公司费用报销管理制度及流程
第一章：总则
在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。为了加强公司内部管理, 合理控制费用支出，特制定本制度。
第二章：费用报销基本制度及基本流程
一、费用报销单填写要求：
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；
3、报销人须取得合法有效的报销单据(发票)，如：收据、发票、送货单（仓库已签名的送货单）、快递单，网购无发票或单据的需把付款截图打印出来，相关单据粘贴到“报销单据粘贴单”上；
4、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数；
5、单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据特别不清晰，粘贴不规范的财务部门有权要求对方改正，拒不改正者财务部有权予以拒绝受理；
6、报销人须在备注地方填写正确的银行卡号、开户行、开户名；
7、报销单的“报销部门”处必须填写所属部门，例如人事行政部；
8、报销单的“日期”需填写报销当天的日期；
9、报销单的“金额”此处必须填写实际发生金额；粘贴的发票金额可以多于报销金额，但一定不能少；
10、报销单的“合计”填写各项费用合计，“合计”此行上方有空行的，划S线或划/线注销，数字前加?；
11、报销单的“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时应在万字前写人民币符号?，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额650.40元在此行填写为：万?仟陆佰伍拾零元肆
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xxxxxxxxxxxxxxxx 公司 财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特 制定本制度。制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用......一、7)费用报销管理制度初稿_人力资源管理_经管营销_专业资料。费用...统一采购,填写购买办公用品借款单,后附“办公用品请购 单” ,执行公司借款流程......费用报销管理制度(2016 年版)一、目的 为加强对市场人员费用管理力度,确保公司人员更好的开展工作,有效节约使用 成本,特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于......为了加强公司内部管理, 规范公司费用报销流程, 合理制费用支出, 特制定本制度。...文档贡献者 无名山主 贡献于 1/2 相关文档推荐 璐圭敤鎶ラ攒鍒......2016xx集团费用报销管理制度_财务管理_经管营销_专业...本费用管理制度的适用范围为公司组织架构内各经营单位...五、审批管理: 一、审批流程: 1、业务部门: 经手......公司费用报销管理制度及流程 -2016最新_制度/规范_工作范文_实用文档。公司费用报销管理制度及流程第一章:总则在日常工作中, 部分员工对财务知识比较欠缺,对公司财务......总则 第一条:为了加强公司内部管理,完善财务制度,规范公司费用报销流程,合理控制...第五章 附则 第十一条:本制度从 2016 年 6 月 1 日起生效,解释和修改权属......公司费用报销制度及报销流程_财务管理_经管营销_专业资料。公司费用报销制度及报销...2. 本制度经总经理授权后即日生效。 2016 年 03 月 07 日 ......2016公司财务费用报销制度
2016公司财务费用报销制度
　　为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
　　1、 总则
　　第一条 费用审批及报销流程。
　　各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
　　粘贴相应票据
　　财务预审
　　部门负责人签字
　　系统负责人签字
　　财务部经理签字
　　总经理签字
　　第二条 费用的报销期限。
　　? 现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。
　　? 差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的&差旅费报销单&。公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。
　　? 每次核销都必须附 &差旅费报销单&以及&出差申请报告&,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。
　　第三条 通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
　　第四条 原始凭证有效性的规定：
　　(1)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：
　　? 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票;
　　? 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;
　　? 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;
　　(2)经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
　　(3) 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。
　　(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
　　第五条　本制度适用对象为公司全体人员。
　　2、 各项费用的报销制度
　　2.1 借款报销及审批制度
　　第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。
　　第七条 员工出差预借差旅费应填写&借款单&，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
　　第八条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
　　2.2 公司内部采购报销制度
　　第九条各部门、各分公司应该对生产需要的物资定期编写采购计划，交由该系统负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。
　　第十条　各部门、各分公司对于生产急需的物资，由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函，由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定，待各分公司返还收到物资的回执单后，由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。
　　第十一条采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。
　　第十二条采购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的&报销单&及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理，冲销预付款项，并开具收据。
　　第十三条采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物资到厂入库后，由采购人员凭《采购合同》或供应商报价单、《物资入库验收单》以及购货发票，交由财务部经理审核，总经理批准后办理报销付款手续。
　　第十四条 同城采购要求采购人员自借款日起十个工作日内报销;异地采购要求自借款日起十五个工作日内报销。
　　第十五条 采购发生的运费，由经手人填写报销单，部门经理审核，财务部门主管会计审核后，实报实销。
　　2.3 员工出差费用报销制度
　　第十六条本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴;在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。
　　第十七条 员工出差分为&长途&和&短途&两种，即当天往返的为&短途&，出差时间在一天以上的为&长途&。
　　第十八条公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。
　　第十九条 公司员工出差应严格履行报批手续，并且必须填写《出差审批表》(见附件一)，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。
　　第二十条员工出差地点分为Ⅰ类地区、Ⅱ类地区，其中Ⅰ类地区包括经济特区、北京、上海、天津、南京、广州及其他省会城市;Ⅱ类地区是除Ⅰ类地区以外的城市。
　　第二十一条员工出差乘坐交通工具时，公司总经理及常务副总经理可以乘坐飞机、软卧;部门经理级别可以乘坐软卧、硬卧，如有特殊情况必须乘坐飞机时必须由总经理审批;一般员工出差可以乘坐硬卧、硬座，如必须乘坐飞机时需要有部门主管及总经理审批。
　　第二十二条总经理及常务副总经理的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表(元/日)：
　　? 管理人员的出差补贴：
&&&&地区类别
其他补贴（含出差当地交通、餐费及本市往返机场、车站交通等）
　　? 操作层员工的出差补贴
&&&&地区类别
　　第二十三条操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，不得超过按照人员的出差补贴标准，费用报销时凭发票报销。
　　第二十四条　报销凭据必须是出差地实际发生的票据，费用包干部分凭发票报销(发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销)。
　　第二十五条 出差天数以离京之日(含)起至回京之日(含)止;住宿补贴按实际住宿天数计算。
　　第二十六条 司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见操作层员工的出差补贴。
　　2.4 员工探亲费用报销制度
　　第二十七条职工按照规定探亲，一律凭办公室批准的探亲申请表(见附件二)。探亲结束后，可以于探亲假休完回公司报到的五日之内，到人事部相关负责人处填写《探亲报销单》，人事专员、财务会计审批后可以实报实销。
　　第二十八条 探亲路途交通工具的乘坐标准，请参考第二十条相关规定执行。
　　2.5 员工本市交通费用报销制度
　　第二十九条 凡市内办理公务的业务经理及以下人员，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准，实行实报实销。
　　第三十条 所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。
　　第三十一条 员工需要坐公交车上下班的，需向部门经理说明情况，部门经理确定报销限额，并上报总经办批准以后，给予定期报销。
　　2.6 员工通信费用报销制度
　　第三十二条因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。公司领导的通信费用实行实报实销制;部门经理通信费用最高限额是每个月600元;分公司经理及区域公司经理通信费最高限额是每个月1000元;其它管理人员的报销标准由部门或分公司经理根据员工工作的实际需要确定，总经理批准后，报总经办备档留存实施。如果因公超出最高限额的报销，需要写出书面报告，交由总经理审批。
　　第三十三条 报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费缴费发票。
　　第三十四条 各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。
　　2.7 公司业务招待费用报销制度
　　第三十五条各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、系统负责人同意，否则不予报销。部门需安排接待工作餐的，须经部门经理、常务副总经理批准，记入部门招待费。
　　第三十六条 各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理同意，限额接待。
　　第三十七条 招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。
　　2.8 其他福利费用报销制度
　　第三十八条公司从外地招聘的应届大学生，自到公司报道之日起，5日内凭有效票据报销路费及行李托运费。路费报销参考普通员工出差的相关规定执行。
　　第三十九条 其他卫生费、住房费等福利费用的报销参照中建一局集团建设发展有限公司的相关规定执行。
　　3、 附则
　　第四十条 本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。
　　第四十一条 本办法由财务部及总经理办公室制定并负责解释。
　　第四十二条 本办法自日起执行。
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本文已影响人长春理工大学大学生创新创业训练计划项目
经费报销流程及相关财务规定
（一）凭发票办理报销的流程
1.先请学院层面的相关人员按以下顺序在发票空白处签字：
（1）项目负责人；
（2）项目指导教师（初步审核发票内容是否按照申报书中经费预算执行，是否在财务政策允许报销的范围内）；
（3）项目负责人所在学院教学副院长（再次审核发票内容是否按照申报书中经费预算执行，是否在财务政策允许报销的范围内）。
2.再请学校层面的相关人员按以下顺序在发票空白处签字：
（1）教务处实践教学科科长（东区办公楼4A05房间，签写经费账号，同时在经费手册上记录此次支出明细）；
（2）教务处主管副处长（东区办公楼4A08房间）；
（3）教务处处长（东区办公楼4A02房间，如单笔超过5000元还需主管教学副校长签字，东区办公楼309房间）。
上述签字办理完成后到计划财务处（东区办公楼230房间）办理后续事宜。
（二）先借款后凭发票办理冲账的流程
3.项目负责人、指导教师和项目负责人所在学院教学副院长按先后顺序在借款单空白处签字。
4.按“2”中顺序请相关人员签字。
5.借款单为一式三份，请用楷书工整书写，经办人保留第二联“借款人”联（填写说明见附件）。
6.收到供货方发票后，按“1”和“2”的流程请所有相关人员签字，再携借款时保留的“借款人”联到计划财务处办理后续冲账事宜。
经费支出范围请查阅《长春理工大学“国家大学生创新性实验计划”实施管理办法》（长理工教字〔2008〕50号）相关规定。
二、相关财务规定
7.原始报销凭证必须印有财政部门或税务部门监制章，且收款单位与加盖的财务专用章单位名称必须一致。
8.票据内容要求完整无挖补、涂改等，内容包含数量、单价、金额等，金额大小写一致。
9.发票单位名头必须是“长春理工大学”，如为“长春理工大学XX学院”则不可报销。
10.报销项目为“材料”、“配件”、“图书”、“资料”、“电子器件”等须另附盖有供货单位财务专用公章的清单。
11.单张发票金额超过1000元（含1000元）或发票号码连续的几张发票金额之和超过1000元（含1000元）则必须办理转账手续，计划财务处不支付现金。
12.报销文章版面费及专利申请费的第一作者和第一发明人必须是项目组成员（报销时需携带论文原文或用稿通知和专利申请或获批的通知单），如为教师则不予报销。
13.支付外单位加工费超过1000元（含1000元）的，需提供双方签订的加工合同。
14.报销内容必须符合项目申报时的经费预算，如超出范围须提供指导教师签字的经费使用说明。
15.发票必须有相关人员签字，包括经手人（项目组组长或成员）、指导教师、项目负责人所在学院教学副院长、教务处实践教学科科长、教务处主管副处长、教务处处长、计划财务处处长，超过5000元须由主管教学副校长签字。财务管理制度及报销流程-财务处
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财务管理制度及报销流程
一、预算管理
& &高等学校预算编制应当遵循“量入为出、收支平衡”的原则。收入预算编制应当积极稳妥，应收尽收；支出预算编制应当统筹兼顾、保证重点、勤俭节约。
& &学院每年根据市财政局、市教委关于编制部门预算的通知精神和要求，本着“统筹安排，保证重点，量力而行，增收节支”的原则，结合学院发展规划和部门职能，编制和上报年度部门预算，并按照市财政局预算批复，经过院长办公会研究批准，将年度预算指标分解统一下达到各个部门，作为部门年度经费预算指标，由各部门负责人负责使用管好部门经费，严格按照批复的预算指标执行，坚持厉行节约，严格控制各项经费支出，规范经费使用,提高经费使用效益。&
（一）预算编制
1、学院制定《预算管理办法》（京经职院发[），实施统一预算管理,所有收入、支出等均纳入学院预算管理。
2、学院预算采用年度预算和季度预算相结合的预算编制体系。每年7-9月开始布置和编制下一年度预算；每季度末开始编制下一季度预算（25日之前及时上报）。
3、预算的构成：
基本经费：包括日常经费（办公经费、交通费等),归口管理职能经费(人员经费、教学、科研，资产购置等）。基本经费中按照项目经费管理（人才培养、科研水平提高），实行归口管理，项目负责人制度，严格按照项目预算执行。
项目经费（财政专项经费）：实行项目负责人制度，严格按照项目预算执行。包括：项目申报的文本（基本和专项）：项目申报书(申报理由要充分）、项目支出预算明细表（细化数量、单价、型号、天数、人数、标准等)、项目可行性报告和项目评审报告（项目组人员不能作为专家评审、专家单数、200万元以上的要有外聘专家2人)、项目绩效目标（量化、具体）和效益。
（二）预算执行
1、各部门应当按照下达的预算组织业务活动，部门主要负责人对本部门经济活动负有直接责任。对于应上缴学院的预算收入，应及时、足额上缴，不得截留、挪用。各部门发生预算支出时，严格执行预算审批制度。
2、预算内支出的审批：各部门日常经费一次性支出5000元以内的由部门主要负责人审批报销；一次性支出5000元（含5000元）至10000元的须报主管院领导审批报销；一次性支出1万元（含10000元）以上的须报院长审批报销。预算外超过10万元的上院长办公会审批。目前正在修改《预算管理办法》，增加主管财务院长的审批权限，修改后按照新的办法执行。
3、严格执行政府采购预算，履行政府采购程序，按照《北京市年政府采购集中采购目录及标准》(京财采购[号)规定，做到应采尽采，凡纳入集中采购目录的项目均按规定委托集中采购机构（协议采购、北京市政府采购中心）采购。单项或批量采购金额达到200万元以上(含)的货物或服务类实行项目采购公开招标。
日常经费中需要执行政府采购的项目：
◆协议供货：通用耗材（复印纸、硒鼓、粉盒等）、办公设备、家具等由后勤资产处统一采购。
◆定点服务：车辆租赁、印刷服务、保险服务（车辆）、车辆维修保养、车辆加油、计算机设备维修和保养、办公设备维修和保养、互联网介入服务、会议服务、法律服务、审计会计服务、资产及其他评估服务、物业管理服务、票务代理服务（飞机票）。归口职能管理部门采购。
◆签订政府采购合同或服务协议,报销时提供政府采购清单。
4、基本经费按照项目管理（人才培养[号、科研水平提高[号）的支出范围：仪器设备购置费（专用设备、不得购置通用设备）、专用设备租赁费材料费(不得购置办公耗材)、测试化验加工费、差旅费（不含市内交通费）、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播（国内一般1000元、全国核心3000元、国外5000元）、讲课费、劳务费（没有工资性收入在校学生和临时聘用人员）、专家咨询费和成果鉴定费（高级专业技术职称人员800元/人天、其他专业技术人员500元/人天、超过两天的为400元/人天和300元/人天，不能支付参与项目和本单位在职人员）、培训费（教学发展中心建设项目）。
二、财务管理
按照中央及市委、市政府关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费的工作要求，严格控制一般性支出尤其是“三公经费”(出国经费、业务招待费、车辆运行费)、会议费、培训费、印刷费和差旅费支出。市财政局协同有关部门印发了一些经费管理办法。
（一）《北京市级党政机关事业单位培训费管理办法》(京财预[号)
1、建立培训计划编报和审批制度（每年上报）
2、培训费实行综合定额标准，分项核定（住宿180元、伙食110元、场地和讲课费100元、资料和交通60元）、总额控制上限（450元/人天），各项费用之间可以调剂使用，但伙食费不得超标准，对于不发生的事项按明细标准相应扣减。
3、举办培训须到政府采购会议定点场所召开。
4、支付培训讲课费标准（税后）：副高级职称1000元/半天；正高级职称2000元/半天；院士、全国知名专家3000元/半天。
5、培训费报销应提供培训审批单（人事处）、培训通知（盖章）、培训人员签到表、培训机构出具的原始明细单据，以及电子结算单、财务报销审批单等凭证。
6、培训费以银行转账或公务卡方式结算，禁止使用现金方式结算。
（二）《北京市级党政机关事业单位会议费管理办法》(京财预[号)
1、建立会议计划编报（院办）和审批制度，实行分类管理（三类会议），纳入部门预算管理。
2、参会人员在50人以上可以外出开会，会议必须选择“政府采购定点服务单位”，会期不能超过2天。
3、会议费支出标准：住宿费240元、伙食费130元（不得超标）和其他费用80元。实行总额（450元/天）控制，在支出标准总额内据实报销。
4、校内召开会议，可以参照执行，只吃一顿中午餐的，比照工作餐每人30元。
5、会议费报销应提供会议审批单、会议通知、参会人员签到表、正式发票、定点会议服务单位提供的费用原始明细单据、北京市政府采购会议费结算明细单（会议定点场所和会议举办人签字确认）等凭证作为报销依据。
6、会议费以银行转账或公务卡方式结算，禁止使用现金方式结算。
（三）《北京市级党政机关差旅费管理办法》(京财党政群[号、[号）
1、建立健全公务出差审批制度，从严控制出差人数和天数（填写出差审批单）。
2、差旅费包括：交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
◆交通费：出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，凭票据报销。
◆住宿费：出差人员应根据出差地在职务级别对应的住宿费标准限额内，凭票据报销
◆伙食补助按出差天数计算，按规定标准（100元/天）包干使用，不再凭票据报销。
◆市内交通费按出差天数计算，每人每天80元包干使用，不再凭票据报销。
3、差旅费报销时应提供出差审批单和各种报销发票等凭证。
4、住宿费、机票等支出按规定使用公务卡或银行转账方式结算。
5、伙食补助和市内交通费补助可以发现金。
6、外出参加会议、培训的，会议、培训期间执行会议和培训费的相关制度，伙食补助和市内交通费按往返各1天计发。
无论是日常经费支出，还是专项经费支出都必须按照培训费、差旅费、会议费的管理办法执行。
（四）为了加强和规范公务支出管理，切实减少公务支出中的现金提取和使用。根据《北京市财政局关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（京财国库[号）文件要求，制定了《北京经济管理职业学院公务卡管理暂行办法》（京经职院发[号）和《北京经济管理职业学院公务卡管理实施细则》（京经职院发[2013]60号)
1、开卡由部门统一负责提出申请报财务处，财务负责向发卡银行申请办理（在编人员）。
2、公务卡结算的范围：
原使用现金结算方式的公用经费支出，包括差旅费、培训费及1000元（人民币）以下办公费、印刷费、咨询费、手续费、会议费、公务招待费、邮电费、交通费、劳务费、租赁费、维修费、专用材料费、办公设备购置费及其他零星商品和服务等购买支出，都必须使用公务卡进行公务消费。原超过1000元（含1000元）以上的公用经费支出仍按银行转账支票（或汇款）进行结算。
3、市财政、教委等部门拨付的专项经费中涉及到《公务卡强制结算目录》的公务支出，必须使用公务卡结算或银行转账支票（或汇款）结算。
4、公务卡结算财务报销
使用公务卡结算，不改变学院现行财务管理制度和报销审批程序。使用公务卡消费时，必须取得公务卡消费交易凭条（pos机小票）和正式税务发票或财政票据；发票金额合并开具的，还应取得所购商品明细清单或者机打小票。
5、可以使用现金结算的支出：签证费、快递费、出租车费、停车费（车队）外出差旅补助费。
6、对支付给非本单位个人的支出，如：课酬等应使用向个人银行结算账户支付款项的方式支付（通过个人银行卡发放），不再现金支付。
7、公务卡只用于公务消费，不可用于个人消费。如因特殊情况发生个人消费时，应将个人消费部分单独划卡，不能与应该报销的费用混刷，否则，无法进行正常公务还款。
8、公务卡报销时，所持单据上消费日期，消费金额，商户名称须保持一致，并且和财政专网公务卡支付系统中相关消费记录信息相吻合方能报销。
9、持卡人因调离、退休等原因离开学院，应按要求及时还清债务，结清余额，停止使用公务卡，由持卡人所在部门及时通知财务处，财务处负责通知发卡银行办理公务卡销户手续。
10、每月10日之前将报销单据上报财务处。
三、财务报销流程
（一）现金报销
1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。
原始票据—发票：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写“北京经济管理职业学院”，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打发票手改无效。
2、按照国务院《现金管理条例》规定，限制现金交易的范围和额度。单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。
（二）支票申领、报销
1、填写支票申领单，填写的内容要完整，审批手续齐全，申领支票时应附相应的合同、协议、审批单、培训和会议通知等。
2、支票使用完毕后应尽快办理报销手续，须在一周内办理完，控制部门支票申领张数，最多不能超过2张。
3、支票申领时一定要注明资金使用的性质，基本经费、财政专项经费、基本经费中按照项目管理的经费（人才培养、科研经费）。
4、支票报销时应填写转账报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全。报销的发票应为财政部和国家税务局统一监制的发票，且发票项目相关内容须填写完整，时间与实际业务发生时间相符，需要报销的发票应附报销费用明细、固定资产验收单、材料入库单、政府采购清单、项目验收报告等。
（三）公务卡报销
1、填写公务卡报销明细表，按照消费记录逐条填写，并与报销单据、发票、pos单金额一致,填写的“消费日期”应与交易凭条(pos)上的日期一致。
2、公务卡还款系统进行了升级，原来公务卡报销如有退票费等，我们还款的时候只能按pos单上的支出金额还款，多出来的退款那部分钱还要交回财务，现在可以按照实际报销数还款，不需要填那张红单子了。
3、遵守报销时间，尽量随着业务的发生及时交到财务处，便于财务人员审核还款。
（四）代发业务注意事项：
原则上，专项经费（北京银行）的代发支出提供北京银行的银行卡号；基本经费（工行）的代发支出提供工商银行的银行卡号。如果跨行发放，必须填写相应的跨行发放模板，提供发放人的身份证号、银行卡号、开户行等详细信息。
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