2017年10月下半月1228.80↑+24.50+2.03%中国标准运价行情日行情0.2841↓元/吨/公里-0.0035-1.22%
"物流云交易"App下载
扫描加入56135微信平台
1回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答2回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答1回答
中国物流交易指数与运价行情
本期指数与行情解读
56135微日报抵扣是什么意思 可以拿回税金吗
这个月未抵扣完 可以 留抵转入已认证进项税:借:应交税金-应交增值税-待 抵扣对于销项税抵扣进项税的余额部分在做会计分录的时候不动产分期抵扣到底该怎么申报营业成本×抵扣金额比例
上一篇：　　下一篇：当前位置：
服务费进项税抵扣
浏览（103）
收藏 （0）
【来&&&&&&源】
【引用文档】
【正&&&&&&文】
我司为商贸企业一般纳税人，现收到一份软件技术服务费的增值税专用发票，请问该发票上的进项税额可否抵扣，谢谢！ 答复: 您好。一般纳税人购买货物或接受应税服务，支付或负担的增值税税额可以从销项税额中抵扣，但若用于《增值税暂行条例》第十条及财税[号附件1第二十四条规定项目的除外。
相关词典：前言：本站编辑为你整理当月多抵的进项税,下月可以自动抵销项吧相关百科知识以及网友最关心的问题，希望对您有帮助
关于当月多抵的进项税,下月可以自动抵销项吧，网友们最关心的问题
答：您好,会计学堂李老师为您解答 留抵税额下期可以自动抵扣的 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
答：1、增值税认证抵扣的期限为发票开出日起180天内，所以该发票可以认证抵扣。 2、就是出项和进项名称要一致吗？不一致不影响抵扣进项税，但是影响财务结转成本。 3、能抵是能抵，但是已经不能抵9月份的销项税了（就是那三万四），但是可以抵以后月...
答：1、多余的2万不用处理，应交税费——应缴增值税（进项税）借方余额2000留抵。 2、正常做分录， 借：原材料N万 应交税费——应缴增值税（进项税）2万 贷：应付N+2万 借：应收M+5 贷：主营业务收入M 应交税费——应缴增值税（销项税）5万 应缴增值税=销...
答：根据《增值税暂行条例》第四条规定， 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务（以下简称销售货物或者应税劳务），应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。应纳税额计算公式： 应纳税额=当期销项税额－当期进项税额 当期销项税额小于当期...
答：1.增值税专用发票认证抵扣期限为取得增值税专用发票180日内 2.当月未抵扣完的可以作为留抵税额在以后月份抵扣。但必须注意，当月认证的增值税专用发票，在次月申报时，要作为进项税额进行抵扣，否则逾期不予抵扣。如：3月份取得增值税专用发票5...
答：只有增值税专用发票才可以抵扣，一般是网上认证，系统是不会象你作账那样搞错的，现在才30日，本月调整还来得及，红冲原分录，再作一个正确的就行了．你已经知道错了还等下月干什么，如果想本月少缴税，只调账是没有用的．月初报表时税务通不过的．
答：销项税额为：.17*0.17=10694.96元 假如要求税负为4%，那么需交税：%=2944.26元 追问就是说.3=56161.76 是 这个数对吧 含税的`——不对。 税负率4%——是指不含税销售额的4%。
答：可以留到下个月抵扣。 多出的金额会自动在下月主申报表上期留抵税额显示。 不需要再作分录转出
答：对于辅导期一般纳税人来说，当月认证次月抵扣。对于一般纳税人来说，当月认证必须当月抵扣。 增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义...
答：“进项税额转出”记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。 借：库存商品或原材料等 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、进项...
答：本月开的增值税销项发票本月必须都抵扣进项税额，否则违反税法的。 1、本月全部都认证都抵扣 当销项税额大于全部认证税额时，本月全部都认证都抵扣。 2、本月全部都认证抵扣一部分 如果销项税大于进项税，那么，对不抵扣部分需要做进项转出，否...
答：当月发票来了你没有去认证，你可以在下月进行认证并入账，当月需要入账处理的，可以用暂估入账，下月初将暂估用红字冲回，并重新入账。（当然暂估入时要将税金要扣除）
答：下月可以抵。 最长抵扣期限理论上是公司存续期间。 但是时间长了没有缴纳税金税局要注意你司了。
答：这要看发票有无抵扣来看。 如果发票已认证抵扣，那可以查增值税纳税申报表中留抵税金余额是多少。 如果发票还没有认证抵扣，那可以直接加一下那些未认证发票的税额是多少。 这里发票是指进票。
答：因为上月的留抵税额已经反映到申报系统中，所以，本月必须抵扣，否则，逻辑关系不正确。
答：若是外贸出口企业，是按进项发票上的购进金额，按规定的退税率计算税； 若是生产自营出口企业，则首先计算“免抵退税额”，然后根据进项税额（留抵税额 ）的多少先出口退税，若免抵退税额—出口退税额 后还有余额的，这部分就是免抵税额 了。 出口...
答：按规定只有辅导期一般纳税人是先认证待比对相符后才能抵扣，正式一般纳税人的进项票是当月认证当月必须抵扣，否则过期不能再抵。 给你支一招，前提是上月必须是零负申报，也就是说上月应无应纳税款，然后本月先不要申报，然后去找国税局的有关人...
答：国家税务总局公告 2011年第78号 国家税务总局关于未按期申报抵扣 增值税扣税凭证有关问题的公告 为解决增值税一般纳税人增值税扣税凭证因客观原因未按期申报抵扣增值税进项税 额问题，现将有关规定公告如下： 一、增值税一般纳税人取得的增值税...
答：如果发生这样的事，那就这样写： 申请退抵增值税说明书 ***国税局： 我公司本月应交增值税A元，在*月*日实际缴纳增值税时，因工作人员操作失误实际交纳增值税B元，多交增值税C元，特此申请退抵增值税C元，望核准。 ****公司 日 补充...
答：增值税专用发票现在的规定是6个月之内可以认证(以前是90天) 如取得一张增值税专用发票 在本月认证通过(如5月16日) 必须在下月征收期之内(如6月12日),申报上月(如5月)税款时,予以抵扣. 过期不予抵扣. 即为当月认证当月抵扣(5月认证,税款所属时间5...
答：按规定只有辅导期一般纳税人是先认证待比对相符后才能抵扣，正式一般纳税人的进项票是当月认证当月必须抵扣，否则过期不能再抵。 给你支一招，前提是上月必须是零负申报，也就是说上月应无应纳税款，然后本月先不要申报，然后去找国税局的有关人...
答：一、一般纳税人本月进项税下月抵扣会计处理如下： （1）、本月发票认证时： 借：库存商品（或固定资产等科目） 应交税费-待抵扣进项税 贷：银行存款（或应付账款等科目） （2）、下月可以抵扣时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交...
答：可以经主管税务机关审核，允许纳税人继续申报抵扣其进项税额。 国家税务总局公告2011年第78号为解决增值税一般纳税人增值税扣税凭证因客观原因未按期申报抵扣增值税进项税额问题，现将有关规定公告如下： 一、增值税一般纳税人取得的增值税扣税...
答：增值税发票本月未认证，可以做帐。 借：原材料或库存商品 借：应交税金-应交增值税-待认证税金 贷：应付帐款或银行存款
答：不用处理，下个月将该进项发票认证纳税后余额会自动冲抵。 进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。所说购进货物或应税劳务包括外购（含进口）货物或应税劳务、以物易物换入货物、抵偿债务收入货物、接受投资转入的货...
答：可以，当月进项大于销项，多出来的就是留抵税额了，可以留抵以后月份抵扣。
答：均以万元为单位 1、可抵进项 材料30.6 + 运输发票10*0.07 0.7+设备8.5 共39.82、委托加工业务的进项税额0，还未取到发票 3、增值税销项税额586.17/1.17*0.17 85.17 4、出租闲置设备应缴纳印花税1*0.0003、营业税1*0.05、营业税附加费 1*0.05*0.1...
答：可以，只要你增值税纳税申报的时候分栏目填清楚就可以了 在实际操作中，其实发生做账与认证不同期的情况，其实是很正常的，当然了，一般为了省麻烦，能不跨期是最好的，就算跨期了，你自己记账记清楚，说得清楚是怎么回事就可以了 但是纳税申报...
答：先做上个月收到发票联时的会计分录： 借：原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税 贷：应付账款/应付货款 在本月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下： 借：应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应...
答：收到时： 借：库存商品 应交税费-应交增值税--待抵扣进项税 贷：应付账款等 等到要抵扣当月： 借：应交税费--应交增值随--进项税 贷：应交税费--应交增值随--待抵扣进项税
答：正式一般纳税人当期认证的进项当期必须抵扣，否则过期不能再申报抵扣，辅导期的是隔月抵扣。如当期进项大于销项未抵完的叫留抵税可留到下期继续抵扣直到抵完为止，前提是认证当期必须申报抵扣。如你进项多了还想缴税的话可以在未开票发票收入中...
答：不需要做分录。如果本月应交的增值税大于200，就自动抵销了，即本月应交增值税为300。
答：原理上是可以的，税收法规上也是可以的。但是，你搞清税务部门检查的意图，如果税务部门是想让你本月多交点，那么，你就不能多认证些进项发票冲抵了。
答：一般纳税人取得增值税专用发票都可以抵扣17%（固定资产不动产除外）
答：一、一般纳税人本月进项税下月抵扣会计处理如下： （1）、本月发票认证时： 借：库存商品（或固定资产等科目） 应交税费-待抵扣进项税 贷：银行存款（或应付账款等科目） （2）、下月可以抵扣时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交...
答：购进材料开具的增值税专用发票，本月做账，税金不能抵扣。分录应该是： 借：原材料 预付账款（等科目）（进项税额） 贷：银行存款（应付账款等） 下月认证后，做会计分录： 借：应缴税费—应交增值税（进项税额） 贷：预付账款（等科目）（进项税）
答：小型商贸企业按辅导期一般纳税人管理的当月不得抵扣,待稽核比对后方可抵扣.
答：那就照直做，在附表二销项表里填列金额和税额都是负数，在主表中也是如实反映。 这个月肯定是不会再需缴税的，再加上本月的进项税额，都会反映在本月底的期末留抵税额。
答：已经认证通过的增值税进项税额，认证当期未抵扣完的，可以在以后各期继续抵扣。
答：进项税票没到，肯定不可以抵扣的，这个月要多缴一些了，税务局不会让你人为的少缴税的
下月 抵销-进项税抵销项税-进项税抵销项税分录-当月工资扣下月社保-发票当月入账下月抵扣-摊销是当月还是下月-社保当月申报下月生效-工资当月计提下月发放}