&&&&第一节&&重要提示&&&&本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。&&&&本公司年度财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所根据审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。&&&&本公司董事长钱进、财务部门负责人张振丽保证年度报告中财务数据的真实性、准确性和完整性。&&&&临商银行股份有限公司董事会&&&&第二节&&公司基本情况简介&&&&一、法定中文名称：临商银行股份有限公司（简称：临商银行，下称“本公司”）&&&&二、法定代表人：钱进&&&&三、董事会秘书：韩伟&&&&四、注册资本：人民币25.14亿元&&&&五、成立时间：日&&&&六、注册地址：山东省临沂市兰山区北京路37号&&邮政编码：276037&&&&联系电话：（0539） 7877726 客服和投诉电话：&&&&七、其他有关资料&&&&企业法人营业执照注册号：047&&&&组织机构代码：税务登记号：876&&&&第三节&&主要财务信息&&&&一、主要利润指标&&（单位：人民币万元）&&&&二、主要会计财务数据&&&&三、补充财务数据&&（单位：人民币万元）&&&&四、补充财务指标&&（单位：%）&&&&五、所有者权益变动情况&&（单位：人民币万元）&&&&第四节&&股本结构及股东情况&&&&一、股本结构情况表&&单位：万股 %&&&&二、前十大股东情况&&单位：万股 %&&&&第五节&&董事、监事、高级管理人员情况&&&&一、董事基本情况&&&&二、独立董事基本情况&&&&三、监事基本情况&&&&四、外部监事基本情况&&&&五、高级管理人员基本情况&&&&六、薪酬管理情况&&&&本公司股东大会决定独立董事和外部监事的报酬事项。董事会提名与薪酬委员会组织拟定本公司董事、监事、高级管理人员的考核办法和薪酬方案，对本公司董事、监事、高级管理人员予以考核，提出薪酬分配建议，提交董事会审议，同时负责审议行长提交的薪酬管理制度，监督本公司绩效考核制度和薪酬制度的执行。经营管理层设有绩效考评委员会，按照当年度经营目标制定薪酬方案，根据考核办法，按季度对分支行、总行部门进行考核，兑现薪酬。&&&&2013年在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员共16人，年度薪酬总额约555万元。&&&&七、部门设置及分支机构设置情况&&&&本公司总部设有公司业务部、小企业业务部、个人业务部、国际业务部、金融市场部、资产保全部、计划财务部、信贷管理部、运营管理部、信息科技部、法律合规部、风险管理部、董事会办公室、监事会办公室、办公室、人力资源部、审计部、保卫部、监察部、工会办公室、后勤服务部、基建办公室等22个部门。分支机构73家，横跨鲁浙两省。其中，宁波分行下辖慈溪、北仑、江北、余姚、鄞州、观海卫6家支行；临沂本埠设有66家机构，其中市区55家，县域11家。&&&&第六节&&公司治理情况&&&&一、总体情况&&&&报告期内，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规以及《商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行董事会尽职指引》等规章，认真落实监管部门关于公司治理的有关规定，逐步健全和完善公司治理结构，促进了董事会科学决策能力和监事会有效监督能力的进一步提高。&&&&本年度按照建立现代金融企业制度的总体要求，加强公司治理制度建设，修订完善了股东大会、董事会及各专门委员会议事规则，进一步明确职责权限，确保各治理主体独立、有效地开展工作。同时，优化董事会构成，调整充实董事会及各专门委员会组成人员，不断提升董事会决策的科学性。开展了董事会、监事会、经营班子交叉监督评议，加强董事、监事、高级管理人员年度履职考核，公司治理效能有效提升。&&&&（一）股东和股东大会&&&&报告期内本公司召开了2次股东大会。按照本公司章程要求，所有应由股东大会审议的事项均按规定提交股东大会审议，并实行了律师见证制度，会议的召开和表决程序合法。&&&&（二）董事、董事会和专门委员会&&&&本公司董事会现有董事14名，其中，执行董事2名，股东董事10名，独立董事2名。董事会下设董事会办公室和战略发展、提名与薪酬、风险管理、关联交易控制、审计等5个专门委员会。&&&&（三）监事和监事会&&&&本公司监事会现有监事9名，其中，职工监事3名，股东监事5名，外部监事1名。监事会下设审计和提名两个专门委员会。&&&&（四）独立董事和外部监事工作情况&&&&根据《商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》的规定，本公司聘任了2名独立董事和1名外部监事。报告期内，独立董事和外部监事能够本着对全体股东负责的态度，按照相关法律法规和本公司章程要求，按时参加会议，审议各项议案，发表独立意见，履行诚信和勤勉义务，维护本公司利益和广大中小股东的合法权益，为董事会、监事会切实履行决策和监督职能发挥了积极作用。&&&&二、股东大会召开情况&&&&（一）日，本公司召开2012 年度股东大会。本次会议应到法人股东48人，实到法人股东43人，自然人股东委托万晓东等5人参加会议，与会股东所持股份占有表决权股份总额的99.87%，会议召开方式、参加人数符合《公司法》和《临商银行章程》规定。本次股东大会审议通过了《临商银行2012年度工作报告》、《临商银行2012年度财务决算和2013年度财务预算报告》、《临商银行2012年度利润分配预案》、《关于免去张永琪临商银行第三届董事会董事职务的议案》、《关于增补厉建梅等为临商银行第三届董事会董事的议案》、《临商银行股份有限公司章程修改议案》等7个议案。&&&&（二）日，本公司召开临时股东大会。本次会议应到法人股东48人，实到37人，自然人股东委托万晓东等5人参加会议，与会股东所持股份占有表决权股份总额的92.89%。会议召开方式、参加人数符合《公司法》和《临商银行章程》规定。本次股东大会审议通过了《关于发行二级资本债券的议案》、《临商银行股份有限公司监事会议事规则》，通报了《临商银行监事会对董事会、监事会、高级管理层及其成员2012年度履职评价意见》。&&&&三、董事会会议召开情况&&&&（一）日，召开第三届董事会第三次会议。本次会议应到董事13人，实到董事11人。会议审议通过了《临商银行2012年工作报告及2013年工作计划》、《临商银行2012年度财务决算和2013年度财务预算报告》、《临商银行2012年度利润分配预案》、《关于披露〈临商银行2012年年度报告〉 的议案》、《临商银行法人授权管理暂行规定》、《临商银行2013年度法人授权议案》、《临商银行年资本管理规划》、《临商银行总行高管薪酬管理暂行办法》、《关于调整临商银行第三届董事会及专门委员会成员的议案》、《关于翔宇实业集团有限公司受让山东奥德燃气有限公司所持临商银行股份的议案》、《关于实施核心入联项目的议案》、《关于建设数据中心的议案》、《关于购置宁波分行办公营业用房的议案》、《关于购置开发区支行办公营业用房的议案》、《临商银行股份有限公司章程修改议案》等15个议案。&&&&（二）日，召开第三届董事会第四次会议。本次会议应到董事12人，实到董事8人。会议审议通过了《临商银行年资本管理规划》、《关于发行二级资本债券的议案》、《临商银行关于化解处置历史遗留抵贷、无形资产的报告》等3个议案。&&&&（三）日，召开第三届董事会第五次会议。本次会议应到董事13人，实到董事9 人。会议通报了全行1-9月经营情况，审议通过了《临商银行内部审计章程》（草案）、《临商银行年内部审计发展规划》（征求意见稿）、《关于免去王君泰临商银行副行长的提案》、《关于免去钱进临商银行行长的提案》、《关于聘任王君泰为临商银行行长的提案》、《关于完善山东东联资产管理有限公司相关工作的议案》、《关于购置金坛支行办公营业场所的议案》、《关于购置商城支行办公营业场所的议案》、《临商银行股份有限公司董事会议事规则》、《临商银行股份有限公司股东大会议事规则》等10个议案。&&&&（四）日，召开第三届董事会第六次会议。本次会议应到董事14人，实到董事9人。会议审议通过了《临商银行二一四年机构发展计划》、《关于购置艾山土地使用权化解无形资产历史包袱的议案》、《关于金升支行综合服务楼基建拨款的议案》、《关于购买土地建设沂水支行办公营业楼的议案》、《关于购买土地建设平邑支行办公营业楼的议案》、《临商银行股份有限公司信息披露管理办法》等6个议案。&&&&四、监事会会议召开情况&&&&（一）日，召开第三届监事会第二次会议。本次会议应到监事9人，实到监事9 人。会议审议通过了《临商银行2012年工作报告及2013年工作计划》、《临商银行2012年度财务决算及2013年度财务预算报告》、《临商银行2012年度利润分配预案》、《临商银行监事会2012年工作报告及2013年工作计划》、《关于全行2012年经营状况评价及监督意见》、《临商银行监事会调查研究工作制度》及2013年调研工作计划，听取审计部工作情况报告，传达学习了中国银监会《商业银行监事会工作指引》。&&&&（二）日，召开第三届监事会第三次会议。本次会议应到监事9人，实到监事9人。会议审议通过了《临商银行股份有限公司监事会议事规则》、《临商银行股份有限公司监事会对董事会、高级管理层及其成员履职监督评价办法》、《临商银行股份有限公司监事履职评价办法》，通报了对董事会、监事会、高级管理层及其成员2012年度履职评价意见。&&&&（三）日，召开第三届监事会第四次会议。本次会议应到监事9人，实到监事9人。会议审议通过了《临商银行内部审计章程》（草案）、《关于对全行2013年前三季度经营管理状况评价及监督意见》，通报了《临商银行月经营情况》，布置了监事会调查研究工作任务。&&&&（四）日，召开第三届监事会第五次会议。本次会议应到监事9人，实到监事9人。会议审议通过了《临商银行内部审计工作管理规程》和《临商银行内部审计工作考核评价办法》。&&&&第七节&&董事会报告&&&&一、经营情况&&&&截至2013年末，全行资产总额571.99亿元，较年初增加78.76亿元；各项存款余额483.36亿元，较年初增加89.72亿元；各项贷款余额319.96亿元，较年初增加35.77亿元；实现拨备前利润11.78亿元，较同期增加2.62亿元；实现净利润5.28亿元，较同期增加1.22亿元。&&&&二、主要工作情况&&&&1、业务发展实现“新跨越”。围绕“三年再造一家银行”，科学应对竞争，发展突破常规，成效卓越。年末，存款总量居全市银行业第2位、增量连续两年居第1位；综合用信总量、增量均居全市银行业首位；各项贷款总量、增量均居全市银行业首位。创利能力显著增强，利润总量及增速创近三年最好水平。监管指标持续优化，除受历史包袱影响的不良率等指标外，其它15项指标均达到监管要求。压茬推进“十大转型”，绩效考评、产品创新纵深完善，信贷管理、科技建设全面布局，法人业务、零售业务、流程再造加快推进，从严治行、人力资源、企业文化等有序筹备。&&&&2、市场竞争打开“新局面”。以客户为中心，坚持综合经营，加快营销转型，开展“赢在春天”、“收获金秋”活动，市场能力显著提升。“池库”建设全面优化，优质法人客户、优质用信有效提升，对公存款总量、增量均居全市首位，国际业务结算量、结售汇大幅增加。小微特色稳步提升，小微贷款总量、增量在全市连年保持首位，支持小微企业做法被中央电视台《新闻联播》等多次报道。同时，零售转型加快布局，机构业务迅速成长，县域发展增势强劲，市场份额大幅提升。&&&&3、改革创新激发“新活力”。管辖行变革成效初显，“总-分-支”经营架构全面搭建，发展合力有效凝聚。产品创新加快提速，推出物流天下卡、退税押贷等22项新产品；发售理财产品35期、109款、62亿元，市场竞争力明显增强。流程银行深入建设，推行集中审批，完成集中监督、集中档案管理，优化现金调拨、金库管理、票据交换流程，运行效率明显提升。科技建设突破进展，实施科技兴行战略，核心入联圆满上线，数据仓库成功投产，研发完成新办公系统、事后监督、网银理财等16个重点系统，科技支撑能力全面增强。&&&&4、风险管控实现“新突破”。落实资产强行战略，加快信贷经营转型，推进“三到位一配套”，开展“三化四无一优”创建活动，搭建了“质效办贷、精准管贷、从严治贷”新机制，开启了信贷精细管理“新纪元”。深入开展“集中清收”活动，真实反映信贷质量，实施名单制、意见书和“四分”管理。积极争取政府扶持政策，包袱化解取得实质突破。强化资本动态监管，启动次级债发行工作，努力缓解资本制约。严格案防管理，强化“影子柜员”检查、远程视频监管、会计主管管理、印鉴管理和安保工作，全年安全经营无事故。&&&&5、自身建设呈现“新气象”。人力资源持续优化，开展经营行高管竞聘和员工“四定”，公开招聘优秀人才，建立了能上能下、能进能出、竞争择优的选贤任能机制。不断强化专业自律，推动违规追究常态化。抓好规范服务、廉政自律和作风建设，开展“转变作风、提升素质、提高效能”、“四比四看”等主题活动，发展合力有效凝聚。先后荣获全国五一劳动奖状、省级文明单位、全省银行卡跨行交易质量奖、全市金融贡献奖、临沂市民最满意金融机构等荣誉称号。&&&&三、风险管理状况&&&&（一）风险监管指标完成情况&&&&截至报告期末，本公司资本净额为51.65亿元，加权风险资产总额为491.21亿元，资本充足率为10.51%；其中核心一级资本净额为47.06亿元，核心一级资本充足率为9.58%；一级资本净额为47.06亿元，一级资本充足率为9.58%。流动性比率为40.41%，不良贷款率1.87%，各项指标符合银监部门监管要求，业务发展情况良好。&&&&本公司按照国家有关政策及监管部门要求，根据审慎会计原则提取各项资产减值准备，报告期内共提取准备金4.42亿元。截止报告期末，贷款呆账准备金余额为10.57亿元，较报告期初增加2.88亿元，拨备覆盖率达176.64%，贷款损失准备充足率达到360.24%，拨备贷款率3.30%。&&&&（二）授信业务情况&&&&截至报告期末，各项贷款余额319.96亿元，较期初增加35.77亿元；贷存比66.19%，较期初下降6.11个百分点；银行承兑汇票余额145.23亿元，较期初增加58.02亿元。&&&&--按贷款种类划分，一般性贷款300.56亿元，票据贴现3.94亿元，进出口押汇15.46亿元；&&&&--按贷款投向划分，投向制造业贷款139.9亿元，批发和零售业贷款105.62亿元，建筑业贷款25.76亿元，房地产业贷款11.95亿元，租赁和商务服务业贷款6.58亿元，交通运输、仓储和邮政业4.56亿元，卫生和社会工作业4.03亿元，其他行业贷款21.56亿元；&&&&--按贷款五级分类划分，正常贷款总计313.97亿元，占比98.13%，其中，正常类贷款306.71亿元，占比95.86%；关注类贷款7.26亿元，占比2.27%，关注类贷款总量、占比较年初下降分别下降1.77亿元、0.91个百分点；不良贷款5.99亿元，不良率1.87%。&&&&（三）贷款管理情况&&&&报告期内，本公司积极落实资产强行战略，以“质效发展”为主线，以“531”为总抓手，严格贯彻国家货币信贷政策与产业行业政策，加快信贷经营转型，推进“三到位一配套”，开展“三化四无一优”活动及“风险资产集中清收”活动，搭建了信贷管理新机制。报告期内信贷规模稳健增长，市场份额不断扩大，投向结构持续优化，池库建设初见成效，责任约束显著加强，管理水平逐步提升，信贷业务实现了稳健、快速发展。&&&&（四）面临的风险及对策&&&&1、信用风险&&&&信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务而使银行业务发生损失的风险。我行信用风险主要存在于各类表内、外授信业务中。应对信用风险的对策：一是持续完善信贷体制建设，梳理信贷流程，制定实施了《信贷等级行评定暂行办法》、《法人客户信用等级评定管理办法》等，信用风险管理体系更为严密、严谨；二是加强信贷质量监测控制，努力做到“四个看清”，将容忍度监管与支行、部门绩效考核挂钩，单体监管结果与个人绩效工资挂钩，强化刚性制约，切实发挥监测结果对管贷行为的导向作用；三是开展不良贷款集中清收，加强调度，定期通报，全程督导，强化监管，建立台帐，重点突破。&&&&2、流动性风险&&&&流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。应对流动性风险的对策：一是加强日常监控，保持充足的备付率水平，定期监测，保证正常支付结算；二是严控流动性风险，在市场流动性出现波动时及时调整资产结构；三是兼顾流动性与盈利性相结合，合理把握资产负债总量和期限结构，不断提高收益水平。&&&&3、市场风险&&&&市场风险是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。应对市场风险的对策：一是上线票据业务系统，实现授信全覆盖；二是加强贴现业务办理、贴现资金管理；三是审慎进行资金交易，保证资金及时收回，避免因期限错配影响资金调度，降低流动性风险；四是加强投资管理，严防投资风险，制定并实施《临商银行非标准化债券投资管理暂行办法》。&&&&4、操作风险&&&&操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员而导致的直接或间接损失的风险。应对操作风险的对策：一是统一业务操作规范，防范各项业务操作风险；二是建设运营主管队伍，深化委派会计主管管理；三是加强会计内控等级管理，提升内控管理能力；四是推进风险预警系统上线，实现对柜员非正常交易、账户管理、资金汇划交易等36个预警项目实时预警和非实时预警监控，实施“影子柜员”替岗和远程视频检查，加大风险防范力度。&&&&四、财务报表&&&&1、资产负债简表（金额单位：人民币千元）&&&&2、利润表（金额单位：人民币千元）&&&&3、利润分配表（金额单位：人民币千元）&&&&五、报表附注&&&&（一）重要会计政策、会计估计的说明&&&&1、公司执行的会计准则和会计制度&&&&本公司执行财政部2006年颁布的企业会计准则。&&&&2、会计年度&&&&本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。&&&&3、记账本位币&&&&本公司以人民币为记账本位币。&&&&4、记账基础和计价原则（会计属性）&&&&本公司会计核算以权责发生制为记账基础。本公司一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。&&&&5、外币业务的核算方法及折算方法&&&&本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。&&&&6、贷款的种类和范围&&&&本公司的各项贷款包括：抵押、质押、保证、无担保贷款、银行承兑汇票垫款、担保垫款、信用证垫款等各种信用垫款、贴现、进出口押汇等。&&&&7、贷款损失准备核算方法&&&&本公司采用备抵法核算贷款损失，按照有关规定提取相应的贷款损失准备、一般准备、专项准备。&&&&8、呆坏账的认定及核销&&&&本公司的呆账认定及核销按照《金融企业呆账核销管理办法》及《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》相关规定执行。&&&&9、固定资产核算方法&&&&固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产。固定资产按取得时的成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5％）确定其折旧率如下：&&&&10、无形资产核算方法&&&&无形资产自取得时分析判断使用寿命，使用寿命有限的无形资产，从取得当月起在预计使用年限内分期合理摊销，计入损益。本公司所取得的土地使用权，按各土地使用权证上注明的使用年限平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。&&&&11、长期待摊费用&&&&长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等，长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。&&&&12、收入确认原则&&&&利息收入，贷款到期（含展期，下同）或其应收未收利息到期90天以上尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；已计提的应收未收利息收入，冲减当期利息收入，转作表外核算。表外核算的应计利息，在实际收到时确认为收款期的利息收入（非应计贷款收到还款时，先冲减贷款本金，本金全部收回后收到的还款确认为收款期的利息收入）。&&&&劳务收入，在劳务已经提供同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。&&&&13、支出确认原则&&&&本公司按权责发生制原则计算各项利息支出和其他支出。&&&&14、所得税的会计处理方法&&&&本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照《企业会计准则第18号-所得税》的有关规定，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。本公司所得税按月预缴，由主管税务机关具体核定。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴。&&&&（二）会计报表项目注释(单位：人民币千元)&&&&、存放同业款项&&&&2、短期贷款&&&&3、中长期贷款&&&&4、逾期贷款&&&&5、贷款五级分类&&&&6、应收利息7、应付利息&&&&第八节&&监事会报告&&&&报告期内，在监管部门的指导和审慎监管下，在董事会和经营管理层的支持配合下，监事会积极参与公司治理，不断加强自身建设,认真履行监督职责，有效发挥监事会的监督作用。&&&&一、制度建设情况&&&&本年度根据《商业银行公司治理指引》、《商业银行监事会工作指引》，监事会对有关工作制度进行了全面梳理和修订，制定了包括《临商银行股份有限公司监事会议事规则》、《临商银行股份有限公司监事会对董事会、高级管理层及其成员履职监督评价办法》、《临商银行股份有限公司监事履职评价办法》，《临商银行监事会调查研究工作制度》、《临商银行内部审计工作管理规程》、《临商银行内部审计工作考核评价办法》等6项规章制度，并经相关会议审议通过。通过健全制度体系，进一步完善公司治理，规范主体运作，强化监督评价，加快审计转型，为监事会有效发挥职能提供有力保证。&&&&二、监督经营情况&&&&报告期内，全体监事出席了本公司2012年度股东大会、2013年临时股东大会；部分监事列席了本公司董事会会议；监事长列席了本公司高管层会议。&&&&报告期内，监事会根据《商业银行公司治理指引》、《银行业金融机构内部审计指引》及本行章程规定监事会行使的职权，在审计部门提出审计监督意见的基础上，对本行经营管理中存在的问题，向董事会和经营管理层提出问题15条，监督意见10条。并按规定的报送途径向监管部门报送监事会和审计等方面的材料，达到了按时、完整、真实的报送要求。&&&&三、财务报告真实情况&&&&2013年度财务报告经山东天恒信会计师事务所根据国内会计准则进行审计，出具了无保留意见的审计报告，报告真实、客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。&&&&四、关联交易情况&&&&报告期内，本公司无损害股东权益及造成公司资产流失的关联交易行为，能够遵循有关制度和规定，认真履行关联交易操作程序，关联交易公平公正。&&&&五、董事、高管履职情况&&&&报告期内，监事会通过列席董事会会议、出席股东大会等方式，对董事、高管履职情况进行监督。组织开展了董事会、监事会、经营班子交叉监督评议，“三会一层”制衡机制得到进一步完善和提高。&&&&2013年，董事会、高级管理层及其成员在业务经营及管理过程中勤勉尽职，无违反法律法规、违反公司章程、损害股东权益的行为。&&&&六、监督评价&&&&通过认真监督，监事会认为，报告期内本公司董事会认真贯彻落实股东大会决议，充分发挥董事会决策中心作用，带领公司全面推进战略规划，完善公司治理，强化风险管理，营造和谐发展氛围，推动公司发展不断迈上新的台阶。高级管理层认真执行股东大会、董事会各项决议，全力推动公司经营管理措施落实，持续提升经营管理水平，创造了优异的经营业绩，较好地完成董事会制定的各项任务指标。&&&&第九节&&资本充足率&&&&本公司依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率。其中，信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计量。2013年末，本公司资本充足率10.51%，一级资本充足率9.58%，核心一级资本充足率9.58%，信用风险加权资产为456.09亿元，市场风险加权资产为0亿元，操作风险加权资产为35.12亿元。本公司各级资本充足率均满足监管要求。&&&&一、资本充足率情况表&&单位：人民币百万元&&&&二、资本构成表&&单位：人民币百万元&&&&三、风险加权资产情况表&&单位：人民币百万元&&&&四、资本充足率计算范围&&&&依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，本公司资本充足率计算范围包括本公司所有分支机构，采用法人汇总口径的资产负债表、业务状况发生表等报表进行填报。&&&&本公司没有对其他银行类金融机构进行投资，所以不存在并表口径的资本充足率。&&&&五、主要风险暴露情况&&&&（一）信用风险暴露和评估&&&&本公司根据中国银监会《贷款风险分类指引》的监管要求，按照风险程度对信贷资产实行五级分类管理，即正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类五类，其中，前两类为正常贷款，后三类为不良贷款。对信贷减值资产计提专项的减值损失拨备，对非减值信贷资产计提组合拨备，以用于弥补特定损失，和以备日后核销损失。&&&&1、信用风险资产组合风险暴露情况表&&单位：人民币百万元2、信用风险暴露按风险权重划分情况表&&单位：人民币百万元&&&&3、不良贷款、贷款损失准备情况表&&单位：人民币百万元&&&&（二）市场风险资本要求情况&&&&本公司依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》采用标准法计量市场风险，主要包含：利率风险、汇率风险、特定风险。&&&&采用标准法计量市场风险覆盖的风险暴露包括交易账户的债券、债券期货、CDS、货币互换、利率掉期、外汇即期、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、利率期权等衍生工具、黄金、白银等。&&&&截止报告期末，本公司无交易账户资产，市场风险加权资产为零。&&&&（三）操作风险资本要求情况&&&&本公司依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》采用基本指标法计量操作风险。&&&&单位：人民币百万元&&&&六、资本规划和资本充足率管理计划&&&&在资本规划方面，根据监管政策及经营环境变化，本公司动态修订完善《临商银行年资本管理规划》，并以此为纲领，指导全行资本管理工作。本公司资本管理规划的目标：一是保持较高的资本质量和充足的资本水平，支持发展战略规划实施，满足监管要求；二是充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应；三是优化资产结构，合理配置经济资本，保障各项业务可持续健康发展。&&&&综合考虑经济形势与市场环境的变化、业务发展战略、风险管理水平和风险偏好等因素，本公司确保年各时点资本充足率均达10.5%以上。&&&&第十节&&重要事项&&&&一、变更法定代表人和住所&&&&报告期内，根据《山东银监局关于核准钱进临商银行股份有限公司董事长任职资格的批复》（鲁银监准【号）及《临沂银监分局关于同意临商银行股份有限公司变更住所的批复》（银监临准【2013】64号），本公司法定代表人由王碛癖涓蛔∷闪僖适幸拭陕336号变更为临沂市兰山区北京路37号。&&&&二、重大关联交易事项&&&&本公司重大关联交易是指《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定的重大关联交易。报告期内，本公司的关联交易主要涉及对股东的贷款、承兑。所有关联方授信业务均严格按照有关法律、法规规定以及本公司的授信条件、审核程序进行发放，并正常还本付息。&&&&单位:人民币万元&&&&第十一节&&财务报告&&&&委托单位：临商银行股份有限公司&&&&受托单位：山东天恒信有限责任会计师事务所&&&&报告编号：天恒信审字【2014】第14001号&&&&报告日期：日&&&&审&&计&&报&&告&&&&天恒信审字【2014】第14001号临商银行股份有限公司全体股东：&&&&我们审计了后附的临商银行股份有限公司（以下简称“临商银行”）财务报表，包括日的资产负债表，2013年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。&&&&一、管理层对财务报表的责任&&&&编制和公允列报财务报表是临商银行管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。&&&&二、注册会计师的责任&&&&我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。&&&&审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。&&&&我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。&&&&三、审计意见&&&&我们认为，临商银行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了临商银行日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。&&&&山东天恒信有限责任会计师事务所&&中国注册会计师：郝英俊&&&&中国注册会计师：邱伟&&&&中国?&&&&临沂市&&二○一四年三月十六日
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