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公司费用报销制度
为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定：
　　一、费用支出的前提及审批权限
　　1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。
　　2、费用审批权限：一般费用2000元以下，部门负责人审批;2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批;业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。
　　3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。
　　4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。
　　5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。
　　二、各种费用列支规定
　　1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。
　　2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。
　　3、差旅费报销，按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法》执行。
　　4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。
　　5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。
　　6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。
　　7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。
　　8、职工因工作需要配置的低值易耗品(如计算器、绘图仪、装订机等)由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。
　　9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。
　　10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。
　　11、通讯费报销按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法》执行。
　　12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。
　　三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写《浙江华汇费用报销单》，有经办人(验收人)签字，基层费用承担部门负责人同意(证明)，财务部经理审核，预算部门负责人审批(2000元以内)或总经理审批(2000元以上)签字。
　　四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。
　　1、各种应交税金(不包括印花税、车辆使用税);
　　2、各月发放工资;
　　3、各月应交养老保险金、待业保险金等;
　　4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。
　　五、其他需要说明的问题
　　1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。
　　2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。
　　3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。
　　4、超过现金结算限额(1000元)的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。
　　5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。
　　6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。
　　7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。
　　8、当年费用必须当年报销，如：通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃(12月份通讯费除外)。
　　9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。
　　六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。
　　为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
　　一、 办公费
　　办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
　　⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
　　⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
　　⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
　　二、 差旅费
　　差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
　　⑴员工出差应填写&出差申请表&(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
　　⑵ 员工出差返回后，填写&差旅费&报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
　　⑶员工差旅费报销标准。
　　①员工出差分 &长途&和 &短途&两种，即当天能往返的为 &短途&，出差时间在一天以上的为 &长途&。
　　②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：
　　一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;
　　二类区：除一类区以外的地区。
　　③出差住宿费报销标准：(元/人/天)
　　职务 一类区 二类区 港澳台地区
　　董事长 实报实销
　　总经理 300 200 350
　　部门经理 200 150 250
　　一般职员 150 80 200
　　④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元
　　补贴。
　　⑤员工出差交通费报销标准
　　员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软
　　卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软 卧、硬卧需报董事长批准。
　　⑥员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租 车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。
　　⑷员工差旅费报销规定：
　　①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，
　　超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。
　　②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。
　　③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
　　④员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销
　　的， 财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
　　⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财
　　务部门不予报销。
　　三、 交通费
　　⑴原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写&出车申请单&，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。
　　⑵员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以 上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。
　　四、 业务招待费
　　因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。
　　⑴严格控制业务招待费用，公司总经理以下员工原则上不允许发生业务招待费。部门经理受领导批示需请客的，必须先填写&业务招待费申请表&(见附表2)。请客发生的餐费应严格控制在限额内，无特殊情况超额的，超额部分个人负担。
　　⑵事先未填写审批表的餐费一律不予报销(如遇特殊情况必须电话申请)。
　　⑶公司员工(含出差人员)原则上不允许发生礼品费用，如有特殊情况，事先向部门领导请示。
　　五、 费用单据
　　⑴所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的&财务专用章&或&发票专用章&方为有效，不允许出现收据或白条。特殊情况需事前请示或报上一级主管领导同意可以特殊处理。
　　⑵凡是购买物资或物品的发票或清单上要有明确的数量、单价，否则不予报销。
　　⑶发票上的要素要完整。
　　⑷对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况(丢失发票、收据的原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明)，经所属部门负责人签字后按此程序报销。丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能按无住宿发票参照第二条差旅费⑷-③执行。
　　六、其它
　　非生产性的特殊开支，如赞助金、会务费、员工户外拓展费等由财务部在利润中按5%计提福利基金列支。 发生以上费用前由经办人先填写&赞助费申请表&&或&福利费用申请表&，报公司董事长审批。
　　本制度的解释权归公司财务部。
　　本制度从XX公司董事会批准并发布之日起执行。
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报销(reimbursement)
　　报销是指个人因处理的事务或受公司指派执行公司的某项公务而发生的，由经办人或申请人按公司的规定，凭业务发生的()向公司报销费用，领取或的一项经济活动。
　　1.报销费用的填制要求
　　a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
　　b) 将剪齐边角,正面朝上(与报销同向)粘贴在的反面左边。
　　c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、张数等。
　　d) 采购类,须凭有效的《》(或表)和发票到办理物品验收入库手续,并将进、直拔单附在报销单据的后面。
　　e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
　　f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
　　2.报销单据的审核
　　a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
　　b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交审批。
　　c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
　　3. 费用的
　　a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部处签名领取费用。
　　b) 在2000元以下的报销费用,由用。
　　c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以。
　　d) 各费用发生前借支的,由出纳员作冲减备用金处理。
　　4.费用报销单据的保管
　　a) 费用报销单据由出纳按顺序编制,送财务部会计汇总、。
　　b) 所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
　　1.经手人对需报销的凭证应按有关规定在发票或收据背面由经手人、验收复核人、“一支笔”审批人三者签字,并按规定填写“集团经费结算本”,交财务部报销。
　　2.对需向财务部解释的有关事项、内容应负责向财务部经办人员解释,对财务人员退回需要补办手续的凭证,应及时按规定补办手续。
　　3.报销手续应符合《》,《审批制度》,《会计基础工作规范化》及有关规定。
　　4.经办人员所报销的发票或,必须是由税务部门监制的发票、财政局监制的收据、符合国家规定的有关凭证,及校财务处、集团财务部印制的结算凭证。
　　5.对违反法律、法规、政策及有关制度的凭证,财会人员有权予以制止。
　　6.购置设备或大宗材料以及支付临工,金额在2万元(含2万元)以上,由购置或报销部门报批后提前一天报财务部,财务部根据需要和集团内情况,按轻重缓急调集资金,予以办理。
　　为了加强公司的工作，一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
　　1、借款报销的审批权限
　　1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
　　1.2 员工出差应填写“申请单”（见附表1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
　　1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
　　2、员工差旅费报销标准。
　　2.1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。
　　2.2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
　　2.3 出差住宿费报销标准：（元/人/天）
职务一类区二类区港澳台地区
一般人员首日100-80首日150-120总经理批准
主管、工程师级首日150-130首日220-170400
部门经理级首日250-200首日300-250500HKD
公司副总经理级250300600HKD
　　2.4 出差补助标准
　　2.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。
　　2.4.2 长途出差补助标准：（元/人/天）
职务一类区二类区港澳台地区
一般人员3040100HKD
主管、工程师级4050100HKD
部门经理级6080150HKD
公司副总经理级100150200HKD
　　2.5 员工出差交通报销标准
　　2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。
　　2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
　　2.5.3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。
　　3、员工差旅费报销规定：
　　3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。
　　3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
　　3.3 通讯费以邮局凭证报销。
　　3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
　　3.5 短途出差不享受住宿补助。
　　3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
　　3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。
　　3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
　　3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。
　　4、员工探亲路费的规定
　　员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。
　　5、财务部门要加强对备用金和的管理和监督。
　　5.1 公司员工因公借款，必须办理借款申请单。根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制，会计、出纳、收款 人必须在付款凭证上签字。
　　5.2 公司预付款项，必须根据或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。
　　5.3 备用金和的使用，必须依照下列规定：
　　5.3.1 具有规定的用途，期限及限额；
　　5.3.2 在规定的期限内凭费用单据到财务部门报销；用现金或支票进行的七天内报销；通过进行预付 款的二十天内报销。
　　5.3.3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。
　　5.3.4 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
　　5.3.5 对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取日息万分之三。在次月工资中扣回本息。
　　6、原始凭证的审核
　　各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。
　　7、原始凭证应具备的内容：
　　7.1 凭证名称；
　　7.2 填制凭证的日期；
　　7.3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名；
　　7.4 经办人的签名或盖单；
　　7.5 接受凭证的单位名称；
　　7.6 的内容；
　　7.7 数量、单价和金额；
　　7.8 各种发票、收据必须符合和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
　　8、对原始凭证的技术性要求：
　　8.1 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
　　8.2 购买的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资， 除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员,进行验收，并在凭证上签章。
　　8.3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。
　　8.4 职工因公出差借款的，必须附在上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。
　　8.5 预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。
　　8.6 属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。
　　8.7 应设计科学、格式规范、计算清楚。如、等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等.分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分。
　　8.8 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。
　　9、的内容及填制要求：
　　9.1 凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。
　　9.2 凭证编号：应按月编制自然数列顺序。
　　9.3 凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。
　　9.4 ：应按有关规定设置。
　　9.5 凭证金额：必须与原始凭证相符。
　　9.6 所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。
　　9.7 有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计 凭证上签名或盖章。
　　9.8 填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。
　　10、本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由审批。
　　11、本制度由公司财务部制定并负责解释。
　　12、本制度从********公司批准之日起执行。
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财务报销规定
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为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。&原则&一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。&借支管理&一、借款管理规定&(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。(二) 其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。&二、借款流程&（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。&&费用报销管理&一、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用报销单，财务部对票据进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。二、印刷费：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用报销单，财务审核无误后付款。三、办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买，行政中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别领导审批后报销。四、资料费：各部门购书及其他资料，首先将书、资料和发票拿到行政管理中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票及附上验收单填写费用报销单。五、业务费：所有业务费用票据需开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；交通费须注明起始、地点及原因；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均分别计入各个部门成本。未按规定填写说明或者签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。&差旅费管理&一、差旅费标准规定差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。（一）公司员工出差使用交通工具为飞机、火车、汽车、轮船等交通工具。其中总监及总监以上高管人员，可选择飞机头等舱，高铁一等座，普通火车的软席、轮船二等舱；业务经理及以下员工，出差时火车时长达8小时以上可选择卧铺，时长不足者，选择火车硬席，特殊情况，确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导审批，经公司领导批准后，可选择飞机，如选择飞机，尽可能选择价格较低的经济舱。（二）公司在创业期间及新项目开发时，应注意控制成本，一切以节俭为主，尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。（三）违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销，超出部分由个人支付。（四）市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。（五）员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用），具体住宿标准见附件明细。（六）员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。（七）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；（八）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位或者公司统一安排食宿，食宿费已包括学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费盒伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费盒伙食补助费的5倍罚款。二、差旅费报销（一）填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。（二）粘贴注意事项：1、将各类车票按面额的大小分类粘贴；2、注明起始地点及交通工具；3、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；4、字体要规范清楚，不得涂改，金额大小写需顶格写，不得留空隙。（三）报销流程：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。&&报销时间的具体规定&为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：&1．财务费用报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。&2．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。&本制度为创业初期暂行规定，解释权归财务部及总裁办。范贡书院(fangonginstitute)　查看原文 　分享到微信
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