您所在位置： &
&nbsp&&nbsp&nbsp&&nbsp
市场营销书籍集萃0196-收拾亚洲坏帐的烂摊子.pdf-销售管理-在线文档投稿赚钱网 10页
本文档一共被下载：
次 ,您可全文免费在线阅读后下载本文档。
下载提示
1.本站不保证该用户上传的文档完整性，不预览、不比对内容而直接下载产生的反悔问题本站不予受理。
2.该文档所得收入(下载+内容+预览三)归上传者、原创者。
3.登录后可充值，立即自动返金币，充值渠道很便利
需要金币：50 &&
你可能关注的文档：
··········
··········
管理营销资源中心
M & M Resources Center
收拾亚洲坏帐的烂摊子
作者： Laurence W. Berger, George Nast, Christian Raubach
来源：《麦肯锡高层管理论丛》 2002.4
1997 年的金融危机重创了亚洲各经济体，如今坏帐危机又蠢蠢欲动，各国政府和银行须痛下
决心整顿方能避免危机
发生于 1997-98 年间的亚洲金融危机，最严重的后遗症莫过于持续恶化的坏帐问题，威胁着
区域内各国经济和银行的生存命脉。根据民间的估计，逾期放款总额已高达 2 兆美元—几乎
等于该区域 GDP 的 30%。然而，各国政府还未体认到问题的严重性：根据 Ernst & Young 出
版的?亚洲2002 年逾期放款报告?，官方正式报告的数据仅占实际金额的一小部份（见图一）。
管理营销资源中心
M & M Resources Center
银行大量资产无法创造收入的情况下，利润损失更是惨重。事实上，多数银行若在财务报表
上真实反映放款净值，早就该宣告破产了。由于亚洲政府或明确或含蓄地采取保护存款户的
立场，这些债务遂由所有纳税人共同承担，而在 1997-98 年间，纳税人已经付出 3700 亿美
元收拾烂摊子了。更糟的是，坏帐问题压抑了经济成长：原本可积极运用的资金都绑死在欠
管理营销资源中心
M & M Resources Center
款不缴的贷款人身上──拖垮了国家生产力──而已无偿债能力的公司宁愿继续苟延残喘，
也不愿选择出清资产偿债。此外，随着逾期放款金额节节升高，银行的风险部位也转向，纷
纷投资政府有价证券和国外市场，不再加码贷款给本地企业 （见图二），形成了全亚洲区的企
业信用危机。
解决这些难题绝非易事，原因是亚洲银行的经营哲学一向重视个人关系高于市场导向，以及
一旦打消坏帐，势必冲击它们的财务报表。但是，这类银行若迅速采取行动，是有机会可以
减轻冲击的，理由是催收帐款的价值──在对贷款人有利的司法制度下已然不彰──假以时
日即大幅滑落。我们的经验显示，只要银行尽速针对不良债权采取行动，有机会将催收率提
高两倍甚至三倍之多。然而，如果这些银行继续无视于这个问题的存在，将增加金融体系再
一次崩溃的风险，连续几年的经济成长低迷更是在所难免。
管理营销资源中心
M & M Resources Center
政府也必须采取行动，解除市场运作的若干限制，鼓励成立处于萌芽阶段的银行不良资产处
理市场，并培植国营资产管理公司（AMC）解决坏帐问题。金融主管机关须严格要求问题贷
款的申报，处理破产官司的法庭也应整顿一番—这些都是不易作到的要求，但却极有必要，
如此亚洲银行才能转型成为更加市场导向的金融体系，符合世界潮流。
漫漫改革之路的一小步
好消息呢？我们已经看到改善的迹象。少数几家银行已积极地改造核贷流程，并成立有效、
自主的不良债权处理小组，成绩令人刮目相看。几乎各国政府都成立了资产管理公司，专门
接管和处理银行的逾期放款。踏出成绩不恶的第一步后，这些资产管理公司已经买下 3500
亿美元的银行坏帐，并成功收回其中 1100 亿美元。
尽管如此，许多资产管理公司成立的缘由是作为 1997 年金融危机的立即因应措施，并未强
制要求它们一并解决后来发生的不良债权。此外，当初那场金融危机的导因至今仍存在：亚
洲银行和借款人之间「和乐融融」的关系，造成一旦借款人出了问题，银行的因应措施不是
展延贷款──尽管多数亚洲国家已要求银行将所有逾期 90 天的贷款提列为逾期放款──就
是不断在利率上作让步。
整体而言，这种借贷文化的典型特色就是有效处理坏帐的单位付之阙如。商业银行的主管不
正在加载中，请稍后...为什么要给银行降低坏账拨备覆盖率|贷款|银行|资产_新浪财经_新浪网
为什么要给银行降低坏账拨备覆盖率
　　文/新浪财经金融e观察（微信公众号：sinaeguancha）专栏作家&葛西城
　　如果坏账拨备覆盖率要求较高，则侵蚀了一部分利润，而这一部分原本可以计入核心一级资本，由此，过于严格的拨备制度虽然没有影响总资本充足率水平，但却带来了核心一级资本充足率的下降。
　　有报道称，国务院正在考虑降低银行坏账拨备覆盖率，这一消息虽未得到官方权威回应，但显然不是捕风捉影的。根据中国银监会近日公布的数据，从不良贷款方面看，2015年四季度末，商业银行不良贷款余额12744亿元，不良贷款率1.67%，较上季末上升0.08个百分点。
　　从利润方面看，截至2015年四季度末，商业银行当年累计实现净利润15926亿元，平均资产利润率为1.10%，同比下降0.13个百分点；平均资本利润率14.98%，同比下降2.61个百分点。经济新常态背景下，银行业经营正在遭受着不良远未见底，利润持续收窄的双重压力。
　　鉴于其所面临的艰难处境，监管机构必须及时调整监管指标，积极为银行松绑，以利于银行业轻装上阵，更好的服务于中央经济工作会议提出的2016年五大任务。
　　为什么要给银行降低坏账拨备覆盖率？
　　银行抵御风险，主要有两个相互关联的监管机制。全部风险可以分成两个部分，其一是非预期损失，银行通过提高资本充足率予以抵补，另一为预期损失，银行通过坏账拨备进行冲销。
　　资本充足率是银行的资本总额对其风险加权资产的比率。这里的资本并不完全等同于企业会计中的所有者权益。按照的规定，商业银行的资本构成包括核心资本和附属资本两大类，其中核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积以及未分配利润；附属资本包括贷款呆帐准备、坏帐准备、投资风险准备以及5年期以上的长期债券。《巴塞尔协议III》将普通股列入核心一级资本。
　　而所谓加权风险资产，是基于不同的资产具有的风险程度并不相同，例如持有的政府债券和发放给民营企业的贷款风险程度就有很大区别，而银行的业务广泛，持有的表内和表外资产十分庞杂，如何将这些风险不同的资产加总起来？监管实践中，将不同的资产赋予一个简单的系数，再加总起来，从而可以十分直观便利的衡量一个银行所暴露在风险中的资产总量。
　　资本充足率反映了银行自有资本对银行的债权人的保护程度。国际金融监管委员会对全球系统重要性银行，包括中国的五大国有银行，在资本充足率上有着更高的要求。2015年四季度末，我国商业银行加权平均核心一级资本充足率为10.91%；加权平均一级资本充足率为11.31%；加权平均资本充足率为13.45%。
　　至于坏账拨备的监管制度，则一直在发展改进中，2011年，银监会发布《商业银行贷款损失准备管理办法》，提出了两项新的拨备监管指标：拨备覆盖率和拨贷比。拨备覆盖率为各类贷款损失准备与不良贷款余额之比，最低要求为150%；拨贷比为各类贷款损失准备与各项贷款余额之比，最低要求为2.5%。要求系统重要性银行于2013年底达标，其他银行于2016年底达标。
　　浅显的说，坏账拨备是这么一个意思，对于现时已经看得到风险的借款，提取150%的准备金，其基数是不良资产的总额，一旦实际收不回来了，账务上进行核销。这个损失准备金很有意思，他属于银行资产负债表的借方减记科目。
　　例如，100万元的贷款，如果银行提取了20万元的坏账准备金，那么就按80万元去核算银行的资产，但实际上，在没有发生实际损失前，银行帐上的100万元还是躺在那里的。这样有个好处，计算银行利润时，那20万元可以作为当年利润的扣除数，否则，这20万元拨备很可能以利润或工资的形式变成股东分红，甚至高管薪酬，而无法留存在银行起到抵御风险的作用。这实际上是一种逆周期调节机制，丰年补欠，把本应当作为经营成果用于分配的部分，留存在银行，弥补可能发生的损失。
　　我们可以看到，坏账拨备和资本充足率两个机制有一定交集。附属资本包括贷款呆帐准备、坏帐准备，也就是说，坏账拨备不会影响银行总的资本充足率。但是，由于核心资本或一级资本并不包括这两项，如果坏账拨备覆盖率要求较高，则侵蚀了一部分利润，而这一部分原本可以计入核心一级资本，由此，过于严格的拨备制度虽然没有影响总资本充足率水平，但却带来了核心一级资本充足率的下降。
　　而大型银行尤其是全球系统重要性银行，比如工、农、中、建和，不仅受到中国银监会的监管，还受到国际监管机构如巴塞尔委员会的制约，拨备覆盖率的高企，必然导致一级资本充足率的紧张。
　　资本充足率的紧张，将导致商业银行在经营行为上发生变化。银行将消减贷款规模，调整贷款结构，并倾向于向风险较低的客户提供信用，从而收缩加权风险资产规模。尽管这体现了监管指标的有效性和灵敏性，但对于新常态下经济的恢复，却不是件好事。
　　而如果放松相关指标，银行业就可以有更多的资本开展业务，增加信贷投放，这在目前经济下行期，对于放开银行手脚，既审慎，又有足够实力去支持中央结构调整和经济提振计划十分关键。
　　由此可见，降低银行坏账拨备覆盖率，将其设定在既可以抵补预期损失，又不挫伤核心资本充足率的水平，是监管机构保障银行业参与经济结构调整、提振经济的重要举措之一。
　　（原标题：新常态下银行问题讨论之一：为什么要给银行降低坏账拨备覆盖率？）
　　(本文作者介绍：生于70年代后期，就职于建行分行，长期从事公司信贷业务。致力于观察剖析纷繁的经济、金融和微观企业现象。) 　　本文为作者独家授权新浪财经使用，请勿转载。所发表言论不代表本站观点。
责任编辑：范晓军 SF096
　　欢迎关注官方微信“意见领袖”，阅读更多精彩文章。点击微信界面右上角的+号，选择“添加朋友”，输入意见领袖的微信号“kopleader”即可，也可以扫描下方二维码添加关注。意见领袖将为您提供财经专业领域的专业分析。
文章关键词：
&&|&&&&|&&
作者简介：
生于70年代后期，就职于建行分行，长期从事公司信贷业务。致力于观察剖析纷繁的经济、金融和微观企业现象。
手机阅读请扫描
微信二维码人次在我爱卡申请信用卡
人次申请贷款 255家 银行和金融机构授权合作
后使用快捷导航没有帐号？
查看: 4218|回复: 29
农行在所有银行，呆帐和坏帐率第一，高于2%，却依然不野鸡，不像伪国有的小娇娇
阅读权限50
金卡Ⅰ级, 经验值 1687, 距离下一级还需 1812 经验值
在所有银行，呆帐和坏帐率第一，高于2%，却依然不野鸡，不像伪国有的小娇娇
阅读权限80
农行是个好银行
阅读权限80
顶.........
阅读权限100
大陆交行是个山寨的
阅读权限40
不差钱，当然不会像交婊一样随时变疯狗
工√农√贱√招√光√ 销掉：中信平交 理性消费
阅读权限80
阿娇这种辣鸡就别拿来跟老农比了
头像被屏蔽
提示: 作者被禁止或删除 内容自动屏蔽
阅读权限50
我申请3&&4次交行了。。。幸好没过。。。
阅读权限50
阿娇确实垃圾
阅读权限80
阿胶玩玩就丢掉吧
阅读权限80
交通垃圾的不是一点半点！
阅读权限120
大陆交行是个山寨的
现在的交通银行又不是以前民国的交通银行
中行：12K6
浙江农信：5K
网商贷：40K
相册没了，就不能上传图片，所以就没有提额度过程！
阅读权限20
阅读权限80
还好吧，正常用用
阅读权限50
EUR500 发表于
大陆交行是个山寨的
照你的意思，整个大陆是不是都是山寨的？
阅读权限50
zjl 发表于
现在的交通银行又不是以前民国的交通银行
现在的交通银行就是在1908年成立的交通银行
阅读权限100
本帖最后由 EUR500 于
23:27 编辑
照你的意思，整个大陆是不是都是山寨的？
你可真会发散性思维。& &如果你有兴趣，可以看看这个网址，/woaika/.shtml& &是我爱卡论坛发的。& &
阅读权限80
你可真会发散性思维。& &如果你有兴趣，可以看看这个网址，/woaika/.sh ...
看了一下您说的帖子，果然学习到很多啊。等于现在的交行纯是山寨货不说，还好意思从头算悠久历史……
阅读权限100
看了一下您说的帖子，果然学习到很多啊。等于现在的交行纯是山寨货不说，还好意思从头算悠久历史……
多的话不能说了，免得有人不愿意。& &大家乐呵乐呵得了，看我这个回帖就散了吧
阅读权限30
不仅阿娇不能和老农比，全国能和老农比的也没几家…
APP先锋勋章
APP先锋勋章
感恩节勋章
感恩节勋章
砸蛋活动勋章
砸蛋活动勋章
热门信用卡中心
热门信用卡申请
信用卡问答
Powered by Discuz! X3&
我爱卡客服很多人认为房价下跌导致房贷客户理性违约，从而产生银行出现呆帐坏帐，对于这个，我不理解。　　一般来说，贷款买房有一个首付比例，如50%，我们就拿50%来说，那么，其实银行只出了另外的50%，假如房价下跌了50%的话，那才到了房贷客户是否需要进行理性违约的条件。但是，房价会下跌者么多吗？ 　　美国的次级债的问题，那是因为美国的次级房贷机构100%向房贷客户进行贷款，如果房价下降一点，或者利息不断推高，当然会发生次级债危机了。但是对于我国的较高首付比例，会出现这样的情况吗？　　
楼主发言：1次 发图：0张 | 更多
　　很简单嘛　　假如我贷款100w，买了个房子，结果房子跌到只值50w了　　我何必花100w还银行　　不要这房子了，再拿50w买套新的不就行了
　　我说了，如果你能够贷100万，那么你也需要付出100万，总房价是200万，那么房价能够跌倒50W吗？
　　我的意思是想说：　　目前的房价的确是贵，但是，还没有到危机到银行的地步，如果房价进一步上涨，，那就有可能危及到金融机构，所以，国家近段时间出台相关的货币紧缩政策，应该也是避免银行出现这样的危机。房子的刚性消费还是存在的，他们在观望，炒房手中囤积的房子可能是很多的，他们也在观望，在这之中可能需要寻找一个平衡点。所以，房价下跌是避必然的，但是大幅度的情况不会出现。有些人也不要拿银行说事，银行不是傻瓜。
　　首付哪有那么高？！很多只20，30%么。　　　　而且出现呆帐坏帐也不全是因为理性违约吧。　　　　国内有很多靠银行的炒房者（具体多少偶不知道，总之应该有了），　　　　一旦房价下跌，按照一般消费者追涨杀跌的心理，他们自然会持币观望　　　　那些炒房的资金链发生断裂，不也会产生呆账么？　　　　而其房价下跌会产生链式反应，到时候万一大批相关从业人员还不起钱，也是坏账来源啊。　　　　ps：偶是空军，只是想说明情况，不代表偶不希望降价...哎...　　　　偶还是比较赞同那个十分钟看懂中国经济那篇文章
　　作者：leizc　回复日期：　16:59:02　
　　　　我说了，如果你能够贷100万，那么你也需要付出100万，总房价是200万，那么房价能够跌倒50W吗？　　 　　 　　==　　香港危机期间房价跌了90%,就在不到10年前
　　可能是这样的,有些人拿房子抵押贷款,结果房子降到少于贷款数额加上利息,结果贷款者理性的房子不要了,银行就亏本了
关建是看,这些房子大家是拿来炒的还是买来自住的,拿来炒的最终需要出货的,如果炒高了让银行按揭接货,而不是市场的真实有效需求,到那时银行通过拍卖房子回贷的话,很难说有人接,200万的房子,你贷了100万,要转按揭出去银行才会收益,如果100万也没人接,那就麻烦了,银行只能以50万贷出去,银行这时就亏本金50万了就是坏帐了,当然银行会考虑卖150万,贷100万,帐上才是正的,关键看有没有人接货按什么价!200万的房子,150万了就算降了,那时是炒房的人亏,但炒房的人首付也从银行弄来的钱,那么自然是银行倒霉了,所以银行要是闭着眼睛贷款,最后肯定是银行倒霉了!
<span class="count" title="万
<span class="count" title="万
请遵守言论规则，不得违反国家法律法规回复(Ctrl+Enter)}