银行业绩增长乏力 大佬们到底咋看？|工商银行|工行_凤凰财经
银行业绩增长乏力 大佬们到底咋看？
用微信扫描二维码分享至好友和朋友圈
记者注意到，中国银行国际金融研究所3月31日发布《2016年二季度全球银行业展望报告》称，估计2016年一季度上市银行净利润同比增长为2%左右，资产和负债将分别同比增长13%和12.5%左右，不良贷款率将小幅上升到1.65%左右。此外，今年上市银行将面临经营压力，大概有几个特点：规模平稳增长，资产和负债将同比增长12%和11.5%左右；盈利面临压力，净利润零增长；不良贷款继续“双升”，不良贷款率达到2%左右；资本状况良好，资本充足率仍将保持在12.5%左右的水平。
当前，上市商业银行的利润增速进入个位数区间已成事实，从已公布2015年年报的银行来看，宏观经济增速放缓，央行连续降息，企业贷款不良增加，都是拖累银行利润增长的重要原因。那么，伴随着经济发展中不确定因素增加，各家大型银行的掌舵人对接下来的情况又是如何看的呢？《每日经济新闻》记者进行了梳理。中行行长：今年净息差还会降曾经一度是全球最赚钱的企业，但对于该行董事长姜建清来说，利润总量越来越大，在此基数上要争取高速的增长则越来越难。3月30日，他在回答媒体提问时这样总结，“困难总归有，办法总比困难多”。“总的来讲，商业银行现在赚钱非常不容易，已经结束了两位数增长的年代，而且自2015年到现在已经步入个位数增长的年代，”行长陈四清则认为，银行的利润增长已经进入了一个比较艰难的新常态，但这是非常正常的，因为“不可能又在经济下行时期，又要支持实体经济，降低利息，像去年央行是五次降息，同时风险也在加大的这种情况下，银行的利润还在高速增长，这是不正常的。”直接影响银行利润增长的指标在于息差，年报数据显示，各银行的净息差2015年均出现了不同程度的下降，但相对宽松的货币政策还有仍将继续的可能性较大，因此，各银行高层对未来的息差预期也不太乐观。工行行长易会满称，“今年我们也做了一些测算，在不考虑新的利率政策出台的情况下，我们的净息差预计大概是收窄20个基点。这样的收窄肯定对今年的盈利会带来一定的影响”。陈四清则直接表示，2016年的净息差“还会降”，但他认为，息差的下降实际上是国家政策的一个主动行为，通过降低对贷款企业的利息，来支持实体经济的发展，所以息差降低有它正面的一面。行长彭纯则表示，去年该行净息差按年收窄14个基点至2.22%，今年仍有收窄趋势，因央行多次降息会继续浮现较大影响，资产定价下行幅度较负债的降幅大得多，但预期整体净息差走势仍较预期好。境外业务或做出更大贡献随着进入加息周期和中国“一带一路”战略的稳步实施，正有越来越多的银行参与到海外业务中，而近几年海外业务的表现也相当不错，多位银行大佬均认可其将成为未来重要的业务板块。作为海外业务发展起步最早的中国银行优势明显，陈四清在谈到2016年的经营思路时，认为今年的利润相较2015年的水平能够“稳定”。陈四清表示，针对中国银行整个资产负债表来讲，有几个途径：第一，海外多一点，境内可能会少一点；第二，中间业务收入会多一点，利息收入会相对少一点；第三，个金业务、全球市场业务多一点，公司业务会少一点；第四，不良化解中所取得的这种贡献要增多，同时计提拨备也要增加，争取使这两者通过金融不良资产和夯实不良资产达到一个平衡；最后，银行更要求精打细算，自己过过紧日子，在这种情况下来保证银行利润的稳定。姜建清在谈到海外业务时表示，这些年工商银行的国际化发展非常快，前几年复合增长达30%、40%，所以它的盈利贡献越来越成为工商银行盈利贡献增加值中的重要组成部分。像综合化业务方面，像工银租赁、工银国际等，去年它们盈利的增长差不多接近50%，为工行做了很大的贡献。不过，姜建清同时表示，首要的还是要做好风险管控，因为现在信贷的信用风险成本是最大的成本。记者注意到，中国银行国际金融研究所3月31日发布《2016年二季度全球银行业展望报告》称，估计2016年一季度上市银行净利润同比增长为2%左右，资产和负债将分别同比增长13%和12.5%左右，不良贷款率将小幅上升到1.65%左右。此外，今年上市银行将面临经营压力，大概有几个特点：规模平稳增长，资产和负债将同比增长12%和11.5%左右；盈利面临压力，净利润零增长；不良贷款继续“双升”，不良贷款率达到2%左右；资本状况良好，资本充足率仍将保持在12.5%左右的水平。特别提醒：如果我们使用了您的图片，请作者与本站联系索取稿酬。如您不希望作品出现在本站，可联系我们要求撤下您的作品。
用微信扫描二维码分享至好友和朋友圈
免责声明：本文仅代表作者个人观点，与凤凰网无关。其原创性以及文中陈述文字和内容未经本站证实，对本文以及其中全部或者部分内容、文字的真实性、完整性、及时性本站不作任何保证或承诺，请读者仅作参考，并请自行核实相关内容。
预期年化利率
凤凰点评：凤凰集团旗下公司，轻松理财。
凤凰点评：业绩长期领先，投资尖端行业。
凤凰点评：进可攻退可守，抗跌性能尤佳。
同系近一年收益
凤凰点评：震荡市场首选，防御性能极佳且收益喜人，老总私人追加百万。
凤凰财经官方微信
播放数：1867892
播放数：1443977
播放数：497053
播放数：5808920
48小时点击排行工商银行2016中报点评:中规中矩
靓点:不良净生成率环比下降;不足:营业收入负增长(-2.3%)。
息差降低影响净利息收入增速。上半年受息差降低影响净利息收入同比降低7.1%,净息差2.21%,同比下降32bps,主要受存贷利差缩窄影响(贷款收益率降低112bps,存款收益率降低42bps),公司调整资产负债结构应对息差下降,个贷占比31%,同比提升2.5个百分点,债券投资占比24.2%,同比提升1.87个百分点,存款中活期存款占比50%,提升2.85个百分点。
中间业务收入平稳增长。上半年净手续费收入同比增长6%,增速低于1季度16.9%的增速(1季度增速较快与去年1季度增速为负,基数较低有关),中间业务中主要是代理服务增速较快,同比增长37%,卡手续费与投资务分别增长21%和18%。
不良净生成下降,拨备计提压力较大。不良贷款率1.55%,环比降低11bps,不良净生成率0.99%,环比降低37bps,关注类占比4.91%,比年初增长55bps,逾期率2.95%,比年初增加16bps,逾期3个月以上/不良余额为96.7%,比年初增长6.05个百分点,拨备覆盖率143%,环比增加1.8个百分点,低于监管红线,拨贷比2.21%,环比降低13bps。未来拨备计提压力较大。
资本充足。核心一级资本充足率12.54%,环比降低33bps,一级资本充足率13.11%,环比降低34bps,资本充足率14.26%,环比降低20bps,公司6月经股东大会审议并通过了关于2017年末前新增发行总额不超过等值人民币880亿元的减记型合格二级资本工具的议案,未来有望进一步夯实资本。
大股东持股变化。中国证券股份有限公司增持0.9亿股,持股比例上升0.03%至1.42%。
现价对应16年P/E5.76,P/B0.84。平稳发展,估值便宜,股息率高;公司基本面扎实,值得长期资金重点关注。预测2016/17年净利润增速0.7%/0.8%,EPS与BVPS分别为0.78/0.79与5.36/6.15。
风险提示:经济下滑超预期。
正文已结束，您可以按alt+4进行评论
扫一扫，用手机看新闻！
用微信扫描还可以
分享至好友和朋友圈
买车容易选车不易 怎么买最划算？
腾讯理财超市
同类产品年涨&27%
今年以来收益&13%
近1月涨&7.41%
7日年化收益&2.97%
Copyright & 1998 - 2017 Tencent. All Rights Reserved工商银行：2016年资本充足率报告-()_工商银行(601398)个股公告-金融界
热门推荐：
&上海:()&&&&&&&&&&&&&&&&
个股公告正文
工商银行：2016年资本充足率报告-
中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&目录1.&引言&..............................................................................................................................22.&资本充足率计算范围&................................................................................................33.&资本及资本充足率.....................................................................................................5&&&&&&3.1&&&&&&&&&&&资本管理高级方法实施&...............................................................................................&5&&&&&&3.2&&&&&&&&&&&资本充足率&....................................................................................................................5&&&&&&3.3&&&&&&&&&&&资本构成&........................................................................................................................&5&&&&&&3.4&&&&&&&&&&&风险加权资产&................................................................................................................8&&&&&&3.5&&&&&&&&&&&内部资本充足评估&.......................................................................................................8&&&&&&3.6&&&&&&&&&&&资本规划和资本充足率管理计划&..............................................................................84.&全面风险管理&...........................................................................................................105.&信用风险&...................................................................................................................&11&&&&&&5.1&&&&&&&&&&&信用风险管理&..............................................................................................................&11&&&&&&5.2&&&&&&&&&&&信用风险暴露&..............................................................................................................13&&&&&&5.3&&&&&&&&&&&内部评级法&..................................................................................................................14&&&&&&5.4&&&&&&&&&&&权重法&..........................................................................................................................&17&&&&&&5.5&&&&&&&&&&&信用风险缓释&..............................................................................................................18&&&&&&5.6&&&&&&&&&&&贷款质量及贷款减值准备&.........................................................................................&19&&&&&&5.7&&&&&&&&&&&交易对手信用风险&.....................................................................................................20&&&&&&5.8&&&&&&&&&&&资产证券化&..................................................................................................................216.&市场风险&...................................................................................................................25&&&&&&6.1&&&&&&&&&&&市场风险管理&..............................................................................................................25&&&&&&6.2&&&&&&&&&&&市场风险计量&..............................................................................................................267.&操作风险&...................................................................................................................28&&&&&&7.1&&&&&&&&&&&操作风险管理&..............................................................................................................28&&&&&&7.2&&&&&&&&&&&法律风险&......................................................................................................................&30&&&&&&7.3&&&&&&&&&&&反洗钱&..........................................................................................................................&31&&&&&&7.4&&&&&&&&&&&操作风险计量&..............................................................................................................318.&流动性风险&...............................................................................................................32&&&&&&8.1&&&&&&&&&&&流动性风险管理..........................................................................................................32&&&&&&8.2&&&&&&&&&&&流动性风险分析..........................................................................................................339.&其他风险相关信息...................................................................................................35&&&&&&9.1&&&&&&&&&&&银行账户利率风险&.....................................................................................................35&&&&&&9.2&&&&&&&&&&&银行账户股权风险&.....................................................................................................36&&&&&&9.3&&&&&&&&&&&声誉风险&......................................................................................................................&36&&&&&&9.4&&&&&&&&&&&国别风险&......................................................................................................................&3710.&薪酬&............................................................................................................................3811.&附件&............................................................................................................................4112.&释义&............................................................................................................................57&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11.&引言&&&1.1&公司简介&&&&中国工商银行成立于&1984&年&1&月&1&日。2005&年&10&月&28&日，本行整体改制为股份有限公司。2006&年&10&月&27&日，本行成功在上交所和香港联交所同日挂牌上市。经过持续努力和稳健发展，本行已经迈入世界领先大银行行列，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。本行将服务作为立行之本，积极建设“客户满意银行”，向全球&578.4&万公司客户和&5.30&亿个人客户提供广泛的金融产品和服务。本行将服务实体经济作为经营管理的出发点和落脚点，坚持以新理念、新金融、新服务，支持供给侧结构性改革和经济转型升级，实现自身健康可持续发展。本行深入推动改革创新和经营转型，零售金融、资产管理和金融市场等业务成为盈利增长的重要引擎。国际化、综合化经营格局不断完善，境外网络扩展至&42&个国家和地区，盈利贡献进一步提升。&&&1.2&披露依据&&&&本报告根据中国银监会&2012&年&6&月发布的《资本办法》及相关规定编制并披露。&&&1.3&披露声明&&&&本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，与日后外部事件或本集团日后财务、业务或其他表现有关，可能涉及的未来计划亦不构成本行对投资者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&22.&资本充足率计算范围&&&2.1&被投资机构并表处理方法&&&&&&本行根据《资本办法》计算各级资本充足率。并表资本充足率计算范围包括本行以及符合《资本办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。各类被投资机构在并表资本充足率计算中采用的处理方法&序号&&&&&被投资机构类别&&&&&&&&&&&&&&&并表处理方法&&&&&&&&&&拥有多数表决权或控制权的&&1&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&纳入并表范围&&&&&&&&&&金融机构（保险公司除外）&&&&&&&&&&拥有多数表决权或控制权的&&&&&不纳入并表范围，从各级资本中对应扣除资本投资；&&2&&&&&&&&&&保险公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&若存在资本缺口，扣除相应的资本缺口&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&不纳入并表范围，将核心一级资本投资合计超过本行&&&&&&&&&&对金融机构的大额少数资本&&&&&核心一级资本净额&10%的部分扣除，其他一级资本投&&3&&&&&&&&&&投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资和二级资本投资应从相应层级资本中全额扣除，未&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&达到门槛扣除限额的部分计算风险加权资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&不纳入并表范围，将投资合计超出本行核心一级资本&&&&&&&&&&对金融机构的小额少数资本&&4&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&净额&10%的部分从各级监管资本中对应扣除，未达到&&&&&&&&&&投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&门槛扣除限额的部分计算风险加权资产&&5&&&&&&&对工商企业的少数股权投资&&&&&不纳入并表范围，计算风险加权资产&&&&&&2016&年末，本行并表资本充足率计算范围和财务并表范围存在差异的被投资机构为工银安盛。根据《资本办法》的相关规定，工银安盛在并表资本充足率计算时进行扣除处理。&&&2.2&纳入并表范围和采用扣除处理的主要被投资机构纳入并表范围的前十大被投资机构&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&持股比例&序号&&&&&被投资机构名称&&&&&&投资余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注册地&&&&&&&&业务性质&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（%）&&1&&&&&&&&&&工银亚洲&&&&&&&&&&&&&&40,754&&&&&&&&100.00&&&&&&&中国香港&&&&&&&商业银行&&2&&&&&&&&&&工银租赁&&&&&&&&&&&&&&11,000&&&&&&&100.00&&&&&&&&中国天津&&&&&&&&&租赁&&3&&&&&&&&&&工银澳门&&&&&&&&&&&&&&10,316&&&&&&&&&89.33&&&&&&&中国澳门&&&&&&&商业银行&&4&&&&&&&&&&工银泰国&&&&&&&&&&&&&&&&4,898&&&&&&&&97.86&&&&&泰国曼谷&&&&&&&&&商业银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&阿根廷&&5&&&&&&&&&工银阿根廷&&&&&&&&&&&&&&&4,521&&&&&&&&80.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&商业银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&布宜诺斯艾利斯&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3&&6&&&&&&&&&&工银标准&&&&&&&&&&&&&&4,251&&&&&&&&&60.00&&&&&&&英国伦敦&&&&&&&商业银行&&7&&&&&&&&&&工银国际&&&&&&&&&&&&&&4,066&&&&&&&100.00&&&&&&&&中国香港&&&&&&&投资银行&&8&&&&&&&&&&工银欧洲&&&&&&&&&&&&&&3,294&&&&&&&100.00&&&&&&&&&卢森堡&&&&&&&&商业银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&土耳其&&9&&&&&&&&&工银土耳其&&&&&&&&&&&&&1,923&&&&&&&&&92.82&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&商业银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&伊斯坦布尔&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&印度尼西亚&&10&&&&&&&&&工银印尼&&&&&&&&&&&&&&1,883&&&&&&&&&98.61&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&商业银行&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&雅加达采用扣除处理的被投资机构&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&持股比例&序号&&&&&被投资机构名称&&&&&投资余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注册地&&&&&&&&业务性质&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（%）&&1&&&&&&&&&&工银安盛&&&&&&&&&&&&&&5,700&&&&&&&&60.00&&&&&&&&中国上海&&&&&&&&&保险&&&&&&2.3&资本缺口及资本转移限制&&&&&&2016&年末，本行持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构按当地监管要求衡量不存在监管资本缺口。报告期内，集团内资金转移无重大限制。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43.&资本及资本充足率&&&3.1&资本管理高级方法实施&&&&2014&年&4&月，中国银监会正式批复本行实施资本管理高级方法。按照中国银监会批准的资本管理高级方法实施范围，符合监管要求的公司信用风险暴露采用初级内部评级法、零售信用风险暴露采用内部评级法、市场风险采用内部模型法、操作风险采用标准法，内部评级法未覆盖的信用风险采用权重法，内部模型法未覆盖的市场风险采用标准法。&&&3.2&资本充足率集团及母公司资本充足率计算结果&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&集团&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&集团&&&&&&&&&&&母公司根据《资本办法》计算：核心一级资本净额&&&&&&&&&&&&&&&&1,874,976&&&&&&&&1,723,839&&&&&&&1,701,495&&&&&&&1,571,403一级资本净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,954,770&&&&&&&&1,803,214&&&&&&&1,781,062&&&&&&&1,650,778总资本净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,127,462&&&&&&&&1,960,840&&&&&&&2,012,103&&&&&&&1,869,237核心一级资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&12.87%&&&&&&&&&&&12.90%&&&&&&&&&&&&&12.87%&&&&&&&12.88%一级资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13.42%&&&&&&&&&&&13.49%&&&&&&&&&&&&&13.48%&&&&&&&13.53%资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14.61%&&&&&&&&&&&14.67%&&&&&&&&&&&&&15.22%&&&&&&&15.32%根据《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：核心资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11.71%&&&&&&&&&&11.96%&&&&&&&&&&&&&11.83%&&&&&&&12.09%资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14.29%&&&&&&&&&&&14.26%&&&&&&&&&&&&&14.75%&&&&&&&14.67%&&&3.3&资本构成&&&&2016&年末，根据《资本办法》计算的核心一级资本充足率&12.87%，一级资本充足率&13.42%，资本充足率&14.61%，均满足监管要求。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5根据《资本办法》计算的集团资本充足率情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&&&&&&&&&&&&2015&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12&月&31&日&&&&&&&&12&月&31&日核心一级资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,886,536&&&&&&&&&&1,713,160&&实收资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&356,407&&&&&&&&&&&&356,407&&资本公积可计入部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&151,998&&&&&&&&&&&&151,963&&盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&205,021&&&&&&&&&&&&178,040&&一般风险准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&251,349&&&&&&&&&&&&246,356&&未分配利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&940,237&&&&&&&&&&&&781,853&&少数股东资本可计入部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,164&&&&&&&&&&&&&&&4,340&&其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(21,640)&&&&&&&&&&&&&(5,799)核心一级资本扣除项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,560&&&&&&&&&&&&&&11,665&&商誉&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,001&&&&&&&&&&&&&&&8,478&&其他无形资产（土地使用权除外）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,477&&&&&&&&&&&&&&&1,356&&对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成&&&&的储备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(4,618)&&&&&&&&&&&&(3,869)&&对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本&&&&投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,700&&&&&&&&&&&&&&5,700核心一级资本净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,874,976&&&&&&&&&&1,701,495其他一级资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&79,794&&&&&&&&&&&&&79,567&&其他一级资本工具及其溢价&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&79,375&&&&&&&&&&&&&79,375&&少数股东资本可计入部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&419&&&&&&&&&&&&&&&&192一级资本净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,954,770&&&&&&&&&&1,781,062二级资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&178,292&&&&&&&&&&&&244,641&&二级资本工具及其溢价可计入金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&154,861&&&&&&&&&&&&180,242&&超额贷款损失准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19,195&&&&&&&&&&&&&63,398&&少数股东资本可计入部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,236&&&&&&&&&&&&&&1,001二级资本扣除项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,600&&&&&&&&&&&&&13,600&&对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资&&&&本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,600&&&&&&&&&&&&&13,600总资本净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,127,462&&&&&&&&&&2,012,103&&&&&&&&&&&&&（&）风险加权资产&1&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,564,617&&&&&&&&&13,216,687核心一级资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12.87%&&&&&&&&&&&&&12.87%一级资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13.42%&&&&&&&&&&&&&13.48%资本充足率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14.61%&&&&&&&&&&&&&15.22%注：（1）为应用资本底线及校准后的风险加权资产。&&&&&根据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》附件&2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露的信息请参见本报告附件，包括资本构成、集团口径的资产负债表（财务并表和监管并表）、资产负债表项目展开说明表、资本构成项目与展开的资产负债表项目之间的对应关系以及资本工具主要特征。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6资本计算中的限额情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&&&&&&&2015&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12&月&31&日&&&&&&12&月&31&日一、可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额&&&&内部评级法覆盖部分&&&&&实际计提的贷款损失准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&267,008&&&&&&&262,825&&&&&预期损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&253,510&&&&&&&204,808&&&&&超额贷款损失准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,498&&&&&&&&58,017&&&&&不考虑并行期调整可计入二级资本的超额贷款损失准&&&&&&&备的限额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&55,828&&&&&&&&51,702&&&&&并行期内超额贷款损失准备可计入二级资本的部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,498&&&&&&&&58,017&&&&内部评级法未覆盖部分&&&&&实际计提的贷款损失准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22,504&&&&&&&&17,829&&&&&贷款损失准备最低要求&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,807&&&&&&&&12,448&&&&&超额贷款损失准备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,697&&&&&&&&&5,381&&&&&可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&47,926&&&&&&&&40,532&&&&&超额贷款损失准备可计入二级资本的部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,697&&&&&&&&&5,381二、适用门槛扣除法的各项目扣除限额&&&&&对未并表金融机构的小额少数资本投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&37,049&&&&&&&&48,007&&&&&&&相关限额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&187,498&&&&&&&170,150&&&&&&&应扣除部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&对未并表金融机构的大额少数资本投资中核心一级资&&&&&&&本投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26,859&&&&&&&&21,669&&&&&&&相关限额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&187,498&&&&&&&170,150&&&&&&&应扣除部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&28,072&&&&&&&&20,313&&&&&&&相关限额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&187,498&&&&&&&170,150&&&&&&&应扣除部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资&&&&&&&本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产未扣&&&&&&&除部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&54,931&&&&&&&&41,982&&&&&&&相关限额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&281,246&&&&&&&255,224&&&&&&&应扣除部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&&-&&&&关于本行报告期内股本的变动情况，请参见&2016&年度报告“股本变动及主要股东持股情况”的相关内容。关于本行报告期内重大资本投资行为，请参见&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&72016&年度报告“重要事项”的相关内容。&&&3.4&风险加权资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&2015&年&12&月&31&日信用风险加权资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,144,466&&&&&&&&&&&&&&11,864,984&&内部评级法覆盖部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,304,653&&&&&&&&&&&&&&&8,617,028&&内部评级法未覆盖部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,839,813&&&&&&&&&&&&&&&3,247,956市场风险加权资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&229,250&&&&&&&&&&&&&&&&&&199,557&&内部模型法覆盖部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&150,951&&&&&&&&&&&&&&&&&&139,840&&内部模型法未覆盖部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&78,299&&&&&&&&&&&&&&&&&&59,717操作风险加权资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,190,901&&&&&&&&&&&&&&&1,152,146合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,564,617&&&&&&&&&&&&&&13,216,687&&&3.5&内部资本充足评估&&&&&&&本行内部资本充足评估由实质性风险评估、资本充足预测和全面风险压力测试等部分组成。实质性风险评估体系实现了对本行所有实质性风险的评估，对各类实质性风险的风险状况和管理情况进行全面分析，得出本行目标资本充足率；资本充足预测是在考虑本行业务规划和财务规划基础上，预测各类风险加权资产和资本的变动，进而预测未来几年的资本充足水平；全面风险压力测试是在分析未来宏观经济走势的前提下，设置能体现本行业务经营、资产负债组合和风险特征的压力情景，得出压力情景下本行资本充足率等指标的变化情况。&&&3.6&资本规划和资本充足率管理计划&&&&&&&2014&年，为适应新的经济金融形势和监管要求，本行董事会、股东大会审议通过了《中国工商银行&&年资本规划》。规划综合考虑国内外资本监管要求、可持续发展需要及股东回报要求，明确了资本管理目标和具体措施。规划期内，本行将努力实现各级资本充足率持续满足中国监管法规和全球系统重要性银行资本附加等监管要求，并保持一定的安全边际和缓冲区间，以支持本行战略发展，并防止因意外情况发生导致资本充足率降低至监管政策要求之下。在资本充足率达到合理水平的基础上，本行将注重平衡资本充足与资本回报的关系，&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8保持资本充足率水平的稳定。本行将继续加强资本补充和资本使用的统筹管理，进一步完善资本管理制度，深化经济资本管理改革，提高资本使用效率和资本回报水平。2016&年，本行顺利实现中长期资本规划和年度资本充足率管理计划目标。&&&&&&&《资本办法》规定中国商业银行应在&2018&年底前达到资本充足率监管新要求，并鼓励有条件的商业银行提前达标。遵照相关监管政策并根据《中国工商银行资本充足率达标规划》，报告期内本行各级资本充足率指标均已达标，并持续满足监管要求。&&&&&&&本行在通过利润留存补充资本的基础上，积极开展外源性资本补充，持续推进新型资本工具发行工作。本行董事会于&2016&年&3&月召开会议审议并通过了关于&2017&年末前新增发行总额不超过等值人民币&880&亿元的减记型合格二级资本工具的议案，该议案于&2016&年&6&月经股东大会审议通过。请参见本行在香港联交所网站和上交所网站发布的公告。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&94.&全面风险管理&&&&全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为各项目标的实现提供合理保证的过程。本行在风险管理中遵循的原则包括收益与风险匹配、内部制衡与效率兼顾、风险分散、定量与定性结合、动态适应性调整和循序渐进等原则。&&&&董事会及其专门委员会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门和内部审计部门等构成本行风险管理的组织架构。本行风险管理组织架构如下：&注：国别风险、声誉风险等实质性风险都已纳入全面风险管理体系。&&&&2016&年，本行持续完善全面风险管理体系，不断完善风险管理技术和管理手段，提高风险预判和动态调控能力，全面风险管理水平进一步提升。推进落实国际国内最新监管要求，完善全面风险管理基础制度体系，做好全球系统重要性银行相关工作；做好集团风险并表管理，加强非银行子公司风险限额管理，组织开展子公司风险评估；深化国别风险管理，加强国别风险监测分析、报告和限额管理，提升主权风险管控能力；提升集团市场风险管理水平，加强境外机构市场风险管理，持续做好产品控制工作；推进资本管理高级方法实施，持续优化信用、市场、操作风险计量体系，加强持续监控、优化、验证和管理应用。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&105.&信用风险&&&&本行面临的主要风险是信用风险。信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。本行信用风险主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资等）、应收款项、表外信用业务（含担保、承诺、金融衍生品交易等）。&&&5.1&信用风险管理&&&&本行严格遵循中国银监会有关信用风险管理指引等监管要求，在董事会和高级管理层的领导下，贯彻执行既定的战略目标，实行独立、集中、垂直的信用风险管理模式。董事会承担对信用风险管理实施监控有效性的最终责任；高级管理层负责执行董事会批准的信用风险管理战略、总体政策及体系；高级管理层下设的信用风险管理委员会是本行信用风险管理的审议决策机构，负责审议信用风险管理的重大、重要事项，并按照信用风险管理委员会工作规则开展工作；各级信贷管理部门负责本级的信用风险牵头管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策和标准。&&&&本行信用风险管理主要特点：（1）在全行实施标准化信贷管理流程；（2）风险管理规则和流程注重信贷业务全流程的风险管理，覆盖从客户调查、评级授信、贷款评估、贷款审查审批、贷款发放到贷后监控整个过程；（3）设置专门机构负责对信贷业务全流程进行监督检查；（4）对信贷审批人员实行严格的任职资格管理；（5）依靠一系列的信息管理系统，加强风险监控。&&&&按照贷款风险分类的监管要求，本行实行贷款质量五级分类管理，根据预计贷款本息收回的可能性把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。为实行信贷资产质量精细化管理，提高风险管理水平，本行对公司类贷款实施十二级内部分类体系。本行对个人信贷资产质量实施五级分类管理，综合考虑借款人的违约月数、预期损失率、信用状况、担保情况等定性和定量因素，确定贷款质量分类结果。&&&&&&&公司类贷款信用风险管理&&&&继续加强信贷制度建设，完善信贷制度体系。强化实施统一授信，规范跨区&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&11域信贷业务管理。进一步规范押品管理制度，夯实担保和押品管理，提高合格担保的准入标准，明确审查要点，强化押品的实质风险缓释能力，着力防范担保业务信用风险。&&&&结合宏观经济政策、产业政策导向和行业运行特征，紧跟国家重大战略部署，着力服务实体经济和供给侧结构性改革，不断调整和完善行业信贷政策。延续“18个板块+重点子行业”的行业政策体系，强化行业投向谋篇布局，突出重点地区和优质客户战略，在支持龙头企业及转型升级需求的同时，持续推进行业信贷结构优化调整，进一步突出行业信贷政策战略职能，提高行业信贷政策的指导性、实用性和操作性。&&&&根据国家区域发展战略规划和全行信贷战略导向，支持京津冀协同发展、长江经济带发展和“一带一路”建设“三大支撑带”发展战略，支持珠江三角洲、东北地区等区域发展战略，在业务授权、产品政策、准入标准等方面完善差别化的区域信贷政策，加强区域信贷市场差异化指导，支持重点城市行加快拓展城市功能提升领域优质信贷市场。&&&&加强房地产行业风险管理。调整优化房地产贷款城市分类管理，审慎把握库存消化周期较长、风险较大的三四线城市新增住房开发贷款，严格控制商用房开发贷款，稳步推进纳入政府购买服务的棚户区改造贷款。&&&&加强贸易融资业务风险管理。梳理贸易融资产品管理制度，调整贸易融资信贷产品结构，推动贸易融资和流动资金贷款的整合工作，加强重点产品和重点区域风险排查，强化线下供应链融资业务风险管理。&&&&加强小企业信贷风险管理。优化小微金融业务发展模式，深化小微金融业务中心建设，推进小微金融集约化、专业化经营；建立起独立的小企业信贷评级、授信体系，加强关联授信审核，强化新增小企业客户准入管理；加强风险趋势跟踪，加大存量贷款风险排查力度，做实潜在风险贷款客户风险化解预案；在有效控制风险的基础上，积极运用现有政策解决经营正常的小微企业客户信贷需求，加大对实体经济小微企业的支持力度。&&&&&&&个人贷款信用风险管理&&&&完善个人贷款信用风险管理制度体系，优化个人贷款审查审批流程，加强个人信贷业务合作机构专业化管理，严格防范风险传染；密切关注房地产市场变化&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&12情况，加强个人住房贷款成数区域差异化管理，建立健全区域、项目、客户差别化利率定价机制，增强个人住房贷款风险定价能力；加强房地产企业、按揭项目、合作机构和借款人准入管理，严格首付款真实性审核，严防各种形式的假按揭、零首付以及虚假交易骗贷风险；严选个人商用房贷款合作项目，提高个人商用房贷款首付款比例要求，强化阶段性担保管理。&&&&&&&信用卡业务信用风险管理&&&&健全信用卡授信体系，运用互联网思维和数据，构建多维度的客户评价体系，狠抓信用卡客户精准授信，严格落实信用卡授信差异化动态管理；开展对潜在风险客户的主动筛选和风险排查，加强内部评级评分在潜在风险识别中的应用；持续优化个人信用审批系统集中审批控制功能，优化完善贷后管理系统功能，完善系统催收体系；加强信用卡贷款资产质量监测和通报，及时识别潜在风险，并采取差异化管控措施；积极开展信用卡不良资产证券化业务，进一步拓宽不良资产处置渠道。&&&&&&&资金业务信用风险管理&&&&本行的资金业务信用风险主要来源于债券投资与交易、同业融资、票据买入返售以及人民币债券借贷等业务。本行针对资金业务采取的信用风险管理措施主要包括：设定客户准入条件、控制授信额度、控制投资限额（规模）、严格保证金管理、评级管理和控制单笔业务权限等。本行同业融资所融出的资金均设定了融资额度上限，并采取授信和授权双线管理的原则。&&&&2016&年，本行持续加强资金业务信用风险管理。进一步完善资金业务信用风险监测分析机制，根据国际国内金融市场走势，主动优化债券投资组合结构，继续保持政府类债券和优质信用债投资力度，适当缩短信用债等投资期限，加大创新型产品的研发和投资力度，努力降低债券投资组合的信用风险。&&&5.2&信用风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&13&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&内部评级法覆盖部分&&&&&&&&&&内部评级法未覆盖部分公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,217,600&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,562,436主权&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,349,299金融机构&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,907,938零售&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,113,878&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&312,205股权&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,426资产证券化&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,202其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,753,237风险暴露合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,331,478&&&&&&&&&&&&&&&&&14,929,743&&&5.3&内部评级法&&&&&&&内部评级体系治理架构&&&&&&&董事会承担全行内部评级体系管理的最终责任，监督并确保高级管理层制定并实施必要的内部评级政策和流程，审批内部评级体系重大政策制度和实施规划。高级管理层承担全行内部评级体系管理的执行责任。总行风险管理部牵头负责内部评级体系设计开发、实施、监控和推广；总行授信审批部负责全行法人客户评级工作的组织管理；总行信贷与投资管理部、个人金融业务部、银行卡业务部、资产负债管理部、财务会计部等相关部门负责内部评级结果的应用。总行内部审计局负责内部评级体系的内部审计工作。各分行风险管理部门牵头负责内部评级体系运行监控、推广应用和分析报告工作；分行信贷资产业务管理部门具体负责内部评级调查、实施和评级结果应用工作。&&&&&&&非零售业务&&&&&&&本行采用初级内部评级法计量符合监管要求的非零售信用风险，通过统计计量技术结合专家经验建立评级模型。模型包含定量评分与定性评分两部分，主要通过客户财务指标、竞争能力、管理水平、经营情况等方面对客户偿债能力和偿债意愿进行评价。根据评分结果确定客户评级，并通过统一设置的主标尺映射出违约概率。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14&&&&&&&本行严格按照监管要求对内部评级模型中的相关风险参数进行计量。非零售初级内部评级法下，违约概率的确定以本行法人客户超过10年的历史违约情况为基础，并考虑不同资产组合的长期违约趋势。内部评级参数的维护符合本行内部评级参数管理规定并定期监控验证。非零售信用风险初级内部评级法计量结果&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&违约概率级别&&&&&&&违约风险&&&&&&加权平均&&&&&&&加权平均&&&&&&&&&&&风险加权&&&&&&&&平均&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&暴露&&&&&&违约概率&&&&&违约损失率&&&&&&&&&&&&&&&资产&&&&风险权重等级&1&&&&&&&&&&&&&&&&&956,422&&&&&&&&&0.10%&&&&&&&&&&44.82%&&&&&&&&&&296,621&&&&&31.01%等级&2&&&&&&&&&&&&&&&&&915,998&&&&&&&&&0.22%&&&&&&&&&&43.50%&&&&&&&&&&437,743&&&&&47.79%等级&3&&&&&&&&&&&&&&&1,342,184&&&&&&&&&0.67%&&&&&&&&&&43.72%&&&&&&&&&1,004,430&&&&74.84%等级&4&&&&&&&&&&&&&&&2,113,391&&&&&&&&&1.66%&&&&&&&&&&42.97%&&&&&&&&&2,069,288&&&&97.91%等级&5&&&&&&&&&&&&&&&1,402,512&&&&&&&&&2.60%&&&&&&&&&&42.47%&&&&&&&&&1,486,771&&&106.01%等级&6&&&&&&&&&&&&&&&&&665,871&&&&&&&&&3.72%&&&&&&&&&&41.93%&&&&&&&&&&778,395&&&&&116.90%等级&7&&&&&&&&&&&&&&&&&219,925&&&&&&&&&5.28%&&&&&&&&&&40.90%&&&&&&&&&&276,362&&&&125.66%等级&8&&&&&&&&&&&&&&&&&&87,693&&&&&&&&&7.20%&&&&&&&&&&42.23%&&&&&&&&&&130,593&&&&148.92%等级&9&&&&&&&&&&&&&&&&&109,232&&&&&&&&&9.60%&&&&&&&&&&42.69%&&&&&&&&&&187,110&&&&171.30%等级&10&&&&&&&&&&&&&&&&&63,515&&&&&&&&18.00%&&&&&&&&&&42.48%&&&&&&&&&&114,344&&&&180.03%等级&11&&&&&&&&&&&&&&&&113,397&&&&&&&&56.00%&&&&&&&&&&42.74%&&&&&&&&&&210,896&&&&185.98%等级&12&&&&&&&&&&&&&&&&227,460&&&&&&100.00%&&&&&&&&&&&43.60%&&&&&&&&&&719,587&&&&316.36%合计&&&&&&&&&&&&&&&&&8,217,600&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&7,712,140&&&&93.85%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&&违约概率级别&&&&&&&违约风险&&&&&&加权平均&&&&&&&加权平均&&&&&&&&&&&风险加权&&&&&&&&平均&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&暴露&&&&&&违约概率&&&&&违约损失率&&&&&&&&&&&&&&&资产&&&&风险权重等级&1&&&&&&&&&&&&&&&&&996,557&&&&&&&&&0.10%&&&&&&&&&&44.83%&&&&&&&&&&311,555&&&&&31.26%等级&2&&&&&&&&&&&&&&&&&996,964&&&&&&&&&0.22%&&&&&&&&&&43.64%&&&&&&&&&&467,325&&&&&46.87%等级&3&&&&&&&&&&&&&&&1,471,063&&&&&&&&&0.67%&&&&&&&&&&43.27%&&&&&&&&&1,107,657&&&&75.30%等级&4&&&&&&&&&&&&&&&2,162,706&&&&&&&&&1.63%&&&&&&&&&&42.70%&&&&&&&&&2,099,956&&&&97.10%等级&5&&&&&&&&&&&&&&&1,206,955&&&&&&&&&2.62%&&&&&&&&&&41.20%&&&&&&&&&1,234,017&&&102.24%等级&6&&&&&&&&&&&&&&&&&743,222&&&&&&&&&3.72%&&&&&&&&&&41.41%&&&&&&&&&&856,067&&&&&115.18%等级&7&&&&&&&&&&&&&&&&&168,677&&&&&&&&&5.28%&&&&&&&&&&40.01%&&&&&&&&&&204,194&&&&121.06%等级&8&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,759&&&&&&&&&7.20%&&&&&&&&&&40.69%&&&&&&&&&&&49,568&&&&142.60%等级&9&&&&&&&&&&&&&&&&&&54,405&&&&&&&&&9.60%&&&&&&&&&&42.12%&&&&&&&&&&&92,499&&&&170.02%等级&10&&&&&&&&&&&&&&&&&13,497&&&&&&&&18.00%&&&&&&&&&&42.83%&&&&&&&&&&&28,556&&&&&211.56%等级&11&&&&&&&&&&&&&&&&&35,421&&&&&&&&56.00%&&&&&&&&&&41.90%&&&&&&&&&&&63,441&&&&&179.11%等级&12&&&&&&&&&&&&&&&&190,425&&&&&&100.00%&&&&&&&&&&&43.38%&&&&&&&&&&647,834&&&&340.20%合计&&&&&&&&&&&&&&&&&8,074,651&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&7,162,669&&&&88.71%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15&&&&&&&零售业务&&&&&&&本行采用内部评级法计量符合监管要求的零售信用风险，运用建模方法并借鉴专家管理经验，利用长期积累的历史数据，建立了覆盖各类零售产品完整生命周期的信用评分模型体系和覆盖各类零售信贷资产风险敞口的资产池划分与风险参数计量模型体系，实现对零售信用风险的模型量化管理。&&&&&&&本行运用现代数理统计技术，通过对客户信息、资产信息、债项信息、交易信息等数据进行挖掘、分析、提炼，全面分析客户的还款能力和还款意愿，开发完成申请评分、行为评分和催收评分等信用评分模型体系，实现对零售业务完整生命周期的全覆盖。&&&&&&&按照内部评级法的相关要求，本行形成了一套适应零售业务实际情况的资产池划分流程和技术，开发完成用于各类风险参数计量的资产池划分体系，在此基础上实现对零售信贷资产违约概率、违约损失率和违约风险暴露等风险参数的计量。零售信用风险内部评级法计量结果&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&风险暴露类型&&&&&&&&&违约风险&&&&&&&加权平均&&&&&&加权平均&&&&&&&&风险加权&&&&&&&&平均&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&暴露&&&&&&&违约概率&违约损失率&&&&&&&&&&&&&&&资产&&&&风险权重个人住房抵押贷款&&&&&&&&3,198,278&&&&&&&&&1.71%&&&&&&&&25.77%&&&&&&&&&&694,530&&&&21.72%合格的循环零售&&&&&&&&&&&&450,703&&&&&&&&&5.02%&&&&&&&&51.12%&&&&&&&&&&121,307&&&&26.92%其他零售&&&&&&&&&&&&&&&&&&464,897&&&&&&&&11.18%&&&&&&&&41.52%&&&&&&&&&&249,997&&&&53.77%合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,113,878&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&1,065,834&&&&25.91%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&&&风险暴露类型&&&&&&&&&违约风险&&&&&&&加权平均&&&&&&加权平均&&&&&&&&风险加权&&&&&&&&平均&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&暴露&&&&&&&违约概率&违约损失率&&&&&&&&&&&&&&&资产&&&&风险权重个人住房抵押贷款&&&&&&&&2,484,108&&&&&&&&&1.93%&&&&&&&&23.68%&&&&&&&&&621,278&&&&&25.01%合格的循环零售&&&&&&&&&&&&442,892&&&&&&&&&4.26%&&&&&&&&61.03%&&&&&&&&&122,896&&&&&27.75%其他零售&&&&&&&&&&&&&&&&&&572,277&&&&&&&&&7.97%&&&&&&&&37.50%&&&&&&&&&222,429&&&&&38.87%合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,499,277&&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&&&&&—&&&&&&&&966,603&&&&&27.62%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16&&&&&&&&内部评级结果应用&&&&&本行内部评级结果广泛应用于信贷业务客户准入、授信审批、贷款定价、贷后管理、资本计量、拨备管理和绩效考核等信用风险管理的全流程，在满足监管要求的同时，已经成为本行信用风险管理和信贷结构调整决策的重要依据。&&&&5.4&权重法&&&&&本行采用权重法计量内部评级法未覆盖部分信用风险暴露。按权重划分的内部评级法未覆盖部分风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&风险权重&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&未缓释风险暴露&&&&&&&&&&&&0%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,061,646&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,061,646&&&&&&&&&&&&20%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,431,807&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,195,846&&&&&&&&&&&&25%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,674,823&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,314,476&&&&&&&&&&&&50%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&69,940&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&66,312&&&&&&&&&&&&75%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&344,535&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&334,483&&&&&&&&&&&100%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,282,074&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,582,104&&&&&&&&&&&150%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&345&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9&&&&&&&&&&&250%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&56,059&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&55,985&&&&&&&&&&&400%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,825&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,825&&&&&&&&&&&1250%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,689&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,689&&&&&&&&&&&&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,929,743&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,619,375注：本行在信用风险权重法计量过程中采用的权重严格遵循《资本办法》的相关规定。本行持有其他商业银行发行的各级资本工具、对工商企业的股权投资、非自用不动产的风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&2015&年&12&月&31&日&持有其他商业银行发行的普通股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26,391&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,567&持有其他商业银行发行的长期次级债券&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,047&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,522&对工商企业的股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,141&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,076&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,579&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,165&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17&&&&&&&&&&&&&&5.5&信用风险缓释&&&&&&&&&&&&&&本行通常运用抵质押品和保证等方式转移或降低信用风险。这些信用风险缓&&&&&&&&&&释工具有效覆盖了借款人的信用风险暴露。本行在进行授信业务时对风险缓释工&&&&&&&&&&具进行审查，确保其可以降低信用风险。&&&&&&&&&&&&&&本行定期监测抵质押品的市场价值以及保证人的偿债能力，当出现特殊情况&&&&&&&&&&时，本行对抵质押品或保证人进行不定期监测。抵押品主要包括建设用地使用权、&&&&&&&&&&建筑物及其他土地附着物等，质押品主要包括存款单、银行本票、银行承兑汇票&&&&&&&&&&等。抵质押品价值评估流程分为基本流程和直接认定流程。基本流程包括调查测&&&&&&&&&&算、审查（核查）、评估审定三个环节；直接认定流程包括调查测算、评估审定&&&&&&&&&&两个环节。抵质押品价值重评周期根据监管要求、市场变化及其他风险因素变化&&&&&&&&&&情况确定，在重评周期到期之前需完成抵质押品价值重新评估。押品检查中发现&&&&&&&&&&可能导致押品价值贬损、客户出现明显不利变化的情形时，需对抵质押品价值进&&&&&&&&&&行非定期重新评估。&&&&&&&&&&&&&&本行定期或根据内外部环境变化对风险缓释的集中度风险进行分析，并采取&&&&&&&&&&相应的风险应对措施。本行通过信贷结构调整，不断优化抵质押品结构，降低抵&&&&&&&&&&质押品集中度风险。&&&&&&&&&&&内部评级法覆盖部分各类合格风险缓释工具覆盖情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他&&&类型&&&&&&&&&合格的&&&&&&合格的&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合格的&&&&&&&&合格的&&&&&&&&&&&&&&&金融质押&&&抵质押品&&&&&&&&保证&&&&&&&&&&合计&&&&金融质押&&&抵质押品&&&&&&&&&&&&保证&&&&&&&&&&&&&合计非零售业务公司&&&&&&&&&&&&&93,183&&&1,112,777&&&&499,096&&&&&&1,705,056&&&&126,774&&&1,222,791&&&&&&&&462,239&&&&&&&1,811,804小计&&&&&&&&&&&&&93,183&&&1,112,777&&&&499,096&&&&&&1,705,056&&&&126,774&&&1,222,791&&&&&&&&462,239&&&&&&&1,811,804零售业务个人住房&&抵押贷款&&&&&&&&&&&&-&&&3,198,278&&&&&&&&&&&&&-&&&3,198,278&&&&&&&&&&-&&&2,484,108&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&2,484,108其他零售&&&&&&&&&29,211&&&&413,110&&&&&&&8,839&&&&&&&451,160&&&&&&63,467&&&&&&&489,214&&&&&&&13,029&&&&&&&&&&&565,710小计&&&&&&&&&&&&&29,211&&&3,611,388&&&&&&8,839&&&&&&3,649,438&&&&&63,467&&&2,973,322&&&&&&&&&13,029&&&&&&&3,049,818合计&&&&&&&&&&&&122,394&&&4,724,165&&&&507,935&&&&&&5,354,494&&&&190,241&&&4,196,113&&&&&&&&475,268&&&&&&&4,861,622&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18&&&&&&&&&内部评级法未覆盖部分各类合格风险缓释工具覆盖情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日风险暴露类型&&&&&&&&&&&&&净额&&&&&&抵质押&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&净额&&&&&&&抵质押&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&结算&&&&&&及保证&&&&&&&&其他&&&&&&&&&&合计&&&&&&&&&&&&&结算&&&&&&&及保证&&&&&&&&&&&&其他&&&&&&&&&&&合计表内信用风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&814,023&&&&&&&&&&&-&&&&&&&814,023&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&928,407&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&928,407表外信用风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&67,416&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&67,416&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&33,693&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&33,693交易对手信用&&风险&&&&&&&&&&&&&&&&&20,011&&&&&&&&&&&&-&&&1,408,918&&&1,428,929&&&&&&&&&19,175&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&1,246,885&&&&&1,266,060合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20,011&&&&&&881,439&&&1,408,918&&&2,310,368&&&&&&&&&19,175&&&&&&&&&&962,100&&&&&&&1,246,885&&&&&2,228,160&&&&&&&&&&&&&&&5.6&贷款质量及贷款减值准备&&&&&&&&&贷款五级分类分布情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&占比(%)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&占比(%)&&&&&&&&&正常&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,261,034&&&&&&&&&&&&&&&93.91&&&&&&&&&&11,233,456&&&&&&&&&&&&&&94.14&&&&&&&&&关注&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&584,011&&&&&&&&&&&&&&&&4.47&&&&&&&&&&&&520,492&&&&&&&&&&&&&&&&4.36&&&&&&&&&不良贷款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&211,801&&&&&&&&&&&&&&&&1.62&&&&&&&&&&&&179,518&&&&&&&&&&&&&&&&1.50&&&&&&&&&&&&&&&&次级&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&109,434&&&&&&&&&&&&&&&&0.84&&&&&&&&&&&&104,805&&&&&&&&&&&&&&&&0.87&&&&&&&&&&&&&&&&可疑&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&82,505&&&&&&&&&&&&&&&&0.63&&&&&&&&&&&&&60,512&&&&&&&&&&&&&&&&0.51&&&&&&&&&&&&&&&&损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19,862&&&&&&&&&&&&&&&&0.15&&&&&&&&&&&&&14,201&&&&&&&&&&&&&&&&0.12&&&&&&&&&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,056,846&&&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&11,933,466&&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&逾期贷款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元，百分比除外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&逾期期限&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占各项贷款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占各项贷款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&的比重(%)&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&的比重(%)&&&&&&&&&3&个月以内&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&151,115&&&&&&&&&&&&&&&1.16&&&&&&&&&&&&&169,902&&&&&&&&&&&&&&&1.42&&&&&&&&&3&个月至&1&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&75,550&&&&&&&&&&&&&&&0.58&&&&&&&&&&&&&&84,808&&&&&&&&&&&&&&&0.71&&&&&&&&&1&年至&3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&101,916&&&&&&&&&&&&&&&0.78&&&&&&&&&&&&&&62,783&&&&&&&&&&&&&&&0.53&&&&&&&&&3&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17,546&&&&&&&&&&&&&&&0.13&&&&&&&&&&&&&&15,205&&&&&&&&&&&&&&&0.13&&&&&&&&&合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&346,127&&&&&&&&&&&&&&&2.65&&&&&&&&&&&&&332,698&&&&&&&&&&&&&&&2.79&&&&&&&&&注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款，&&&&&&&&&&&&&如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19贷款减值准备变动情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单项评估&&&&&&&&&&组合评估&&&&&&&&&&&&&合计年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&51,499&&&&&&&&&&&229,155&&&&&&&&&280,654本年计提&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&83,966&&&&&&&&&&&&&&&2,172&&&&&&&&86,138其中：本年新增&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&110,992&&&&&&&&&&&151,577&&&&&&&&&262,569&&&&&&&&本年划转&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&865&&&&&&&&&&&&&&&(865)&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&本年回拨&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(27,891)&&&&&&&&&(148,540)&&&&&&&&(176,431)已减值贷款利息收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(5,135)&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&(5,135)本年核销&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(65,999)&&&&&&&&&&&(8,145)&&&&&&&&&(74,144)收回以前年度核销&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,226&&&&&&&&&&&&&&&&773&&&&&&&&&&1,999年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&65,557&&&&&&&&&&&223,955&&&&&&&&&289,512&&&&&&&关于贷款减值准备计提方法，请参见&2016&年度报告财务报表附注中主要会计政策和会计估计的相关内容。&&&5.7&交易对手信用风险&&&&&&&交易对手信用风险是指交易对手未能履行契约中的义务而造成经济损失的风险。本行面临的交易对手信用风险主要来源于场外衍生工具交易和证券融资交易。&&&&&&&交易对手在与本行发生衍生交易前，需满足本行客户准入标准的相关规定。本行对交易对手的信用状况、风险管理水平、资本实力等进行全面评价，核定衍生交易专项授信额度并定期审核。在进行具体交易时，本行需事先查询交易对手的授信额度是否充足。&&&&&&&对部分场外衍生金融交易，本行与交易对手签订ISDA主协议下信用支持附件（CSA），规定抵押品的交换规则以降低信用风险。协议规定的估值方定期对交易及相关抵押品持仓重新估值，经双方确认后以估值结果来决定抵押品的交割金额。信用支持附件设置起点金额条款，对于同一交易对手区别其信用评级的情形分别设置起点金额，约束双方对ISDA主协议项下所有存续交易的总风险敞口&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20超过起点金额的部分提供全额抵押。交易对手信用评级下调将触发起点金额条款，需相应补充抵押物。场外衍生工具交易对手信用风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日无净额结算的风险暴露&&利率合约&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,547&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,579&&汇率合约&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&63,672&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,599&&股票合约&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&101&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&29&&商品合约&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,011&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,214&&信用衍生工具&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&86无净额结算的风险暴露合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&83,361&&&&&&&&&&&&&&&&&&54,507&&其中：衍生合约的正的总公允价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&45,986&&&&&&&&&&&&&&&&&&26,090净额结算的风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43,353&&&&&&&&&&&&&&&&&&34,225以现期风险暴露法计量的信用风险暴露合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,714&&&&&&&&&&&&&&&&&&88,732抵质押品及用于对冲风险的信用衍生工具的风&&险缓释影响&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-衍生工具净信用风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,714&&&&&&&&&&&&&&&&&&88,732信用衍生工具名义本金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&12&月&31&日&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&买入&&&&&&&&&&&&&&卖出&&&&&&&&&&&&&&&买入&&&&&&&&&&&&&卖出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&信用衍生工具&&&&信用衍生工具&&&&&&&信用衍生工具&&&&&&&信用衍生工具用于银行自身的信用组合的&&信用衍生工具的名义金额&&&&&&&&&&&&&&&575&&&&&&&&&&&&&&2,674&&&&&&&&&&&&&&&331&&&&&&&&&&&&&1,974&&信用违约互换&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&141&&&&&&&&&&&&&&1,584&&&&&&&&&&&&&&&331&&&&&&&&&&&&&1,851&&总收益互换&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&434&&&&&&&&&&&&&&1,090&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&123银行作为中介的信用衍生工&&具的名义金额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,554&&&&&&&&&&&11,554&&&&&&&&&&&&&&&11,948&&&&&&&&&&11,948&&信用违约互换&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,554&&&&&&&&&&&11,554&&&&&&&&&&&&&&&11,948&&&&&&&&&&11,948&&&5.8&资产证券化&&&&资产证券化是发起机构将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该资产所产生的现金流支付资产支持证券收益的结构性融资活动。本行发起的资产证券化均为传统型资产证券化。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21&&&&&&&&&&&&&&&资产证券化业务情况&&&&&&&&&&&&&&&本行参与资产证券化业务的方式主要包括作为资产证券化业务的发起机构、&&&&&&&&贷款服务机构以及投资机构。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&作为发起机构及贷款服务机构&&&&&&&&&&&&&&&为进一步调整信贷结构，丰富资产和资本管理手段，拓宽不良资产处置渠道，&&&&&&&&化解资本压力，2016&年本行共发起&4&期资产证券化项目，累计发行&157.63&亿元。&&&&&&&&本行在证券化项目中担任发起机构和贷款服务机构。&&&&&&&&&&&&&&&截至&2016&年末，本行发起的资产证券化项目仍有部分基础资产存续，项目&&&&&&&&运行平稳，基础资产池产生的现金流均及时足额支付给投资者。作为发起机构，&&&&&&&&本行在资产证券化业务中持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而对所转让信&&&&&&&&贷资产保留了继续涉入。2016&年末，本行继续确认的资产价值为&20.73&亿元。&&&&&&&&&&&&&&&截至&2016&年末，本行子公司工银租赁发起的资产证券化项目仍有部分基础&&&&&&&&资产存续。工银租赁在资产证券化业务中持有部分次级档的信贷资产支持证券，&&&&&&&&2016&年末工银租赁继续确认的资产价值为&0.34&亿元。&&&&&&&&本行发起且报告期末尚未结清的证券化业务&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&基础资产情况资产证券化&&&&&&&&发起&&&&&&&发起&&&&&&&外部信用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&基础资产&&&&发起时的&&&&&&2016&年末&&&&&2016&年末&&&&2016&年末&&&&产品&&&&&&&&&&年份&&&&&&&机构&&&&&&&评级机构&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&类型&&&&&&暴露余额&&&&&&暴露余额&&&&&&不良余额&&&&&逾期余额工元&2014&年&&&&&&2014&&&中国工商银行&&&中诚信、中&&&公司类贷&&&&&&&&&5,572&&&&&&&&&&&44&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&-&&第一期信&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&债资信&&&&&&&款&&贷资产证&&券化信托&&项目工元&2015&年&&&&&&2015&&&中国工商银行&&&中诚信、中&&&公司类贷&&&&&&&&11,353&&&&&&&&9,568&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&-&&第一期信&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&债资信&&&&&&&款&&贷资产证&&券化信托&&项目工元&2015&年&&&&&&2015&&&中国工商银行&&&联合资信、&公司类贷&&&&&&&&&&&6,966&&&&&&&&2,028&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&-&&第二期信&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中债资信&&&款&&贷资产证&&券化信托&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22工银海天&&&&&&&&&&2015&&&工银租赁&&&&&&&中诚信、中&&&融资租赁&&&&&&&&&1,032&&&&&&&&&51&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&-&&2015&年第&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&债资信&&&&&&&应收租金&&一期租赁&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&收益权&&资产证券&&化信托项&&目工元&2016&年&&&&&&2016&&&中国工商银行&&&中诚信、中&&&公司类贷&&&&&&&&&1,077&&&&&&&1,077&&&&&&&1,077&&&&&&&&1,077&&第一期不&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&债资信&&&&&&&款&&良资产支&&持证券工元&2016&年&&&&&&2016&&&中国工商银行&&&联合资信、&个人贷款&&&&&&&&&&&&351&&&&&&&&&351&&&&&&&&&351&&&&&&&&&&351&&第二期不&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中债资信&&良资产支&&持证券工元&2016&年&&&&&&2016&&&中国工商银行&&&中诚信、中&&&个人贷款&&&&&&&&&4,080&&&&&&&4,080&&&&&&&4,080&&&&&&&&4,080&&第三期不&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&债资信&&良资产支&&持证券工元&2016&年&&&&&&2016&&&中国工商银行&&&中诚信、中&&&个人贷款&&&&&&&10,255&&&&&&&10,255&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&-&&第四期个&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&债资信&&人住房抵&&押贷款资&&产支持证&&券合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,686&&&&&&&27,454&&&&&&&5,508&&&&&&&&5,508&&&&&&&&注：（1）截至&2016&年末，工银阿根廷发起的资产证券化项目已全部结清。&&&&&&&&&&&&（2）截至&2016&年末，本行未曾发起基础资产具有循环特征且带有提前摊还条款的资产证券化产品。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&作为投资机构&&&&&&&&&&&&&&&本行投资资产证券化产品来分散投资组合、提高流动性以及增加投资收益，&&&&&&&&同时本行承担了所投资资产证券化产品的信用风险和市场风险。&&&&&&&&&&&&&&&关于资产证券化会计政策请参见&2016&年度报告财务报表附注中主要会计政&&&&&&&&策和会计估计的相关内容。&&&&&&&&&&&&&&&资产证券化风险暴露及资本要求&&&&&&&&&&&&&&&本行根据《资本办法》的相关规定计量资产证券化风险暴露及资本要求。2016&&&&&&&&年末，资产证券化风险加权资产为&141.05&亿元，资本要求为&11.28&亿元。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23资产证券化风险暴露&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&风险暴露类型&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&&&2015&年&12&月&31&日作为发起机构资产支持证券&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,125&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,459作为投资者资产支持证券&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,077&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,266合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,202&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,725&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&246.&市场风险&&&&市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。&&&6.1&市场风险管理&&&&市场风险管理是指识别、计量、监测、控制和报告市场风险的全过程，旨在建立和完善市场风险管理体系，明确职责分工和流程，确定和规范计量方法、限额管理指标和市场风险报告，控制和防范市场风险，提高市场风险管理水平。市场风险管理的目标是根据全行风险偏好将市场风险控制在可承受范围之内，实现经风险调整的收益最大化。&&&&本行严格遵循中国银监会《商业银行市场风险管理指引》等相关要求，实行独立、集中、统筹的市场风险管理模式，形成了金融市场业务前、中、后台相分离的管理组织架构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理战略、总体政策及体系；高级管理层下设的市场风险管理委员会是本行市场风险管理的审议决策机构，负责审议市场风险管理的重大事项，并按照市场风险管理委员会工作规则开展工作；各级风险管理部门负责本级的市场风险牵头管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理政策和标准。&&&&2016&年，本行不断深化集团市场风险并表管理建设，持续提升集团市场风险管理与计量水平。进一步完善集团市场风险管理制度体系，深入推进机构分类管理与精细化管理；加强集团市场风险限额管理，优化限额管理方案，强化限额监控分析；持续推进全球市场风险管理系统（GMRM）境外延伸，加强系统在风险计量、限额监控及压力测试等方面的核心应用。&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&25&&&&6.2&市场风险计量市场风险资本要求&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元风险类型&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&12&月&31&日&&&&&2015&年&12&月&31&日内部模型法覆盖部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,076&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,187内部模型法未覆盖部分&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,264&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,778&&&利率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,271&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,691&&&商品风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,934&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,016&&&股票风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0&&&期权风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&54&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&71合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18,340&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,965注：根据中国银监会批准的资本管理高级方法实施范围，本行市场风险内部模型法覆盖范围包括集团汇率&&&&风险、母公司及工银加拿大利率一般风险、母公司商品风险，内部模型法未覆盖部分采用标准法计量。&&&&&&&本行采用历史模拟法（选取&99%的置信区间、10&天的持有期，250&天历史数据）计量风险价值并应用于内部模型法资本计量。风险价值（VaR）情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&人民币百万元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末&&&&&&&&&&&&平均&&&&&&&&&&&&&&最高&&&&&&&&&&&&最低&一般风险价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,585&&&&&&&&&&&&1,284&&&&&&&&&&&&&1,843&&&&&&&&&&&1,001&&&利率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&365&&&&&&&&&&&&&&177&&&&&&&&&&&&&&424&&&&&&&&&&&&&109&&&汇率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,538&&&&&&&&&&&&1,260&&&&&&&&&&&&&1,811&&&&&&&&&&&1,038&&&商品风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&95&&&&&&&&&&&&&&&99&&&&&&&&&&&&&&386&&&&&&&&&&&&&&&14&压力风险价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,762&&&&&&&&&&&&2,297&&&&&&&&&&&&&3,405&&&&&&&&&&&1,574&&&利率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&421&&&&&&&&&&&&&&343&&&&&&&&&&&&&&494&&&&&&&&&&&&&235&&&汇率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,948&&&&&&&&&&&&2,307&&&&&&&&&&&&&3,324&&&&&&&&&&&1,564&&&商品风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&102&&&&&&&&&&&&&&144&&&&&&&&&&&&&&621&&&&&&&&&&&&&&&19&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末&&&&&&&&&&&&平均&&&&&&&&&&&&&&最高&&&&&&&&&&&&最低&一般风险价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,580&&&&&&&&&&&&1,269&&&&&&&&&&&&&1,747&&&&&&&&&&&&757&&&利率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&203&&&&&&&&&&&&&&244&&&&&&&&&&&&&&389&&&&&&&&&&&&&&&98&&&汇率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,564&&&&&&&&&&&&1,273&&&&&&&&&&&&&1,715&&&&&&&&&&&&817&&&商品风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&28&&&&&&&&&&&&&&&69&&&&&&&&&&&&&&216&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8&压力风险价值&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,821&&&&&&&&&&&&1,835&&&&&&&&&&&&&2,216&&&&&&&&&&&1,367&&&利率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&265&&&&&&&&&&&&&&200&&&&&&&&&&&&&&345&&&&&&&&&&&&&103&&&汇率风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,776&&&&&&&&&&&&1,795&&&&&&&&&&&&&2,261&&&&&&&&&&&1,354&&&商品风险&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80&&&&&&&&&&&&&&100&&&&&&&&&&&&&&262&&&&&&&&&&&&&&&11&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26&&&&&&&本行每日开展返回检验，验证风险价值模型的准确性。截至报告期末的过去250&个交易日内，集团返回检验突破次数处于中国银监会规定的绿区范围。本行市场风险计量模型能够及时捕捉金融市场波动情况，客观反映本行面临的市场风险。&&&&&&&2016&年，本行修订市场风险压力测试管理办法，完善集团市场风险压力测试方案，依托全球市场风险管理系统(GMRM)，针对不同的市场压力情景开展压力测试，深化市场风险压力测试结果应用，不断提升集团市场风险压力测试水平。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&中国工商银行股份有限公司&2016&年资本充足率报告&&&&&277.&操作风险&&&&操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的可能性，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。本行可能面临的操作风险损失类别主要包括七大类：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，IT&系统，执行、交割和流程管理。其中，外部欺诈，执行、交割与流程管理是本行操作风险损失的主要来源。&&&7.1&操作风险管理&&&&本行严格遵循中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，实行“综合管理、分类控制”的操作风险管控模式。董事会按照本行公司章程履行操作风险管理有效性的相关职责，高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。高级管理层下设的操作风险管理委员会是本行操作风险管理的组织协调机构，负责审议操作风险管理的重大事项，按照操作风险管理委员会工作规则开展工作。各级营销及产品部门是操作风险管理的第一道防线，对本业务条线的操作风险管理负直接责任。各级内控合规部门是各级机构操作风险综合管理部门，负责统筹安排和组织推动本级机构操作风险管理体系的建立和实施，承担操作风险管理第二道防线组织管理的职责；各级监察、保卫、人力资源、信息科技、财务会计、法律事务、运行管理、信贷管理、风险管理等部门是各级机构操作风险分类控制部门，负责开展特定类别操作风险的管控工作，与综合管理部门共同构成操作风险管理的第二道防线。各级内部审计部门负责审计评价操作风险管理体系运作情况，是操作风险管理的第三道防线。&&&&本行操作风险的管理目标是：通过建立健全操作风险治理架构，提高操作风险管控水平，增强股东和公众信心；通过识别高风险领域，化解各类操作风险隐患}