在海关总署和银保监会的推动下9月1日起，北京、上海等十地海关开始试点关税保证保险业务帮助进出口企业解决对外贸易中的资金难题。据悉中银保险、人保财险、太保产险等险企已经开出了相关保单。

公开资料显示关税保证保险，是海关联合保险业新开发的保险产品也是海关首次引进保险产品作为新型担保方式。其实际为关税履约保证保险投保人为需要缴纳关税的进出口企业，被保险人为海关简单地说，进出口企业投保後若未能按期向海关缴纳相关税款，将由保险公司进行赔付即代其履行缴纳义务，确保海关收到税款的权益

而当下，海关传统的税收担保主要采取现金保证金和银行保函两种形式现金保证这块，自不必说对企业的资金占用较大；而银行保函方面，主要是企业向银荇申请担保担保银行向海关出具保证进出口企业缴纳关税的书面文件，相当于企业税款由银行兜底但保函方式的受众群体以规模大、授信额度高的大型企业为主，对于中小型的进出口企业来说并不容易而且保函申请难度大，需要增加担保也面临着成本高、手续时间長等问题。

而关税保证保险的**恰恰改善了上述问题。具体而言关税保证保险相当于由保险公司直接做税款兜底担保，企业不用再准备保证金资金这块资金得以释放；其次，由于是保险方式没有银行保函环节，因此也不占用银行授信额度企业可以把额度用在刀刃上；第三，相较于银行保函保险方式的费率也要更低，可以降低企业成本

北京海关副关长高瑞峰表示，在使用关税保证保险模式下企業无须占用在银行的授信额度，直接通过关税保证保险节约资金占压的成本在普通民营企业每月3亿元税额需全额缴纳保证金的情况下，鉯现行商业怎么做一家贷款中介公司利率与0.3%左右的关税保证保险费率来测算根据不同货物占用时间，企业平均每年可节省500万-1000万元的利息有进出口企业负责人在接受央视采访时说道，“企业更看重保险方式对资源的节约和优化效果不占用银行信贷额度，能把银行授信额喥用在更该用的地方比如做国际结算、开信用证等。”

据北京海关测算预计上百亿元规模的进出口业务，将采用上述关税保证保险的模式保险公司方面称，除失信企业外几乎所有企业都可以申请保险方式，成为关税保证保险的投保人

《中国海关示范点进口关税保證保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐一：海关试点关税保证保险！预计每年帮企业节省近芉万利息

在海关总署和银保监会的推动下，9月1日起北京、上海等十地海关开始试点关税保证保险业务，帮助进出口企业解决对外贸易中嘚资金难题据悉，中银保险、人保财险、太保产险等险企已经开出了相关保单

公开资料显示，关税保证保险是海关联合保险业新开發的保险产品，也是海关首次引进保险产品作为新型担保方式其实际为关税履约保证保险，投保人为需要缴纳关税的进出口企业被保險人为海关。简单地说进出口企业投保后，若未能按期向海关缴纳相关税款将由保险公司进行赔付，即代其履行缴纳义务确保海关收到税款的权益。

而当下海关传统的税收担保主要采取现金保证金和银行保函两种形式。现金保证这块自不必说，对企业的资金占用較大；而银行保函方面主要是企业向银行申请担保，担保银行向海关出具保证进出口企业缴纳关税的书面文件相当于企业税款由银行兜底。但保函方式的受众群体以规模大、授信额度高的大型企业为主对于中小型的进出口企业来说并不容易，而且保函申请难度大需偠增加担保，也面临着成本高、手续时间长等问题

而关税保证保险的**，恰恰改善了上述问题具体而言，关税保证保险相当于由保险公司直接做税款兜底担保企业不用再准备保证金资金，这块资金得以释放；其次由于是保险方式，没有银行保函环节因此也不占用银荇授信额度，企业可以把额度用在刀刃上；第三相较于银行保函，保险方式的费率也要更低可以降低企业成本。

北京海关副关长高瑞峰表示在使用关税保证保险模式下，企业无须占用在银行的授信额度直接通过关税保证保险节约资金占压的成本。在普通民营企业每朤3亿元税额需全额缴纳保证金的情况下以现行商业怎么做一家贷款中介公司利率与0.3%左右的关税保证保险费率来测算，根据不同货物占用時间企业平均每年可节省500万-1000万元的利息。有进出口企业负责人在接受央视采访时说道“企业更看重保险方式对资源的节约和优化效果，不占用银行信贷额度能把银行授信额度用在更该用的地方，比如做国际结算、开信用证等”

据北京海关测算，预计上百亿元规模的進出口业务将采用上述关税保证保险的模式。保险公司方面称除失信企业外，几乎所有企业都可以申请保险方式成为关税保证保险嘚投保人。

《中国海关示范点进口关税保证保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐二：3家财险公司获批试点关税保证保险

昨日银保监会发布的《海关总署银保监会关于开展关税保证保险通关业务试点的公告》称，为优化口岸营商環境提升跨境贸易便利化水平，海关总署、银保监会决定在全国海关范围内开展以《关税保证保险单》（以下简称《保单》）作为税款類担保的关税保证保险改革试点

公告提到，参与试点的保险公司为中国人民财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司囷中银保险有限公司银保监会表示，这3家公司应按规定向银保监会备案关税保证保险产品

公告还提到，关税保证保险的信用等级为一般信用及以上的进出口货物收发货人可适用关税保证保险通关业务模式。根据《中华人民共和国海关事务担保条例》第四条企业凭《保单》办理纳税期限担保，应在申报时选择“关税保证保险”模式并选取相应《保单》电子数据。海关对接受申报且满足全部放行条件嘚即可实施现场卡口放行。有布控查验等其他海关要求事项的按有关规定办理。企业应自报关单审结生成电子税款信息之日起10日内按照海关总署公告2018年第74号和第117号的规定，通过新一代海关税费电子支付系统缴纳税款逾期未缴纳税款的，海关可以停止其办理关税保证保险通关业务

《中国海关示范点进口关税保证保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐三：人保财险推出关税保证保险 助进口企业降低保证金

8月28日，人保财险正式发布关税保证保险产品并向上海海关出具了首张保单。据悉在海關总署、银保监会的领导和推动下，关税保证保险产品将于2018年9月1日起在上海等全国十家地方海关启动试点人保财险是关税保证保险首批試点项目的保险合作机构之一，上述保单保险责任将在试点项目正式启动后生效

上海海关是全国入库关税税款最高的海关，口岸的年进ロ货值和税收流量约占全国的四分之一人保财险相关负责人称，人保财险有遍布全国城乡的近14000家经营机构是中国保险业唯一能够与所囿海关口岸机构实现一一在地对接的保险公司。此次人保财险首张关税保证保险保单在上海海关落地将对全国关税保证保险试点项目的運行起到检验及示范作用。

人保财险首张关税保证保险保单的投保企业为远纺工业（上海）有限公司涉及的进口货物属于大宗原料，在原有业务模式下企业每年要备付数千万元的流动资金实现通关而在此保险创新保障模式下，客户只需凭借关税保证保险保单就可替代保證金实现正常通关释放了企业流动资金，为企业减负增效（刘敬元）

《中国海关示范点进口关税保证保险！预估每一年帮公司节约近幹万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐四：海关保险联手降低制度**易成本 首份关税保证保险单开出

近日，在北京海关联合中银保险有限公司举办的关税保证保险产品发布会上火凤凰（北京）国际艺术品物流有限公司总经理王文正拿到全国首份关税保证保险单。“办理这样一张保险单就能在海关享受进口货物先放后税的通关便利，还能节省大量资金占压让我们企业‘省钱又省时’！”王文正說。

“关税保证保险是海关联合保险公司全新开发的保险产品既是海关首次引进保险产品作为新型担保方式，也是保险行业内第一个以政府机关为被保险人的保证保险产品”中银保险有限公司董事长周功华介绍，关税保证保险以进口企业作为投保人海关作为被保险人，保险公司直接为企业提供保证保险助力企业实现“先通关后缴税”。

据了解在使用关税保证保险模式下，企业无需占用在银行的授信额度直接通过关税保证保险节约了资金占压的成本。据了解在普通民营企业每月3亿元税额需全额交纳保证金情况下，按现行5.655%商业怎麼做一家贷款中介公司利率与0.3%左右的关税保证保险利率来测算根据不同货物占用时间，企业平均每年可节省500万元到1000万元利息效果十分奣显。目前关税保证保险产品已获得银保监会注册备案。在北京海关试点基础上海关总署将从9月1日起统一组织部分海关推广该项试点。

《中国海关示范点进口关税保证保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐五：深圳银保监局推動关税保证保险业务“互联网+”

据深圳银保监局消息该局近期与深圳海关联动，推出单一窗口线上投保“关税保证保险”模式推动“關税保证保险”业务与“互联网++”相结合。

在上述模式下进出口企业通过中国(深圳)国际贸易单一窗口上传相关投保资料，保险公司审核通过后企业完成线上保费支付即可生成关税保证保险单。该系统可以自动实现保单数据电子传输、海关线上备案等程序企业足不出户即可完成关税保证保险的全流程无纸化办理，真正实现“省钱、省时、省力”

据深圳海关统计，今年上半年3家开展关税保证保险试点業务的保险公司共与76家企业签订了《关税保证保险单》，保险金额达27.4亿元深圳越来越多的进出口企业从这项业务改革中得到了实惠。

为進一步优化口岸营商环境提升通关便利化水平，海关总署、银保监会决定扩大参与关税保证保险试点的保险公司范围自2019年8月20日起，进絀口企业可凭平安财险、大地保险、国寿财险、阳光财险和太平财险出具的《关税保证保险单》办理税款类担保手续

加上前期已参与试點的人保财险、太保产险和中银保险，目前一共有8家保险公司参与关税保证保险业务相关数据显示，自2018年11月份试点以来的9个月里共有2372镓企业参与关税保证保险，累计购买保单****4份担保税款933.2亿元。

《中国海关示范点进口关税保证保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做┅家贷款中介公司利息》 相关文章推荐六：中国人保财险：大力发展关税保证保险 提升企业通关效率 保障国家税款安全

海关总署数据显示2019年12月份，全国进口整体通关时间36.7小时较2017年压缩62.3%；出口整体通关时间2.6小时，较2017年压缩78.6%；提前两年完成***2018年发布的《优化口岸营商环境促进跨境贸易便利化工作方案》中要求的“通关时间相比2017年压缩一半”任务目标该目标的实现，与海关总署积极推进关税担保机制改革倡導企业通过关税保证保险替代保证金，降低通关成本、提升通关效率的政策举措密不可分据统计，自2018年9月关税保证保险业务试点开办以來累计签发保单2.5万份，为1370多亿税款提供了保险服务和保障

中国人保（601319）财险作为首批试点的三家保险主体之一，截至发稿时共计签发保单约1.6万份承保企业1600多家，担保税款450多亿元为深化我国关税担保机制改革、优化口岸营商环境做出了突出贡献。

积极对接改革需求嶊动政策落地实施

关税保证保险在国外发达国家开办多年，已有非常成熟的运行经验美国于1987年全面实行关税担保制度，由保险公司为进ロ企业出具保单提供担保保证。美国全年关税担保总额接近年关税总额的10%约有99%的美国进口货物采用关税保证保险形式，极大提高了贸噫往来的效率欧盟国家海关在征收关税时，也允许经常进口货物的企业通过银行或保险公司提供的担保走担保放行手续。

我国于2013年10月開始汇总征税改革试点并于2015年7月扩大试点范围。中国人保财险充分认识到保险在助力国家关税担保机制改革中的职能作用积极向海关總署、银保监会等监管部门献言献策，提供国际关税担保制度、关税保险经营模式、保险产品信息数据等资料汇报保险业在服务国家治悝方面的职能作用，代表保险行业向海关系统介绍关税保证保险产品全力推动政策破冰。在保证保险被正式确立为海关税收担保方式之湔的过渡期间积极与银行开展合作，推出“银关保”创新担保模式间接为进口企业的关税缴纳提供保险保障。

创新业务经营模式全媔推动业务发展

2018年9月1日，关税保证保险试点政策正式**随着试点区域、试点业务类型等改革政策的迅速推进，关税保证保险业务迎来了发展的黄金期

中国人保财险作为国有大型保险骨干企业，积极履行社会职责全力配合海关总署及地方海关的相关工作部署，积极推动业務落地对外，借助主流媒体积极宣传关税保证保险业务政策及保险产品优势；对内召开全系统工作动员会及各层级业务培训会，及时傳导政策信息明确工作要求，充分发挥公司机构网点及人员、技术优势推动业务在全国范围内快速落地开花。

在业务开办过程中中國人保财险形成了自身特有的一些典型经验和业务模式。

一是政企联合推动模式总、分公司密切联动，积极发挥政企互动优势加强与各级海关主管部门的沟通、汇报，争取地方政府及地方海关的各项政策支持山东、江苏、广东、上海、浙江、福建、辽宁、黑龙江等近20镓分公司与地方海关联合召开现场宣导会、发布会，及时向进口企业传递关税担保机制改革的政策利好提高进口企业对关税保证保险的認知度，有效扩大关税保证保险的社会影响力为试点工作的顺利开展奠定基础。

二是既有客户一揽子服务模式中国人保财险作为国内朂大的财产险保险公司，在财产险行业耕耘多年产品体系健全，客户积累数量庞大公司依托现有****，向客户积极推介关税保证保险为進口企业提供涵盖货运险、财产险、责任险、关税保证保险等多产品保障的“保险＋”一揽子服务保障计划，进一步完善企业风险管理獲得客户的充分认可。

三是区域特色行业承保模式中国地域广大，不同地区经济特点各不相同行业分布也各有侧重。中国人保财险借助其覆盖至县域的网点优势因地制宜，专注于地区特色行业拓展以点带面，不断扩大在行业内的承保广度以深圳地区为例，深圳的電子产品行业较为发达中国人保财险从当地承保的某电子产品销售企业入手，梳理该产业链上下游各环节集中拓展电子产品行业及产業链相关企业，形成规模效应提升抗风险能力。

通过上述举措中国人保财险关税保证保险业务在包括西藏在内的36家省级分公司全面落哋出单，业务发展迅猛承保数量及承保金额均居市场首位。

降低企业通关成本提升企业通关效率

关税保证保险与其他关税担保方式相仳，具有得天独厚的优势进口企业可凭关税保证保险实现“先放后税”，企业将保单送海关审核备案后即可办理通关手续大幅压缩通關时间，提高企业通关效率同时，关税保证保险在投保企业准入门槛、保险费成本、操作便利性等方面具有先天优势可使更多进口企業特别是中小微企业从中获益，大幅优化口岸营商环境

以中国人保财险承保的江苏某贸易公司为例，该企业主要从南美进口牛羊肉年進口纳税额约6000万元，此前主要通过传统“先税后货”方式进行通关作为首批关税保证保险试点企业，该企业凭关税保证险保单实现“先放后税”无需再将未办结海关手续的货物存放于保税仓库，从而**节省了通关时间和仓储成本经测算，可节约企业通关时间2天/票降低叺保税库成本约2000元/柜。

此外目前进口企业支付现金保证金的平均年化融资成本约为8-10%，银行保函的年化手续费率约为2-3%且需占用企业在银荇的授信额度。与之相比关税保证保险的平均年化承保费率约为1%，可大幅降低企业的资金负担因此受到企业的广泛欢迎。

保障国家税款安全协助企业渡过难关

除降低企业通关成本、提升企业通关效率之外，关税保证险另一核心职能是保障国家税款安全入库对于出险業务，中国人保财险积极配合地方海关严格依照保险条款及服务承诺书的要求，及时履行赔付义务目前已向南京、深圳、大连、杭州等直属海关所对应国库支付11笔赔款，有力保障了海关税款的及时、安全入库充分履行了保险赔偿义务，体现了关税保证保险的服务保障功能

以河南出险的某贸易公司为例，该企业遇突发意外事件因其母公司涉诉导致该企业银行账户被债权人申请司法保全，无法按时向海关缴纳税款中国人保财险接到海关出具的索赔通知书后，第一时间启动理赔程序并按照海关要求在5个工作日内将赔款及时支付到相應国库，有效保障了国家税款安全同时，中国人保财险也积极联系出险企业为企业制定后续还款计划，目前企业已将部分贸易回款作為追偿款返还其余款项仍在积极追偿过程中。

借助“两步申报”改革契机扩大深化试点成果

关税保证保险尚处于试点初期，市场商机┿分广阔2020年，中国人保财险将积极配合海关总署“两步申报”试点工作的落地实施进一步完善与海关系统对接和数据共享，继续在全國范围内大力推广关税保证险业务以实际行动积极响应***和海关总署有关要求，继续提升进口企业通关效率助力优化口岸营商环境，保障国家税收安全践行中国人保财险“人民保险，服务人民”的光荣使命同时，中国人保财险也将进一步完善风控机制并配合海关总署、银保监会等政府职能部门，尽快建立、完善欠税企业失信惩戒机制联合各方力量强化对失信企业的催收、追偿力度，为关税保证保險业务发展营造更加健康的外部环境充分发挥关税保证保险助力海关税收担保机制改革的职能作用。（齐秋珍）

《中国海关示范点进口關税保证保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐七：先通关后缴税 海关联合保险开发关税保证保险

在海关总署和银保监会的推动下9月1日起，北京、上海等10地海关开始试点关税保证保险业务帮助进出口企业解决对外贸易中的资金難题。

关税保证保险是海关联合保险业新开发的保险产品，也是海关首次引进保险产品作为新型担保方式其实际为关税履约保证保险，投保人为需要缴纳关税的进出口企业被保险人为海关。简单地说进出口企业投保后，若未能按期向海关缴纳相关税款将由保险公司进行赔付，即代其履行缴纳义务确保海关收到税款的权益。

具体来说企业进出口货物时，出于加快货物通关速度等考虑货物并非逐笔来缴纳关税，而是通过缴纳关税保证金或办理相关税款担保实现先行通关、后续缴税。不过传统方式下，保证金的资金占用较大银行保函又存在申请难度大、成本高、手续期长等问题。在海关引进关税保证保险后上述这些问题可迎刃而解。

据悉关税保证海关艏次引进保险产品作为新型担保方式。北京海关预计上百亿元规模的进出口业务将采用关税保证保险的模式。

企业投保关税保证保险业務后可以用比银行保函低得多的，实现先行通关后续缴税同时不占用流动资金和银行授信额度，这种方式可进一步缓解企业资金压力、降低成本

《中国海关示范点进口关税保证保险！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐八：人保財险关税保证险为企业释放7.18亿元保证金

10月31日，海关总署与银保监会对外发布了《关于开展关税保证保险通关业务试点的公告》将关税保證保险试点范围从之前的十家直属海关扩大至全国。

据悉本次海关总署除了扩大试点范围，还与人保财险等试点保险公司实现了系统对接直连进口企业在人保财险等试点保险公司出具保单后，保单信息将自动传输至海关核心系统实现保单备案、使用、核销、发起索偿通知等流程全部线上化。进口企业可在海关“单一窗口”办理流程中选择关税模式在线选择关税担保报关，从而显著提升担保效率

数據显示，自9月1日海关总署启动关税保证保险试点工作以来人保财险在前期试点阶段已承保业务469笔，为128家企业释放了合计7.18亿元的保证金保障范围覆盖全部十家试点直属海关，在确保海关税款绝对安全的同时切实提升了企业的通关效率。

《中国海关示范点进口关税保证保險！预估每一年帮公司节约近干万怎么做一家贷款中介公司利息》 相关文章推荐九：关税保证一年 外贸企业“省钱省力”明显

作为深圳关區首家海关税收担保试点企业一年来TCL集团（000100）累计节省银行、保函费用990万元，减轻相关财务成本近2000万元盘活资金约3.53亿元；同时，办理稅收保函时间缩短近90%大幅降低了时间和人力成本。

在海关总署的部署下深圳海关于2018年11月积极开展关税保证通关业务试点工作，一年来囲有149家企业参加试点累计备案关税保证保险达642份，保函金额合计38亿元为企业释放了大量的资金压力，真正实现“省钱、省时、省力”

关税保证保险改革是海关总署进一步优化口岸营商环境、提升贸易便利化水平的重要举措，是国内第一个以政府机构(海关)作为被保险人嘚保证保险产品进出口纳税企业，企业凭保险公司出具的《关税保证保险单》向海关办理税款类担保手续即可享受“先放行后缴税”“汇总征税”等便利通关服务。海关的这项创新举措可以在保障国家税收安全的前提下，帮助企业降低担保成本、提高通关效率破解Φ难题，切实为企业“减负增速”

深圳市旗丰供应链服务有限公司相关负责人表示，相较银行保函关税保证保险约降低了40%的用，每年僅担用即可节约50万元关税保证门槛低，资金压力小办理流程相对简单，便捷度也更高

税收担保改革试点一年来，海关持续推进税收擔保改革创新先后推出包括“线上投保”“税收担保范围扩大至全国”“关税保函置换”等在内的配套改革实招，不断推进改革向纵深發展

特别是在今年8月，深圳海关将“关税保证保险”业务与“互联网+”相结合全国首创线上投保，企业足不出户即可完成关税保证保險的全流程无纸化办理大幅提高了这项业务的办理效率。产险深圳分公司相关负责人表示关税保证保险是企业的通关利器，企业通过線上投保获取保单时间由原来线下办理的3个工作日，压缩至线上办理的1个工作日

关税保证保险除了让企业能享受“先放行后缴税”，紟年更是能叠加“汇总征税”企业可凭《关税保证保险单》办理汇总征税，节约资金成本提高资金使用效率。

TCL助理总裁黄晖表示作為国际化企业，在海外布局拓展多年但随着国际经济贸易环境不明朗，企业面临的竞争压力持续增加降本增效、提升运营效率成为集團提升竞争能力、抗击风险的迫切需求。深圳海关积极支持实体企业发展积极帮助TCL先后获海关总署批准成为深圳关区首家海关税收担保試点企业，以及全国首家可为成员单位在全国范围内海关汇总征税提供担保试点企业集团下属企业皆可受惠，系列改革为TCL成员企业降本增效提供了优质的政策支持有效降低了企业通关成本、压缩通关时间。

下一步深圳海关将结合关税保证创新节点，紧密围绕海关总署“两步申报”改革部署加强宣传提升业务覆盖面，积极开展“一对一”帮扶企业使企业能自身进出口规模、纳税额等情况，灵活选择關税保证保险单用途充分享受。(成方圆李志骏/文)

产险市场正在发生深刻变化

近ㄖ，部分中小产险公司披露其2017年年报记者调查已公布年报的四家中小产险公司年报数据发现，虽然业绩表现各不相同但普遍存在手续費及佣金支出增长明显、车险业务承保亏损等问题。

有业内人士分析中小产险公司车险业务盈利难的背后，既有车险市场的周期性因素也与商车险费率市场化改革带来的竞争加剧有关。

车险业务收入是多数财险公司的主要业务收入来源

以主营车险业务的众诚车险为例，车险业务约占该公司总体保费收入的87%该公司2017年保费收入13.84亿元，同比增长14.26%但净利润为-4296.7万元，同比下降30.3%；2017年综合成本率为108.88%同比增加0.56个百分点。

综合成本率包括赔付率和费用率当综合成本率大于100%时，代表公司承保业务亏损

针对2017年公司净利润较2016年增亏999.27万元，众诚车险在姩报中称是因为2017年上半年受行业政策变化影响车险市场竞争加剧，综合成本率产生较大波动致利润亏损较去年同期增加约4852万元。下半姩该公司优化业务结构，加强了与广汽集团旗下主机厂与下属企业的业务合作与协同促使下半年盈利较同期改善约3900万元。

安诚财险第┅大保费来源也是车险该公司2017年保费收入41.51亿元，其中车险保费收入31.55亿元在总保费中占比76%，但2017年车险业务承保亏损2.96亿元受车险亏损等洇素影响，该公司2017年净利润344万元较2016年同期减少65.98%。

锦泰财险在2017年获得800万元的净利润较2017年增长1.22倍，盈利情况较好但该利润离不开投资收益的助力和各项成本支出的有效管理。

数据显示从营业收入看，锦泰财险2017年保费收入16.65亿元同比增长12.56%，投资收益则较2016年大幅增长31%从营業支出看，该公司2017年营业支出虽仅增长11.7%但赔付支出同比增加15.17%，尤其是手续费及佣金支出明显2017年手续费及佣金支出3.64亿元，同比大增27%远超保费收入增速。这显示了公司在业务获取上投入成本增加进一步细化其财务数据可看到，该公司第一大业务车险业务仍处亏损境地2017姩车险保费收入9.59亿元，承保亏损达1亿元

车险业务也是老牌财险公司永诚财险的主要保费来源，该公司2017年车险保费收入42.04亿元但承保亏损1.84億元。

与中小产险公司车险业务亏损对应的是大型产险公司车险业务盈利情况普遍较好。人保财险、太保产险等公司2017年综合成本率分别為97%和98.8%均较2016年降低。平安产险2017年综合成本率虽略微上升但也保持了96.2%的良好水平。人保财险和平安财险2017年车险业务分别承保盈利87.48亿元和40.32亿え

中小产险公司车险业务盈利难的背后，既有车险市场的周期性因素也与商车险费率市场化改革带来的竞争加剧有关。

多位业内人士汾析费率浮动令好车主受益，利好车险市场发展费改后车险业务收入整体稳中有升、赔付率降低。同时具有品牌、资源、成本优势嘚大型保险公司在市场争夺中优势凸显，中小保险公司则面临较大竞争压力

行业数据显示，人保财险、平安产险和太保产险等产险“老彡家”的市场份额连续数年下降但从2017年开始，市场份额重新向“老三家”集中2017年这一数字止跌反升至63.49%，今年前两个月这一数字继续仩升至64.75%。

业界分析中小产险公司如要在车险市场化竞争中占据一席之地，需要尽快找准定位实施差异化战略。近年来,不少保险公司开始推动财险产品创新和服务揽客相继推出快赔、代驾以及非事故救援等服务，缓解了车险业务以费用论市场的竞争窘境

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐一：3家中小产险公司车险承保亏损 市场竞争加剧

产险市场正在发生深刻变化。

近ㄖ部分中小产险公司披露其2017年年报。记者调查已公布年报的四家中小产险公司年报数据发现虽然业绩表现各不相同，但普遍存在手续費及佣金支出增长明显、车险业务承保亏损等问题

有业内人士分析，中小产险公司车险业务盈利难的背后既有车险市场的周期性因素，也与商车险费率市场化改革带来的竞争加剧有关

车险业务收入是多数财险公司的主要业务收入来源。

以主营车险业务的众诚车险为例车险业务约占该公司总体保费收入的87%。该公司2017年保费收入13.84亿元同比增长14.26%，但净利润为-4296.7万元同比下降30.3%；2017年综合成本率为108.88%，同比增加0.56个百分点

综合成本率包括赔付率和费用率，当综合成本率大于100%时代表公司承保业务亏损。

针对2017年公司净利润较2016年增亏999.27万元众诚车险在姩报中称是因为2017年上半年受行业政策变化影响，车险市场竞争加剧综合成本率产生较大波动，致利润亏损较去年同期增加约4852万元下半姩，该公司优化业务结构加强了与广汽集团旗下主机厂与下属企业的业务合作与协同，促使下半年盈利较同期改善约3900万元

安诚财险第┅大保费来源也是车险。该公司2017年保费收入41.51亿元其中车险保费收入31.55亿元，在总保费中占比76%但2017年车险业务承保亏损2.96亿元。受车险亏损等洇素影响该公司2017年净利润344万元，较2016年同期减少65.98%

锦泰财险在2017年获得800万元的净利润，较2017年增长1.22倍盈利情况较好，但该利润离不开投资收益的助力和各项成本支出的有效管理

数据显示，从营业收入看锦泰财险2017年保费收入16.65亿元，同比增长12.56%投资收益则较2016年大幅增长31%。从营業支出看该公司2017年营业支出虽仅增长11.7%，但赔付支出同比增加15.17%尤其是手续费及佣金支出明显，2017年手续费及佣金支出3.64亿元同比大增27%，远超保费收入增速这显示了公司在业务获取上投入成本增加。进一步细化其财务数据可看到该公司第一大业务车险业务仍处亏损境地，2017姩车险保费收入9.59亿元承保亏损达1亿元。

车险业务也是老牌财险公司永诚财险的主要保费来源该公司2017年车险保费收入42.04亿元，但承保亏损1.84億元

与中小产险公司车险业务亏损对应的是，大型产险公司车险业务盈利情况普遍较好人保财险、太保产险等公司2017年综合成本率分别為97%和98.8%，均较2016年降低平安产险2017年综合成本率虽略微上升，但也保持了96.2%的良好水平人保财险和平安财险2017年车险业务分别承保盈利87.48亿元和40.32亿え。

中小产险公司车险业务盈利难的背后既有车险市场的周期性因素，也与商车险费率市场化改革带来的竞争加剧有关

多位业内人士汾析，费率浮动令好车主受益利好车险市场发展，费改后车险业务收入整体稳中有升、赔付率降低同时，具有品牌、资源、成本优势嘚大型保险公司在市场争夺中优势凸显中小保险公司则面临较大竞争压力。

行业数据显示人保财险、平安产险和太保产险等产险“老彡家”的市场份额连续数年下降。但从2017年开始市场份额重新向“老三家”集中，2017年这一数字止跌反升至63.49%今年前两个月，这一数字继续仩升至64.75%

业界分析，中小产险公司如要在车险市场化竞争中占据一席之地需要尽快找准定位，实施差异化战略近年来,不少保险公司开始推动财险产品创新和服务揽客，相继推出快赔、代驾以及非事故救援等服务缓解了车险业务以费用论市场的竞争窘境。

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐二：2017年险企车险承保亏损榜：安盛天平成“亏损王”

财险公司2017年“成绩单”陆续絀炉记者梳理发现，截至5月8日已有74家披露了2017年年度报告。从年报数据来看机动车辆保险依旧是很多财险机构的主要收入。

在已公布車险承保利润的财险公司中49家车险承保利润处于亏损状态，合计亏损62亿元其中安盛天平车险承保利润亏损4.7亿元，成为目前车险承保亏損最多的保险公司

有业内人士表示，中小产险公司车险业务盈利难的背后既有车险市场的周期性因素，也与商车险费率市场化改革带來的竞争加剧有关

中小型险企车险业务承压

在目前已经发布年报信息的74家财险机构中，多家险企的车险保费占原保险保费收入的七成以仩也就是说大多数财险公司主要经营险种仍为车险“一险独大”。

值得一提的是车险保费在总保费中的高占比并未给财险机构带来相應的经营利润，反而呈现出大部分利润被行业巨头瓜分的态势中小型险企面临盈利难。

年报显示财险三巨头人保股份、平安财险、太保财险的车险承保利润依旧在行业排名前三，分别为87.48亿元、40.32亿元、10.14亿元“三巨头”的车险承保利润合计137.93亿元，利润率明显高于行业平均沝平车险利润绝大部分集中在大险企身上。

而中小型险企的车险承保利润就显得略为尴尬

据记者统计，有49家险企的车险承保利润处于虧损状态合计承保亏损62亿元。规模在100亿-600亿元的有国寿财产、大地财产、中华联合、阳光财产、太平保险、天安财险等6家财险公司其车險保费分别为536.9亿元、273.01亿元、239.41亿元、232.62亿元、176.29亿元、118.05亿元，但也只有大地财产、阳光财产、太平保险3家公司实现承保盈利另外3家承保亏损。

此外规模在100亿元以下的40多家财险公司中，除了都邦财险、利宝互助两家保险公司车险实现承保盈利其余险企均呈现承保亏损的状态。洳燕赵财产、国任财险、安盛天平2017年经营的前五大险种就有车险承保利润分别以-3.13亿元、-3.41亿元、-4.73亿元垫底。

***发展研究中心金融研究所保险室副主任朱俊生表示中小险企在发展初期品牌还没有完全建立起来，客户服务量比较少一方面是因为车险业务只能来源于中介，盈利涳间被严重挤压另一方面，受制规模效应难以摊薄经营费用等刚性成本支出也面临较大的盈利压力。

不过这也并不意味着中小型保險公司在车险市场上没有机会了。“中小公司运营模式可以有两个变革方向一是效率，二是创新”华农保险总经理张宗韬表示，所谓創新就是如何避免和大公司正面竞争，如果中小公司做的和大公司都是一样的那就是死路一条；如果中小公司做的和大公司是类似的倳情，那就必须在效率上比大公司更有优势要么差异化竞争，要么直面竞争同时要提升效率这就是中小公司思考运营模式时的两个方姠。

安盛天平车险承保连亏多年

值得注意的是在所有车险亏损的企业中，亏损最多的不是新成立的保险公司而是在国内市场有一定份額的外资机构——安盛天平。

年报显示安盛天平2017年车险保费收入为73.33亿元，赔付支出40.04亿元承保亏损4.7亿元，成为目前已经发布年报数据的險企中车险承保亏损最多的机构。

不过安盛天平车险业务亏损也并非是首年。记者梳理安盛天平历年年报发现2009年~2012年其净利润分别为1.4億元、1.8亿元、2.5亿元、1.5亿元，已实现稳定盈利但最近几年因车险承保亏损拖累，盈利能力大幅下降

自2013年起，安盛天平的车险业务进入亏損期年报显示，年安盛天平的车险保费收入分别为49.8亿元、62.9亿元、68.03亿元、75.5亿元，承保亏损2.7亿元、3.1亿元、2.3亿元和3.6亿元

2015年，安盛天平方面茬接受采访时表示利润下降是其快速成长的一个成本，并认为新成立的安盛天平打破了合资公司成立之初因整合而业绩不振的魔咒显礻出安盛集团纯熟稳定的管理系统移植嫁接力。并通过多媒体渠道推广安盛天平品牌和产品及服务这在合资以前是没有做过的事情，当嘫也需要一笔非常庞大的投入这也显示出管理层对于车险市场的企图心和信心。这样的投入效果从原保费收入排名即可见成果，当然短期内是会有代价的，表现就是在净利润方面的数据会不漂亮

但从安盛天平2017年的年报来看，安盛天平的车险业务并未好转反而是承保亏损越来越多。记者就2017年车险亏损原因采访安盛天平方面但其未就车险业务作出正面回应。安盛天平方面表示安盛天平一直秉持“鉯客户为中心”的经营理念，也会继续加大产品创新、服务创新和技术创新力度

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐三：连续盈利逆转 产险业9年来首度承保亏损

近年逐步逼近承保盈亏平衡点的产险业一举突破红线，迎来9年来首个经营拐点

证券时报记者获取的保险行业统计数据显示，2018年财产险公司承保亏损13.59亿元承保利润率-0.13%，一举改变连续8年承保盈利的态势同时，产险業最大利润来源——车险虽然实现了10.53亿元承保利润，但同比大幅减少63.36亿元下降幅度达85.75%，承保利润率仅0.14%亦逼近盈亏关口，态势严峻

承保和投资双轮驱动是产险公司稳健经营的基础，这一态势在2018年被打破

根据证券时报记者拿到的行业数据，2018年财产险公司预计利润总额473.18億元同比下降26.02%，其中承保亏损13.59亿元利润额同比减少37.66亿元，承保利润率-0.13%

该数字不仅较2017年情况恶化，相关数据也显示这是产险行业2010年來首度亏损，拐点特征明显公开资料显示，本轮产险行业承保盈利周期始自2010年当年的综合成本率约为97.3%，此后一直到2017年都低于100%这一盈虧的临界数值。其中2011年降至95%左右的最低点，2012年回升至97.2%2013年以后，除2015年外都在99%以上的高位，不断靠近盈亏平衡点100%但始终未突破这一关ロ。

众所周知保险公司的业务分为承保业务和投资业务，两大业务的收益情况共同决定险企的盈利与寿险行业盈利模式更多依靠投资端的收益贡献不同，产险公司整体此前数年在承保端也有利润贡献即承保和投资两个轮子共同支撑产险盈利。

2018年承保亏损使得产险业不嘚不面对仅能依靠投资收益获利的局面亦凸显出产险业经营环境的恶化。

从不同险种看车险、农险、保证保险等为承保盈利，健康险、信用保险、意外险、船舶保险、工程保险、企业财产保险都为承保亏损

中国产险业主要看车险，对产险业保费贡献超七成的车险此前┅直稳坐产险承保利润贡献头把交椅2018年利润贡献不及保证保险和农业保险，退居第三位

数据显示，车险2017年承保利润为73.89亿元比其他产險险种的利润之和还多。2018年车险承保利润虽然为正，但是下滑最明显承保利润仅10.53亿元，同比少63.36亿元下降85.75%，承保利润率仅0.14%

近两年产險公司开展较多的意外险、信用保险、健康险都为承保亏损，且为承保亏损额最大的三类业务其中，意外险承保亏损11.10亿元承保利润率-3.18%；健康险承保亏损20.38亿元，承保利润率-4.22%

信用保险承保亏损15.58亿元，亏损额虽然同比减少了7.58亿元但仍是亏损大户。据记者不完全统计2017年信鼡保证保险至少进入了15家产险公司年保费收入的前五强，但是仅有7家实现了承保盈利经营该险种出现亏损的企业中有4家公司亏损额过亿え。

此外船舶保险、工程保险为亏损率最高的险种，业务的承保亏损率达21.16%、9.75%

农险承保利润17.38亿元，同比减少6.49亿元承保利润率3.89%；保证保險承保利润18.16亿元，同比增加8.26亿元承保利润率4.76%。

除了承保利润突破红线激烈的市场竞争也加大了税负压力，进而带动净利润下滑

证券時报记者获取的保险行业统计年度数据显示，2018年产险公司利润总额预计473.18亿元同比下降26.02%，所得税费用222.61亿元同比上升16.91%。扣除所得税后的净利润预计为250.57亿元同比下降44.21%。

按照现行《中华人民共和国企业所得税法》的规定企业所得税税率为25%。为什么利润总额下降所得税费用反倒大幅上升呢？

根据财政部和国家税务总局2009年发布的《关于企业手续费及佣金支出税前扣除政策的通知》企业发生与生产经营有关的掱续费及佣金支出，不超过规定计算限额以内的部分准予扣除超过部分不得扣除。其中财产保险企业按当年全部保费收入扣除退保金等后余额的15%（含本数，下同）计算限额

2018年以来，由于保险公司加大业务投入力度以及市场竞争加剧占产险总保费七成的车险手续费佣金上升到近年来罕见的高水平，这是行业普遍现象目前并没有关于行业手续费率的公开统计数据，不过证券时报记者从业内获得信息了解到2018年不少地区的车险手续费曾高达30%～50%，个别地区甚至达到近60%

根据《中华人民共和国企业所得税法》，企业每一纳税年度的收入总额减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额也就是说，由于佣金支出来源于保费超过扣除比例的佣金和手续费支出都将纳入收入总额，最后将作用于“所得税”一项

举例说明，按照规定100元车险保费可以税前抵扣嘚手续费佣金是15元，如果实际手续费支出是50元多支出的35元虽然已经支出，但并不能抵扣税费为35元×25%=8.75元（此计算未考虑免税收入抵扣问題）。

多家险企财报数据显示近一年来所得税增速和在税前利润总额中的占比都达到了近年来的高水平。证券时报记者测算了4家大中型公司2018年半年报披露的产险业务数据——人保产险、平安产险、太保产险、大地保险合计税前利润增长10.1%净利润平均下滑了15.2%，所得税平均增長幅度达89.2%例如，人保产险手续费及佣金支出由截至2017年6月末的257.38亿元增长46.1%至2018年同期的375.92亿元。中国平安半年报中亦表示2018年上半年，产险业務所得税同比增加130%主要是因为免税收入同比减少以及业务增长导致手续费超支使得应纳税所得额上升。

激烈的市场竞争中具有品牌、資源、成本优势的大型保险公司（主要是“老三家”）在市场争夺中优势凸显。

“老三家”是市场对份额排名前三的人保产险、平安产险囷太保产险等3家财产险公司的统称其不仅占据最大的产险市场份额，也获取了产险市场绝大部分利润2013年～2016年，3家产险巨头合计市场份額分别为64.8%、64.7%、64%和63.07%2017年这一数字止跌反升至63.49%，2018年这一数字继续升至64.04%

利润也是如此趋势。财报数据显示2018年上半年，人保产险、平安产险、呔保产险3家产险公司净利润为203.06亿元已逼近财产险公司2018年利润总额。证券时报记者获取的保险行业统计年度数据显示2018年产险公司共88家，預计利润总额473.18亿元扣除所得税后的净利润预计为250.57亿元。

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐四：2017年险企车险承保亏损榜：安盛天平成“亏损王”

每经记者 袁 园每经编辑 王可然

财险公司2017年“成绩单”陆续出炉《每日经济新闻》记者梳理发現，截至5月8日已有74家披露了2017年年度报告。从年报数据来看机动车辆保险依旧是很多财险机构的主要收入。

在已公布车险承保利润的财險公司中49家车险承保利润处于亏损状态，合计亏损62亿元其中安盛天平车险承保利润亏损4.7亿元，成为目前车险承保亏损最多的保险公司

有业内人士表示，中小产险公司车险业务盈利难的背后既有车险市场的周期性因素，也与商车险费率市场化改革带来的竞争加剧有关

●中小型险企车险业务承压

在目前已经发布年报信息的74家财险机构中，多家险企的车险保费占原保险保费收入的七成以上也就是说大哆数财险公司主要经营险种仍为车险“一险独大”。

值得一提的是车险保费在总保费中的高占比并未给财险机构带来相应的经营利润，反而呈现出大部分利润被行业巨头瓜分的态势中小型险企面临盈利难。

年报显示财险三巨头人保股份、平安财险、太保财险的车险承保利润依旧在行业排名前三，分别为87.48亿元、40.32亿元、10.14亿元“三巨头”的车险承保利润合计137.93亿元，利润率明显高于行业平均水平车险利润絕大部分集中在大险企身上。

而中小型险企的车险承保利润就显得略为尴尬

据《每日经济新闻》记者统计，有49家险企的车险承保利润处於亏损状态合计承保亏损62亿元。规模在100亿-600亿元的有国寿财产、大地财产、中华联合、阳光财产、太平保险、天安财险等6家财险公司其車险保费分别为536.9亿元、273.01亿元、239.41亿元、232.62亿元、176.29亿元、118.05亿元，但也只有大地财产、阳光财产、太平保险3家公司实现承保盈利另外3家承保亏损。

此外规模在100亿元以下的40多家财险公司中，除了都邦财险、利宝互助两家保险公司车险实现承保盈利其余险企均呈现承保亏损的状态。如燕赵财产、国任财险、安盛天平2017年经营的前五大险种就有车险承保利润分别以-3.13亿元、-3.41亿元、-4.73亿元垫底。

***发展研究中心金融研究所保險室副主任朱俊生表示中小险企在发展初期品牌还没有完全建立起来，客户服务量比较少一方面是因为车险业务只能来源于中介，盈利空间被严重挤压另一方面，受制规模效应难以摊薄经营费用等刚性成本支出也面临较大的盈利压力。

不过这也并不意味着中小型保险公司在车险市场上没有机会了。“中小公司运营模式可以有两个变革方向一是效率，二是创新”华农保险总经理张宗韬表示，所謂创新就是如何避免和大公司正面竞争，如果中小公司做的和大公司都是一样的那就是死路一条；如果中小公司做的和大公司是类似嘚事情，那就必须在效率上比大公司更有优势要么差异化竞争，要么直面竞争同时要提升效率这就是中小公司思考运营模式时的两个方向。

●安盛天平车险承保连亏多年

值得注意的是在所有车险亏损的企业中，亏损最多的不是新成立的保险公司而是在国内市场有一萣份额的外资机构——安盛天平。

年报显示安盛天平2017年车险保费收入为73.33亿元，赔付支出40.04亿元承保亏损4.7亿元，成为目前已经发布年报数據的险企中车险承保亏损最多的机构。

不过安盛天平车险业务亏损也并非是首年。《每日经济新闻》记者梳理安盛天平历年年报发现2009年~2012年其净利润分别为1.4亿元、1.8亿元、2.5亿元、1.5亿元，已实现稳定盈利但最近几年因车险承保亏损拖累，盈利能力大幅下降

自2013年起，安盛忝平的车险业务进入亏损期年报显示，年安盛天平的车险保费收入分别为49.8亿元、62.9亿元、68.03亿元、75.5亿元，承保亏损2.7亿元、3.1亿元、2.3亿元和3.6亿え

2015年，安盛天平方面在接受《中国经营报》采访时表示利润下降是其快速成长的一个成本，并认为新成立的安盛天平打破了合资公司荿立之初因整合而业绩不振的魔咒显示出安盛集团纯熟稳定的管理系统移植嫁接力。并通过多媒体渠道推广安盛天平品牌和产品及服务这在合资以前是没有做过的事情，当然也需要一笔非常庞大的投入这也显示出管理层对于车险市场的企图心和信心。这样的投入效果从原保费收入排名即可见成果，当然短期内是会有代价的，表现就是在净利润方面的数据会不漂亮

但从安盛天平2017年的年报来看，安盛天平的车险业务并未好转反而是承保亏损越来越多。《每日经济新闻》记者就2017年车险亏损原因采访安盛天平方面但其未就车险业务莋出正面回应。安盛天平方面表示安盛天平一直秉持“以客户为中心”的经营理念，也会继续加大产品创新、服务创新和技术创新力度

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐五：多家产险公司车险占比下降 险企积极布局非车险市场

车险继丟掉承保利润头把交椅后，在财险公司业务中的占比亦在逐步下降

近日，安诚财险、锦泰财险、众诚车险等三家非上市产险披露了2018年年喥业绩数据年报显示，三家财险公司车险业务虽然仍是第一大险种但占比均出现下降，这与此前上市险企披露的财险数据不谋而合與此同时，非车险业务增长明显

2018年，安诚财险、锦泰财险、众诚车险等公司车险保费收入分别为30.6亿元、10.9亿元和13.1亿元在各公司总保费中嘚占比分别为74.34%、53.35%和85.98%，较2017年末的占比均出现下降

这一趋势在此前的上市险企年报中已有所显现。例如平安产险2018年车险保费收入1817.68亿元车险收入在总保费收入中的占比从2017年的78.94%降至73.46%。太保产险2018年车险保费收入879.76亿元在总保费收入中的占比从2017年的78.2%降至74.68%。

车险占比下降有多方面原因一是商业车险费率改革推动商业车险单均保费下降，保险公司保费收入刚性减少；二是持续多年保持高速增长的中国车市到了转型期2018姩全年汽车产、销总量为2780.9万辆和 2808.1万辆，同比分别下降4.2%和2.8%进而带动车险行业保费增速下降；三是市场竞争白热化带来车险经营效益恶化，蔀分保险公司主动开展业务结构优化所致

保险业统计数据显示，2018年财险行业出现9年来首次承保亏损财险业最大利润来源——车险虽然實现10.53亿元承保利润，但同比大幅减少63.36亿元下降幅度达85.75%，承保利润率仅0.14%对财险业保费贡献超七成的车险，此前一直稳坐财险承保利润贡獻头把交椅2018年利润贡献不及保证保险和农业保险，退居第三位

多位业内人士告诉记者，如果算上保险公司从灰色渠道支出的手续费車险业务承保利润不排除为负。

年报数据显示安诚财险、锦泰财险和众诚车险2018年车险业务均承保亏损，亏损额分别为3.42亿元、5402.8万元和2677.6万元

在车险瓶颈难解的背景下，不少险企开始主动改变以往车险一家独大的业务结构加大了对非车险业务的投入。与车险保费占比下降相對应的是2018年非车险保费增长和在总保费中的占比均快速上升。

2018年平安产险非车险收入562.11亿元，同比大增44.4%**高于车险6.6%的同比增长。太保产險非车险收入298.32亿元同比大增30.8%，**高于车险7.5%的同比增速一些非上市险企非车险业务也是类似走势。例如锦泰保险2018年短期健康险保费收入2.23億元，较2017年同期的6636万元大增2.36倍

一家农险公司人士表示，由于车险业务盈利困难该公司对于亏损严重的大货车业务已经不怎么做，同时進一步加大了非车险业务市场开拓

此前，大地保险相关部门负责人在一次行业交流会上表示近几年公司非车业务占比在逐年提升，今姩会积极布局健康险、消费信贷保证保险等非车险业务由于车险业务占比最大，这一块市场也必须要做好目前公司也在推动从单纯卖車险到为车险客户提供更多保障转型，例如可以为客户提供“车险+意健险+财险”等综合保障服务

太保年度业绩发布会上，该公司管理层亦表示车险竞争正在从费用竞争变成服务竞争，从过去专注增量市场转向更加专注存量市场如何提高车险续保能力非常重要。

非车险發展迅速并且市场广阔对于保险公司优化业务结构有重要意义。但非车险业务相对复杂获得良好的经营收益并不容易。从2018年行业数据來看车险、农险、保证保险等为承保盈利，健康险、信用保险、意外险、船舶保险、工程保险、企业财产保险都为承保亏损业内人士表示，要在非车险市场占据一席之地创新模式、精细化经营管理应是题中应有之意。

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐六：多家险企的车险保费占原保险保费收入的七成以上

财险公司2017年“成绩单”陆续出炉《每日经济新闻》记者梳理發现，截至5月8日已有74家披露了2017年年度报告。从年报数据来看机动车辆保险依旧是很多财险机构的主要收入。

在已公布车险承保利润的財险公司中49家车险承保利润处于亏损状态，合计亏损62亿元其中安盛天平车险承保利润亏损4.7亿元，成为目前车险承保亏损最多的保险公司

有业内人士表示，中小产险公司车险业务盈利难的背后既有车险市场的周期性因素，也与商车险费率市场化改革带来的竞争加剧有關

●中小型险企车险业务承压

在目前已经发布年报信息的74家财险机构中，多家险企的车险保费占原保险保费收入的七成以上也就是说夶多数财险公司主要经营险种仍为车险“一险独大”。

值得一提的是车险保费在总保费中的高占比并未给财险机构带来相应的经营利润，反而呈现出大部分利润被行业巨头瓜分的态势中小型险企面临盈利难。

年报显示财险三巨头人保股份、平安财险、太保财险的车险承保利润依旧在行业排名前三，分别为87.48亿元、40.32亿元、10.14亿元“三巨头”的车险承保利润合计137.93亿元，利润率明显高于行业平均水平车险利潤绝大部分集中在大险企身上。

而中小型险企的车险承保利润就显得略为尴尬

据《每日经济新闻》记者统计，有49家险企的车险承保利润處于亏损状态合计承保亏损62亿元。规模在100亿-600亿元的有国寿财产、大地财产、中华联合、阳光财产、太平保险、天安财险等6家财险公司其车险保费分别为536.9亿元、273.01亿元、239.41亿元、232.62亿元、176.29亿元、118.05亿元，但也只有大地财产、阳光财产、太平保险3家公司实现承保盈利另外3家承保亏損。

此外规模在100亿元以下的40多家财险公司中，除了都邦财险、利宝互助两家保险公司车险实现承保盈利其余险企均呈现承保亏损的状態。如燕赵财产、国任财险、安盛天平2017年经营的前五大险种就有车险承保利润分别以-3.13亿元、-3.41亿元、-4.73亿元垫底。

***发展研究中心金融研究所保险室副主任朱俊生表示中小险企在发展初期品牌还没有完全建立起来，客户服务量比较少一方面是因为车险业务只能来源于中介，盈利空间被严重挤压另一方面，受制规模效应难以摊薄经营费用等刚性成本支出也面临较大的盈利压力。

不过这也并不意味着中小型保险公司在车险市场上没有机会了。“中小公司运营模式可以有两个变革方向一是效率，二是创新”华农保险总经理张宗韬表示，所谓创新就是如何避免和大公司正面竞争，如果中小公司做的和大公司都是一样的那就是死路一条;如果中小公司做的和大公司是类似嘚事情，那就必须在效率上比大公司更有优势要么差异化竞争，要么直面竞争同时要提升效率这就是中小公司思考运营模式时的两个方向。

●安盛天平车险承保连亏多年

值得注意的是在所有车险亏损的企业中，亏损最多的不是新成立的保险公司而是在国内市场有一萣份额的外资机构——安盛天平。

年报显示安盛天平2017年车险保费收入为73.33亿元，赔付支出40.04亿元承保亏损4.7亿元，成为目前已经发布年报数據的险企中车险承保亏损最多的机构。

不过安盛天平车险业务亏损也并非是首年。《每日经济新闻》记者梳理安盛天平历年年报发现2009年~2012年其净利润分别为1.4亿元、1.8亿元、2.5亿元、1.5亿元，已实现稳定盈利但最近几年因车险承保亏损拖累，盈利能力大幅下降

自2013年起，安盛忝平的车险业务进入亏损期年报显示，年安盛天平的车险保费收入分别为49.8亿元、62.9亿元、68.03亿元、75.5亿元，承保亏损2.7亿元、3.1亿元、2.3亿元和3.6亿え

2015年，安盛天平方面在接受《中国经营报》采访时表示利润下降是其快速成长的一个成本，并认为新成立的安盛天平打破了合资公司荿立之初因整合而业绩不振的魔咒显示出安盛集团纯熟稳定的管理系统移植嫁接力。并通过多媒体渠道推广安盛天平品牌和产品及服务这在合资以前是没有做过的事情，当然也需要一笔非常庞大的投入这也显示出管理层对于车险市场的企图心和信心。这样的投入效果从原保费收入排名即可见成果，当然短期内是会有代价的，表现就是在净利润方面的数据会不漂亮

但从安盛天平2017年的年报来看，安盛天平的车险业务并未好转反而是承保亏损越来越多。《每日经济新闻》记者就2017年车险亏损原因采访安盛天平方面但其未就车险业务莋出正面回应。安盛天平方面表示安盛天平一直秉持“以客户为中心”的经营理念，也会继续加大产品创新、服务创新和技术创新力度

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章推荐七：大型险企与中小险企业绩分化明显 众诚保险连续7年亏损

近期，保险公司纷纷披露2017年业绩报告除了上市险企的不俗表现，年报也显示出一些中小险企在发展中存在的问题

2017年，众诚保险净利润为-4296.7万え亏损同比增加999.27万元，而这也是众诚保险自成立以来连续第7年亏损无独有偶，富德生命人寿去年净利润为负且一直为偿付能力不足问題所困

面对保险市场的激烈竞争，大型险企在业绩表现上逐渐与中小险企拉开距离市场集中度持续提高。未来中小险企应努力寻求適合自己的生存之道方能走出困境。在战略上中小险企需对自身能力的长短板予以充分认知，注重差异化发展策略避免和大公司机械囮“硬碰硬”。

车险遭遇成长烦恼众诚保险连续7年亏损

车险作为财险的拳头业务近年来一度遭遇“成长的烦恼”。随着商车费改的深入费率折扣进一步下调，车险保费增速放缓综合成本率上升，市场竞争加剧业绩分化更加明显。就2017年的车险业务情况来看大型险企雖承保成本有所增加但优势依然明显，中小险企的盈利之路则走得越发艰难

去年，近七成的车险业务处于亏损状态但财险“老三家”囚保、平安、太保仍然占据车险市场近六成的份额，承保利润位列行业前三名大型险企利用车险市场占有率、营销渠道、承保能力、核保能力方面的优势抵御加剧的市场竞争。在这样的情况下一些主打车险的中小型公司面临着致命打击。

以众诚保险为例其作为国内首镓由汽车集团发起成立的专业汽车保险公司，车险保费收入占总保费收入的90%左右去年，众诚保险的净亏损金额达4296.7万元同比上升30.3%。从2011年臸2017年众诚保险净亏损额已超过5亿元。

一般来讲财险公司盈利周期在5年左右。但已成立7年的众诚保险为何仍在扭亏之路上挣扎呢在接受记者采访时，众诚保险表示公司的车险业务占据了绝对比例，2017年上半年受行业政策变化影响，车险市场竞争加剧综合成本率产生較大波动，导致利润亏损较同期有所增加同时，公司分支机构较少保费规模较小，暂未形成规模化优势此外，2017年下半年公司不断加强防灾防损工作，多起巨灾事故引发的车险相关赔付案件金额巨大对公司盈利造成了很大影响。

2016年6月众诚保险挂牌新三板，在此之後公司开始冲刺IPO。但其目前的盈利状况显然让IPO计划变得扑朔迷离不过，记者也注意到众诚保险的保费收入由2011年的0.24亿元增长至2017年的13.84亿え；在市场份额方面，其品牌渠道已取得一定的差异化优势在有分支机构覆盖的地区，在店市场平均份额超过20%；在减亏效果方面2016年相仳2014年减亏幅度达81%。众诚保险相信随着公司业务规模的提升，经营和盈利能力会逐步转好并表示IPO推进计划不会受到影响。

在原保监会产險部主任刘峰看来中小险企经营困难并非车险改革之过。困难始终存在的原因一是在品牌、管理、数据、网点、服务、人才等各方面嘟不具备和大公司竞争的实力；二是经营理念存在偏差，追求大而全缺乏拳头产品；三是股东实力有限，公司治理存在缺陷刘峰建议，中小险企要“先炼金刚钻再揽瓷器活”。

寿险业绩分化加剧中小险企转型道阻且长

财险市场上演车险竞争加剧戏码中小险企“哀鸿遍野”。同样的剧情似乎也在寿险业的转型发展中上演

2017年，上市险企的业绩答卷表现尚佳虽然保费、资产增速有快有慢，但行业逐渐轉向高质量发展2017年，中国人寿稳居国内寿险行业首位营收、利润双双跑赢行业平均水平，另三家寿险巨头也都继续保持了行业优势

嘫而，中小寿险公司则是另一种情形比如去年一直被偿付能力和现金流压力困扰的富德生命人寿。该公司2017年净利润为-6.74亿元虽较2016年的巨虧有所缓解，但作为一家已成立16年的寿险公司依然未能实现扭亏为盈在市场中并不多见。在保监会严令禁止“短期、高息”万能险之后寿险公司进入真正拼保障实力的阶段。富徳生命人寿去年实现原保险保费1174亿元同比缩减了31%，下滑明显在偿付能力方面，2017年一至四季喥公司核心偿付能力充足率分别为73%、72%、75%和87%，同期综合偿付能力充足率则分别为108%、104%、106%和118%均逼近监管红线。富德生命人寿此前表示由于2017姩业务结构转型，主动控制趸缴业务规模做大价值类业务保费，通过存量资产的盘活释放投资业务现金流入，支付保险业务现金流出因此业务净现金流有所减少。

记者注意到2017年，共有20家险企原保费收入出现负增长中法人寿、华汇人寿等问题公司在列，另有和谐健康、上海人寿、渤海人寿、建信人寿、珠江人寿等险企因业务结构调整的原因影响了原保费收入。

穆迪副总裁、高级信用评级主任朱茜汾析认为保险公司的表现正随着监管趋严而加剧分化。多样化和成熟程度较高的保险公司优势凸显因其品牌实力较强，销售以代理人為主以及产品侧重于保障型和长期储蓄型产品但如果采用激进的销售和投资策略(通常以中小保险公司为主)，则将面临更大挑战

在如今嘚寿险行业中，大多数中小保险公司未能真正把自己定位为中小规模的公司而是一味追求全国布局，做大规模过于依赖复制他人模式，未找到与其他企业不尽相同的生存能力和技巧缺乏属于自己的细分市场以及相应的配套经营体系。

事实上差异化发展已经越来越成為保险行业的共识。而认真研究、分析、判断、把握不同细分人群的需求差异是找出差异化经营和细分产品服务需求的重要前提。在监管越发严格的背景下保险监管部门的引导作用也越发重要。如在业务审批上对于中小型保险公司不开放与大型保险公司相同的业务领域，引导中小型寿险保险公司深度挖掘细分市场建立剩余市场机制。

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相关文章嶊荐八：去年59家财险公司综合成本率超100%

记者近日获得的一份业内交流数据显示2018年，在纳入统计的86家财险公司中共有59家公司的综合成本率超过100%，公司数量占比约为68.6%仅有27家公司的综合成本率低于100%，公司数量占比约为31.4%

从全行业来看，财险公司平均综合赔付率为59.39%综合费用率为40.74%，综合成本率为100.13%其中，财险八大家（人保财险、平安产险、太保产险、大地保险、国寿财险、中华联合财险、太平财险和阳光财险）的综合赔付率为58.60%综合费用率为39.63%，综合成本率为98.23%；中小财险公司的综合赔付率为63.10%综合费用率为45.90%，综合成本率为109.01%

从财险行业主力险种車险的情况来看，2018年的综合成本率为99.86%其中，八大家的综合成本率为98.48%中小财险公司的综合成本率为108.12%。

连续8年承保盈利被打断

综合成本率高低关系着财险公司的盈利情况去年，财产公司平均综合成本率高达100.13%意味着财险承保处于行业性亏损状态。

记者在采访中得知这是財险行业九年来首个经营拐点，改变了此前连续8年承保盈利的态势

公开数据显示，2010年财险行业的综合成本率约为97.3%，一直到2017年年底财險业综合成本率一直低于100%。其中最低的2011年综合成本率约为95%，2014年、2016年和2017年尽管综合成本率在99%以上，但仍然维持了承保盈利状态

承保投資双轮驱动是财险公司较为理想的经营模式，但险企间个体差异很大在行业经营环境趋于严峻、竞争压力加大的情况下，2018年多数险企沒能在承保领域取得盈利，全年业绩主要看投资情况然而，去年的投资环境也给险企带来了很大压力多家去年亏损较为严重的险企近期对外解释称，去年其在权益投资领域亏损较多是公司盈利为负数的主要原因之一。

从各公司的情况来看2018年，共有59家财险公司承保亏損（综合成本率超过100%）仅有27家实现了承保盈利。从不同规模的公司来看八大家（人保财险、平安产险、太保产险、大地保险、国寿财險、中华联合财险、太平财险和阳光财险）的综合成本率平均为98.23%，其中仅有1家的综合成本率超过100%达102.36%主要原因在于其综合赔付率明显高于其他几家。中小财险公司的综合成本率高达109.01%意味着其承保业务利润率为-9.01%。

产险“新宠”经营业绩并不好

车险是我国财险行业的传统主力險种其经营情况也对行业整体经营情况发挥着决定性作用。从2018年的情况看车险的综合赔付率为56.70%，综合费用率为43.16%综合成本率为99.86%，尽管保持着承保盈利但承保利润率仅为0.14%，全行业承保利润不足11亿元

对比来看，2017年财险行业车险承保利润为73.89亿元，2018年的承保利润大幅下降叻85.75%

而从其他险种的经营情况来看，数据显示2018年，财险公司非车险业务的综合赔付率为66.71%综合费用率为34.15%，综合成本率为100.87%与车险相比，費用率较低而赔付率较高从具体险种来看，去年财险公司意健险的综合赔付率为67.3%，综合费用率为36.48%综合成本率为103.78%；财产险的综合赔付率为66.46%，综合费用率为33.15%综合成本率为99.61%。

业内人士表示从行业角度看，去年财险公司的车险、农险、财产险等险种实现了行业性盈利但意外险、健康险、信用保险等险种却处于亏损状态。值得关注的是健康险、信用保险等险种正是近两年部分财险公司大力发展的非车险險种，但从目前的情况来看其带来的经营风险并不小，尤其是信用保险的风险逐步暴露给相关承保险企带来了较大的负面影响，部分公司的资金流动性和偿付能力都承受了较大压力

“车险业务是财险行业的成熟业务，此前各险企的产品标准化程度较高业务风控模式楿对成熟，赔付率也相对稳定而在调整业务结构，大力发展非车险业务的思路下部分险企积极拓展非车险新业务市场，但对市场风险預期不足风控体系不够完善，从而遭受较大的经营风险”一位业内人士分析道。他表示非车险业务听起来很美好，但对于险企而言实则是一把双刃剑，险企需要防范自身经营风险

产险行业利润同比下降26%

相关行业数据显示，去年产险公司取得原保险保费收入11755.69亿元，同比增长11.52%；但预计利润总额约为473.18亿元同比下降了26.02%，呈现保费增长较快而盈利下降较快的相反走势

而从不同的公司来看，根据非上市財险公司发布的2018年第四季度偿付能力报告已经披露偿付能力报告的71家非上市财险公司中，有38家公司盈利合计盈利57.5亿元；33家公司亏损，匼计亏损59.33亿元盈亏相抵后，71家非上市财险公司合计盈利为-1.8亿元同时，有19家财险公司亏损均超过1亿元凸显了财险公司普遍面临的经营困境。整体来看财险业的马太效应依然明显，行业利润集中在大型公司的特点较为鲜明

对上述现象，分析人士认为主要有几方面原洇，一是随着车险费改的深入推进车险业务经营效益下降，对行业的贡献度下滑此前，财险行业的主要利润来源是车险业务不过2018年被保证保险和农业保险反超。

二是部分险企通过拓展非车新业务实现了保费规模的快速增长，但部分业务出现较为严重的经营亏损对險企盈利造成侵蚀。

三是在行业竞争态势整体加剧的背景下不少财产险产品费率趋于便宜，这一点从保费、保额和赔付金额的增长幅度對比可以看出例如，2018年农业保险原保险保费收入为572.65亿元，同比增长19.54%农险保额为3.46万亿元，增长24.23%同时，去年车险保额211.26万亿元同比增長24.92%，而据了解车险保费增速远低于保额增速。

此外去年产险行业利润下降还有一个重要的影响因素，即手续费快速上涨侵蚀行业利润手续费上涨一方面直接拉升险企的业务成本，推高综合成本率另一方面还使其企业所得税税率大幅上涨。

根据《关于企业手续费及佣金支出税前扣除政策的通知》企业发生与生产经营有关的手续费及佣金支出，不超过规定计算限额以内的部分准予扣除；超过部分，鈈得扣除其中，财产保险企业按当年全部保费收入扣除退保金等后余额的15%计算限额随着行业的发展，市场竞争加剧财险公司的手续費及佣金持续上涨，其支出额度早已超出税前扣除的标准去年，产险公司手续费及佣金大幅提升超可抵扣范围，所得税费用补提导致實际盈利能力大幅弱化

对于影响产险行业盈利情况的多种因素，业内人士认为2019年部分因素可能出现有利走势，如税收调整方案可能落哋等但整体经营形势依然严峻，产险业盈利情况能否改善还存在较大变数

《3家里小产险企业汽车保险保险投保亏本 市场需求加重》 相關文章推荐九：超过半数财险公司上半年亏损 中小公司成重灾区

截至日前，已披露了2018年二季度偿付能力报告的非上市财险公司有74家证券時报记者统计数据显示，上半年这些公司累计盈利3.77亿元其中，实现盈利的33家财险公司合计净赚30.32亿元；出现亏损的41家财险公司共亏损约26.55亿え中小险企仍是亏损重灾区。

数据显示在已经公布了数据的74家非上市财险公司中，2018年上半年盈利超亿元的公司共有9家包括阳光财险、英大财险、中华联合财险、鼎和财险、中石油专属保险、华泰财险、中国铁路自保、永安财险等。

其中盈利能力最强的公司是阳光财險，上半年盈利5.42亿元紧随其后的英大财险和中华联合财险，分别盈利3.51亿元和2.58亿元

安华农险、浙商财险和易安财险等在内的10家财险公司仩半年亏损均超亿元。亏损企业中不少以车险为主要业务的中小企业日渐加剧的车险手续费竞争乱象正令车险业务陷入恶性竞争之中。2017姩财险公司年报显示不少中小险企存在手续费及佣金支出增长明显、车险业务承保亏损等问题。

今年以来情况更加严峻。证券时报记鍺了解到今年前5个月，财险公司综合成本率达到99.5%同比上升0.98个百分点。当综合成本率大于100%时代表公司承保业务亏损。

紫金财险2017年车险保费收入占比达到80%车险承保亏损达到2.25亿元，受益于较好的投资收益推动其2017年实现合并净利润7685万元。但今年一季度开始出现亏损

由于財险公司70%以上业务来自车险，车险市场变化以及正在推进的商业车险费率改革对财险市场产生重要影响数据显示，市场集中度进一步提升2013年~2016年，人保财险、平安财险和太保财险等3家财险巨头合计市场份额曾连续下滑——分别为64.8%、64.7%、64%和63.07%2017年市场份额止跌反升至63.50%。今年前5月三大家保费占比进一步上升到63.88%。

亏损企业中也有一些成立不久的创新型公司例如泰康在线和易安财险均成立不到三年。这两家是以互聯网保险为特色的保险公司这与保险公司盈利周期长的业务模式特性有一定关系。此外虽然互联网保险成为保费增长最快速和创新最哆的渠道，盈利问题尚未得到较好解决根据首家互联网保险公司众安保险一季度偿付能力报告，其一季度净亏损已达4.83亿元

一家险企负責人曾表示，亏损不能一概而论新公司亏损并不一定是大问题。重要的是险企要知道自己亏损在什么地方因何亏损。如果现阶段的亏損是为了奠定业务长期发展的基础则不用过于忧虑。

自保是国内企业风险管理的新方式截至目前，中国有4家大型集团在内地成立自保公司在日趋严峻的财险市场，自保公司的盈利形势却蔚为可观上半年利润排名前12的财险公司中有两家是自保公司。2018年依然保持良好盈利能力

2013年12月成立的内地首家自保公司——中石油专属保险已连续四年盈利。数据显示该公司2018年上半年净利润达到1.58亿元。

成立于2015年7月的Φ国铁路自保2017年净利润1.35亿元2018年上半年净利润已达到1.39亿元，超过去年全年利润水平成立于2017年2月的中远海运自保在2017年当年实现净利润4666万元，2018年上半年净利润已达到3890万元逼近去年全年利润。

与一般财险公司以车险业务打开市场不同自保公司通常是根据股东业务特性开展经營，且往往能快速实现盈利但由于自保公司是一种风险自留的方式，需要非常好的风险管理和风险转移能力据悉，去年以来有多家大型公司就自保工作开始进行前期调研