银行贷款流程(大同小异)由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“银行贷款详细流程”。工商行贷款条件1.具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18（含）-65（不含）周岁之间；外国人以及港、澳、台居民为借款人的，应在中华人民共和国境内居住满一年并有固定居所和职业，贷款用于购房的，还须满足我国境外人士购房有关政策； 2.具有合法有效的身份证明、户籍证明（或有效居留证明）及婚姻状况证明（或未婚声明）；3.具有良好的信用记录和还款意愿；4.具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力；5.有明确的贷款用途；贷款用途符合国家法律、法规及有关规定，承诺贷款不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资、房地产项目开发，不用于借贷牟取非法收入，以及其他国家法律、法规明确规定不得经营的项目； 6.能提供银行认可的合法、有效、可靠的房屋抵押； 7.在银行开立个人结算账户； 8.银行规定的其他条件申请材料：1.个人房屋抵押贷款申请表；2.借款人及其配偶有效身份证件、户籍证明（户口簿或其他有效居住证明）、婚姻状况证明原件及复印件；3.个人收入证明，如个人纳税证明、工资薪金证明、投资收益证明、在我行或他行近6个月内的平均金融资产证明等； 4.贷款用途证明或声明；5.抵押房产权属证明，如果抵押房产已办理了土地使用权证，则土地使用权证应同时提供；房产所有人（包括共有人）同意抵押的证明文件；抵押房产如需评估，须提供评估报告原件；6.银行要求提供的其他文件或资料联社贷款一 受理贷款申请 借款人必须填写包含借款人的基本情况、借款用途、金额、偿还能力、还款期限、还款方式等主要内容的书面借款申请书，并提供以下资料：1、保证人的基本情况；2、借款人、保证人的身份证或户口簿，或企业法人营业执照；3、借款人、保证人、抵押人、出质人、法定代表人证明书或法人授权委托证明书；4、有权部门审核的借款人、保证人上年财务报告以及借款前一期的财务报告；5、抵押物、质押物清单和有处分权人同意抵押、质押的承诺书，保证人同意担保的承诺书；6、借款及保证人年度信用等级证书；7、当地人民银行或本社核发的借款人及保证人的贷款证；8、申请项目建设的还应提供项目建设书与可行性报告，有权部门的立项批复和规定比例的自有资金证明；二、贷前调查 信用社受理借款人的申请后，信贷员根据借款人提供的有关资料进行调查认定和核实情况。（一）贷款合法性的调查认定。1、调查认定借款企业、担保单位的法人资格，营业执照是否已过有效期限，是否发生吊销、注销、作废等情况，是否办理过年检，有无内容、名称、法人变更；2、借款人、担保人、抵押人、出质人为自然人的，是否有完全的民事行为能力；3、借款人、保证人、抵押人、出质人以及其法定代表人、授权委托人印鉴是否真实有效；依据授权委托人证明书所载事项，认定授权委托人是否具有签暑有关借款法律文书的资格和条件；4、对清单所列抵押物、质押物的合法性、有效性、变现能力进行认定，是否属法定可抵押、质押的财产物品；抵押物、质物的权属证明是否真实有效；5、借款用途是否符合营业执照中所列经营项目，项目建设是否有有权部门的立项批文；6、对借款人及担保人的《贷款证》进行核实认定。（二）贷款的安全检查性调查1、调查评价借款单位及担保单位的资信情况，企业法人的经营能力、决策水平、个人品德情况；2、借款单位、担保单位的注册资金、固定资本、自有资金及资产负债情况；3、计算借款单位的资产负债率、流动比率与投资收益率；4、调查抵押物是否参加保险，是否为重复抵押；5、调查认定抵押物使用年限、使用寿命与期限的一致性；6、保证人的担保能力，抵押物、质物的变现能力。（三）贷款盈利性调查认定1、借款人拟实现的经济效益；2、借款对信用社收入、存款等方面带来的效益，预测销售收入归社情况。四、核实认定借款人信用等级。五、根据借款人信用等级、担保方式测算贷款风险度。根据以上情况的调查认定，撰写包含以下内容的贷款调查报告：借款人资格、信用、经济经营情况和贷款用途、金额、期限的调查意见；保证人有关情况和抵押物、质物的数量、价值的调查意见；贷款调查人的意见、签名并按审批权限抄写若干份。三、贷时审查 信用社要按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度进行贷款审批。（一）贷款审查: 审查人员应当对调查人员所提供的情况资料进行核实、评定，复测贷款的风险度，提出贷款意见，按规定权限报有权审批人员批准。上报联社审批的贷款，必须经信用社审贷小组会议讨论通过，由信贷员和审贷小组组长（社主任）签字并加盖单位公章，附报有关资料。（二）贷款审批 按层次分级审批：1、信贷员审批权限为2000元（含2000元，以下同）；2、信用社主任审批权限为30000元，不主持工作的副主任审批权限10000元；3、信用社职工集体会审权限为3万元以内;4、联社信贷科审批权限为20万元以内；5、联社分管主任审批权限为30万元以内；6、联社审贷小组（由主管业务的副主任、稽核科、信贷科组成）权限为50万元。7、50万元以上贷款报地区联社审批。（三）审批程序 本着相互制约、各负其责的要求，分级审批：1、信用社审批程序 信贷员负责贷款的调查、审查和发放自己权限以内的贷款；信用社主任负责审查信贷员的报请意见，提出可行性建议，并在自己权限内审批和发放贷款；信用社审贷小组组长（信用社主任）负责汇审小组复审决策及报请意见。2、联社信贷股对信用社上报审批贷款资料的真实、合法合规、合理有效性进行严格认真的审查，并根据以下资料的审查情况报联社审贷小组复审决策，主要审查：（1）信用社上报的关于大额贷款的审批请示；（2）信用社大额贷款审查审批表；（3）信用社信贷员对该笔贷款的调查报告；（4）借款用途、期限与额度的合理性；担保、抵押、质押的合法有效性和依法办理登记、过户、公证等担保责任手续（包括抵押、质押物清单和有处分权人抵押、质押的承诺书，保证人同意承担连带责任的承诺书）；由县人行或本社核发的贷款证；（社认为需要提供的其它资料；农行贷款第一章 总则第一条 为规范贷款运作，实现贷款业务程序化管理，提高信贷资产质量和信贷资金使用效益，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、中国人民银行颁布的《贷款通则》、国家外汇管理有关规定以及中国农业银行《贷款管理制度》、《短期贷款管理办法》和《中长期贷款项目管理办法》等有关金融法律、法规，制定本规程。第二条 本规程是遵循审贷分离制和信贷部门岗位责任制要求，建立信贷工作横向和纵向制约机制，实现信贷相互制约、规范运作及程序化管理。本规程实行贷款调查、审查、审批、检查部门或岗位分离运作。第三条 本规程适用于中国农业银行境内自营的本币、外币贷款业务。商业汇票承兑与贴现业务、中国农业银行向境外借款人提供贷款及境外分支机构贷款另行规定。第二章 借款申请与受理第四条 借款申请。借款人应向开户行直接提出书面借款申请，说明借款币种、金额、期限、利率、用途、贷款方式、还款方式和借款人基本经营状况以及偿还能力等。第五条 借款申请的受理。开户行贷款调查部门(岗位)负责接受借款申请，并对借款人基本经营状况及项目可行性进行初步调查。根据初步调查结果和银行资金头寸、贷款规模，由开户行负责人决定是否同意受理。第六条 对同意受理的借款申请，贷款调查部门(岗位)通知借款人正式填写短期借款申请书或中长期借款申请书(见附件一和附件二)。借款人根据贷款人要求，向开户行贷款调查部门(岗位)提供以下全部或部分资料：(一)借款人及担保人基本情况；(二)借款人及担保人营业执照；(三)有权部门批准的借款人公司章程及有关合同；(四)有资格部门出具的借款人及担保人验资报告；(五)中外合资经营等企业(公司)同意借款的董事会决议；(六)借款人及担保人的法定代表人证明书或法人授权委托书；(七)开户行会计部门开具的借款人已开立基本账户或一般存款账户的证明；(八)财政部门或会计(审计)事务所核准的借款人及担保人上年度财务报告，以及申请借款前一期的财务报告；(九)借款人原有不合理占用贷款的纠正情况；(十)抵押物、质物清单和有处分权人同意抵押、质押的承诺书，保证人同意承担连带责任的承诺书；(十一)借款人及保证人年度信用等级证明；(十二)实行贷款证管理的地区，借款人及保证人持有的中国人民银行当地分行颁发的贷款证；(十三)购销合同、进出口批文及批准使用外汇的有效文件；(十四)生产经营或投资项目取得环境保护部门的许可证明；(十五)医药、卫生、采矿等特殊行业持有有权部门颁发的生产、经营等许可证明；(十六)申请中长期贷款还应提供以下全部或部分资料：1.有权部门批准的项目建议书、可行性研究报告、项目扩初设计或实施方案、纳入年度固定资产投资计划等有关批文；2.项目开工前期准备工作完成情况；3.在开户行存入规定比例资本金的证明；4.资本金和其他建设资金筹措方案及来源落实的证明材料；5.申请外币贷款要提供借款人前三年度经会计师事务所审计的年度财务报表； 6.与贷款相关的其他材料。第七条 开户行负责人在借款申请书上签署同意进行贷款调查意见，贷款调查部门的内部管理岗(贷款综合管理岗)对有关资料登记后，贷款调查部门(岗位)开始进行贷款调查认定。第三章 贷款调查第八条 贷款调查部门(岗位)负责贷款调查。第九条 贷款调查部门(岗位)根据贷款受理意见及借款人提供的有关资料，及时对借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查认定，核实抵押物、质物、保证人情况，核实、认定借款人的信用等级，并测定贷款风险度。第十条 借款合法性的调查认定，应根据中国农业银行贷款法律审查的有关规定，重点调查认定：(一)借款企业、担保企业的法人资格。应着重调查借款人是否有固定的生产经营场所，是否有必要的财产或者经费，是否能够独立承担民事责任，借款企业、担保企业法人营业执照是否在有效期限内，是否经工商部门办理了年检手续，是否发生了内容、名称变更，是否已被吊销、注销、声明作废。(二)对借款人、担保人为自然人的，应调查认定其为完全民事行为能力人；借款人且具有中华人民共和国国籍。(三)保证人资格。国家机关(经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外)、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构、职能部门(法人书面授权除外)，以及不具备法人资格和偿债能力的主管部门和行政性公司，不得为保 证人。(四)借款人、担保人法人公章及其法定代表人、授权委托人签名的真实性和有效性。依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具备签署有关借款法律文件的资格、条件。(五)依据有关法律规定和公司章程，审查借款人、担保人的法律组织形式和经营方式；对须经董事会决议同意借款和担保的，确认董事会同意借款决议、担保决议的真实性、合法性、有效性；对须经全体财产共有人书面同意担保的，确认财产共有人同意担保证明的真实性、合法性、有 效性。(六)抵押物、质物清单所列抵押、质押物品的合法性。根据《中华人民共和国担保法》，土地所有权，耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权(《中华人民共和国担保法》第三十四条第(五)项、第三十六条第三款规定的除外)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施，所有权、使用权不明或者有争议的财产，依法被查封、扣押、监管的财产，不得抵押。调查认定抵押人、出质人提供的抵押物、质物的权属证明真实、有效，抵押物、质物确为抵押人、出质人所有。(七)借款用途的合法性。审查认定借款使用是否属核准登记的经营范围，是否用于生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目，是否属用贷款从事股本权益性投资、有价证券、期货等方面投机性经营等《贷款通则》所列禁项。审查认定生产经营或投资项目已取得环境保护部门的许可证明。审查认定中长期借款是否符合国家产业政策和社会发展规划，是否具有政府有权部门批准的项目建议书、项目可行性研究报告、扩初设计和纳入年度固定资产投资计划批文。进出口业务是否有政府有关部门的批文，是否有有权部门颁发的医药、卫生、采矿等特殊行业的生产、经营等 许可证明。(八)购销合同的真实性。(九)实行贷款证管理的地区，应对借款人及保证人提供的贷款证的真实性进行认定，并核实、认定是否按规定办理了年审。第十一条 借款安全性的调查认定。主要调查认定：(一)借款申请人已在申请行开立基本账户或一般存款账户，且在其账户内保有不低于贷款余额10%的存款作为结算支付保证。(二)借款企业主要经营管理人员的业绩、品行、信用情况。(三)借款人及担保人注册资本、固定资产、所有者权益等资产负债情况，以及资产负债表等财务报表的真实性。并计算借款人及保证人资产负债率、流动比率、资产收益率等指标。(四)贷款担保的有效性。调查保证人的担保能力，抵押物、质物和权利的抵押性能、变现能力，认定其符合《中国农业银行贷款担保管理办法》规定的条件，其中贷款保证人资产负债率不高于70%，保证贷款的最高额不超过保证人资产总额的80%，抵押担保贷款额一般不超过抵押物变现值的80%，质押贷款额一般不超过质物现值的90%。(五)借款人原应付贷款利息和到期贷款的清偿情况。认定不良贷款数额和结欠贷款利息数额，并分析其成因，认定借款人做出的偿还计划。对在实行承包、租赁、联营、合并、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中的借款人，应调查认定其已清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应的担保。(六)借款人原有不合理占用贷款及纠正情况。(七)有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况，认定借款人对外股本权益性投资累计额未超过其净资产的50%(国务院另有规定的除外)。(八)保证人对借款承担连带责任。(九)抵押人用以抵押的财产具体明确，不得使用“以全部资产作抵押”的表述。(十)抵押登记期限正确、有效，认定各类抵押物的使用期限、使用寿命长于借款期限。(十一)借款人实行抵押担保后，是否还另需保证担保。以下两种情况还另需实行保证担保： 1.借款企业抵押财产变现后不足贷款额的；2.抵押财产虽能抵偿贷款额，但还不足以消除贷款风险的。(十二)对申请信用贷款方式的，除对上述有关款项进行调查认定外，还应调查认定借款人同时具备以下条件：1.是AAA级信用企业；2.贷款数额不超过借款人所有者权益总额； 3.资产负债率在40%以下； 4.流动比率在1.5以上；5.无不良贷款和应收未收贷款利息。(十三)对申请中长期贷款的，还应调查认定：1.借款人在开户行存入规定比例资本金的真实性； 2.资本金和其他建设资金筹措方案及来源落实的可行性； 3.对项目可行性及采购招标情况进行初步调查。(十四)对申请外币贷款的，还须调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力。第十二条 借款盈利性的调查，主要有：(一)调查认定借款人以往三年的经营效益情况；(二)调查借款人市场营销情况及拟实现的经济效益和社会效益；(三)调查借款给银行收入、结算、结售汇、存款等方面带来的效益，分析、预测销售收入归行情况；(四)调查外币借款人的创汇能力。第十三条 核实、认定借款人、保证人信用等级。贷款调查部门(岗位)在对借款合法性、安全性、盈利性等情况进行调查认定的基础上，认定借款人、保证人信用等级。应根据《中国农业银行企业信用等级评定办法》，评定借款人、保证人年度信用等级。对借款人、保证人经营管理状况变化较大的，应进行重新测评，按新的信用等级掌握。对未参加年度信用等级评定的，应依据信用等级评定办法，评定借款人、保证人的信用等级。第十四条 根据借款人信用等级、申请贷款方式，认定贷款对象和贷款方式的风险系数权重，测算贷款风险度。第十五条 填写借款人基本情况调查表(附件三)和短期贷款调查、审查、审(报)批表(附件四)、中长期贷款调查、审查、审(报)批表(附件五)贷款调查部分。第十六条 在贷款调查部门(岗位)对中长期贷款初步调查的基础上，项目评估机构应按照《中国农业银行中长期贷款项目评估办法》，进行贷款项目评估，并写出项目评估报告。第十七条 将重要资料复印留存归档后，全部贷款调查认定资料、项目评估报告及有关资料登记。登记后，移交贷款审核部门(岗位)。第四章 贷款审查第十九条 贷款审核部门(岗位)根据移交的有关资料，审查核准贷款调查部门(岗位)提出调查认定意见的准确性、完整性、合理性，复测贷款风险度，并提出贷与不贷的建议。第二十条 贷款审核部门(岗位)主要审查、核准：(一)审查调查部门(岗位)移交的有关借款人资料、贷款调查认定资料以及项目评估机构撰写的项目评估报告等资料的完整性；(二)依据有关法规、政策、制度，逐项核准调查岗调查认定意见的合理性、准确性；(三)复测借款人、保证人信用等级和该笔贷款风险度；(四)依据中国农业银行授信额度管理办法，审核借款人授信额度(包括本外币贷款、贴现、信用卡透支、承兑、国内外信用证、对外担保、进出口押汇和担保提货等)使用情况。第二十一条 根据审查结果，提出贷与不贷以及贷款币种、期限、金额、利率、贷款方式、还款方式等建议。第二十二条 对贷款调查部门(岗位)、项目评估机构移交资料不全、调查认定意见不完整、不准确的，贷款审核部门(岗位)责成本部门内部管理岗(贷款综合管理岗)将有关材料退回贷款调查部门(岗位)、评估机构。第二十三条 贷款审核部门(岗位)填写贷款调查、审查、审(报)批表贷款审查部分，并连同有关资料交本部门内部管理岗(贷款综合管理岗)登记。登记后，移交贷款审查委员会、贷款决策岗。第五章 贷款审批第二十四条 贷款审批由各级行的贷款决策岗负责，贷款决策岗由各级行长或行长授权人承担。第二十五条 贷款实行分级审批制度。依据中国农业银行贷款授权管理办法，各级行长或行长授权人在授权范围内进行贷款审批。第二十六条 实行行长领导下的贷款审查委员会(小组)制度，贷款审查委员会(小组)对贷款进行终审。第二十七条 贷款决策岗及时组织贷款审查委员会(小组)对申请贷款进行全面审查。贷款审查委员会(小组)依据有关经济、金融法规和信贷管理政策、制度，最终确定贷款风险度，提出贷与不贷以及贷款币种、金额、期限、利率、贷款方式、还款方式等审查意见，并填写贷款审查委员会(小组)审查意见表(附件六)。第二十八条 行长或行长授权人对授权内的贷款进行审批，对超出审批权限的贷款提出呈报意见，并填写贷款调查、审查、审(报)批表审(报)批部分。对超出审批权限的贷款，连同有关资料，呈报上级行。第二十九条 上级行根据贷款审批授权，进行贷款审批，并将审批结果正式通知下级行。第三十条 各级贷款决策岗将贷款审批结果通知本行贷款调查、审查部门(岗位)、贷款审查委员会(小组)。贷款调查部门(岗位)通知借款人借款审批结果。第三十一条 有关行应及时答复借款人借款审批结果，短期贷款答复时间不得超过一个月，中期、长期贷款答复时间不得超过六个月。第三十二条 对提交、上报资料存有疑议的，上级行和本行贷款审查委员会(小组)、决策岗将有关资料退回，责成有关分(支)行、部门(岗位)重新进行贷款调查、评估、审查、呈报。第三十三条 贷款审查委员会(小组)将全部资料登记归档。第六章 签订借款合同第三十四条 贷款调查部门(岗位)与借款人约定签约事宜。第三十五条 调查部门(岗位)规范填写借款合同(含附件)有关内容，并由本部门内部管理岗(贷款综合管理岗)逐项复核。第三十六条 由行长或行长授权人与借款人、担保人正式签订借款合同。第三十七条 抵押人、出质人按合同要求依法向有权部门办理抵押物、质物登记和财产保险，并向银行贷款调查部门(岗位)出具、移交合法的抵押物所有权或使用权证书、抵押(质)物登记凭证、保险单、银行停止支付存单证明等凭据。出质人还应在合同规定时间内向贷款调查部门(岗? ?移交质物。第三十八条 外币贷款签订借款合同后，借款人须凭借款合同及有关材料到当地外汇管理部门办理贷款登记及开立贷款户和还本付息账户等手续。第三十九条 贷款调查部门内部管理岗(贷款综合管理岗)在确认借款合同内容、印章、签名等无误后，登记借款合同登记簿(附件七)，并将借款合同及有关凭据归档。需要办理借款合同登记的，贷款调查部门内部管理岗(贷款综合管理岗)依法到有关部门办理登记。第四十条 贷款调查部门内部管理岗(贷款综合管理岗)按制度规定，将有价单证、抵押登记凭证、权利证书等重要凭证移交财会部门保管。第七章 贷款发放第四十一条 开户行按借款合同规定的生效日期办理贷款发放手续。第四十二条 对最高额贷款和中长期项目贷款，贷款调查部门(岗位)通知借款人提出用款计划，并填报借款用款申请书(附件八)。根据购销合同和合理工期以及资本金、其他建设资金到位情况，贷款调查部门(岗位)调查、审核部门(或岗位)审核借款用款计划的可行性。决策岗按照贷款审批权限审批、上报。第四十三条 填写借款借据。经贷款调查部门(岗位)认定借款合同生效后，贷款调查部门与借款人约定签订借款借据。第四十四条 会计部门审查借据后，办理放款账务。第四十五条 建立、登记贷款登记簿。贷款调查部门(岗位)、资产保全部门(贷款检查岗)分别逐户建立、登记贷款登记簿。第四十六条 贷款调查部门内部管理岗(贷款综合管理岗)将借款借据专门保管。贷款调查部门(岗位)、贷款审查委员会(小组)将资料原件登记后，移交资产保全部门(贷款检查岗)。重要资料复印后，留存归档。第八章 贷后检查第四十七条 资产保全部门(贷款检查岗)负责对贷款使用情况进行检查。第四十八条 在贷款发放15天内，应对贷款使用情况进行第一次跟踪检查，并填写贷后第一次跟踪检查表(附件九)，主要检查：(一)贷款资料的合法性、真实性、完整性；(二)贷款运作规范情况；(三)贷款是否按合同要求按期发放；(四)贷款使用主体是否是借款合同规定的借款人；(五)借款人是否按规定用途使用贷款，有无挤占挪用贷款的现象；(六)中长期贷款项目资本金及其他建设资金到位情况；(七)抵押物、质物保管情况。第四十九条 定期检查贷款运行情况，填写短期贷款贷后检查表、中长期贷款贷后检查表(附件十和附件十一)。对大额贷款和项目贷款，还应撰写贷后检查报告，主要检查：(一)借款人和保证人经济效益以及财务状况；(二)借款人到期贷款和应付利息的清偿情况；(三)中长期贷款项目配套资金到位情况；(四)贷款的实际用途；(五)抵押物、质物的保管情况；(六)借款人组织形式、法人代表变更以及债权债务变动情况。第五十条 对中长期贷款项目，还应根据《中国农业银行中长期贷款项目管理办法》，进行项目建设期管理和营运期管理，并填写中长期贷款项目竣工报告表(附件十二)，撰写项目竣工报告，报送贷款项目审批行。第五十一条 对贷款项目在竣工投产并达到设计能力一年后或竣工投产二年仍未达产的，原贷款审批行应按照《中国农业银行中长期贷款项目后评价办法》，组织进行贷款项目后评价，写出后评价报告，报送审批行行长和贷款审查委员会(小组)。后评价主要内容：(一)项目建设实施后评价，并编制项目建设实施概况表、固定资产投资超概算原因分析表、项目投资来源变动表；(二)项目生产经营后评价；(三)项目管理水平和资信后评价；(四)项目财务效益后评价，并编制成本分析表、损益分析表、贷款偿还期计算分析表、财务现金流量分析表、外汇平衡分析表(附件十三)；(五)贷款风险后评价。第五十二条 资产保全部门(贷款检查岗)将贷款检查情况及处理意见或建议，呈报行长。第五十三条 对检查中发现的贷款运作问题，行长责成审计稽核部门核实后，依据贷款管理岗位责任制和有关处罚办法，提出相应处理意见。对发现借款人违约的，经行长或信贷部门负责人同意后，对借款人给予相应的信贷制裁，资产保全部门(贷款检查岗)填写中国农业银行信贷制裁通知书(附件十四)，并通知借款人。第五十四条 资产保全部门内部管理岗(贷款综合管理岗)将贷后检查资料归档。第九章 贷款收回第五十五条 资产保全部门(贷款检查岗)在短期贷款到期前7天、中长期贷款到期前30天向借款人签发贷款到期通知书(附件十五)，并通知担保人。第五十六条 开户行依据借款合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。借款人能按期归还贷款本息的，会计部门填写贷款收回凭证收账。贷款调查部门(岗位)、资产保全部门(贷款检查岗)凭此登记贷款登记簿，贷款调查部门内部管理岗(贷款综合管理岗)登记借款合同登记簿。资产保全部门(贷款检查岗)通知贷款决策岗。第五十七条 借款人不能按期还清贷款需展期还款的，必须在贷款到期前15天向开户行提出展期申请，填写借款展期申请书(附件十六)，并出具保证人、抵押人、出质人同意担保的书面证明。经贷款调查部门(岗位)调查、审核部门(或岗位)审查、决策岗批准后，签订展期还款协议书，并报原贷款审批人备案。外币贷款展期须到原国家外汇管理登记部门重新办理登记手续，贷款偿还完毕后，借款人应及时到原国家外汇管理登记部门办理登记注销手续。第五十八条 借款人要求提前归还贷款的，借款人应与开户行协商，报经行长或行长授权人同意后，资产保全部门(贷款检查岗)通知办理贷款提前还款手续。第五十九条 对借款人未申请展期或申请展期未得到批准而不能按期归还的，从到期日次日起，会计部门将贷款转入逾期贷款账户，并通知资产保全部门(贷款检查岗)、贷款调查部门(岗位)。第六十条 资产保全部门(贷款检查岗)将有关资料交本部门内部管理岗(贷款综合管理岗)归档。第十章 不良贷款质量监管第六十一条 资产保全部门(贷款检查岗)应对不良贷款进行分类、登记、催收。第六十二条 依据不良贷款认定标准，对不良贷款进行分类。依据有关规定，不良贷款现包括逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。逾期贷款系指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款(不含呆滞和呆账贷款)。呆滞贷款系按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)超过规定年限以上仍未归还的贷款，或未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款(不含呆账贷款)。呆账贷款系指按财政部有关规定，确认无法收回，列为呆账的贷款。第六十三条 对呆滞、呆账贷款进行认定。资产保全部门(贷款检查岗)依据不良贷款分类标准，对呆滞、呆账贷款占用情况进行调查，提出贷款占用形态认定意见。稽核部门根据呆账贷款认定的有关规定和权限，核实资产保全部门(贷款检查岗)调查情况，认定呆账贷款占用形态。资产保全部门(贷款检查岗)填写呆滞贷款认定审(报)批表、呆账贷款认定审(报)批表(附件十七和附件十八)，稽核部门签署呆账贷款核实、认定意见。第六十四条 对不良贷款进行登记。资产保全部门(贷款检查岗)依据呆滞、呆账贷款认定审(报)批表，填制贷款占用形态调整通知单，通知会计部门调整账目。资产保全部门(贷款检查岗)、贷款调查部门(岗位)依据会计部门提供的逾期贷款统计表和贷款占有形态调整通知单，登记贷款登记簿。第六十五条 不良贷款的催收。对借款人到期未能归还的贷款，资产保全部门(贷款检查岗)在到期日的次日向借款人签发贷款逾期催收通知书(附件十九)，并在贷款收回前按月签发通知书，由借款人、保证人签收后取回留存。对已经形成的呆滞、呆账贷款，应用规劝、经济、行政、法律等手段进行清收。第六十六条 不良贷款的统计、分析、考核。资产保全部门(贷款检查岗)在与会计部门的逾期贷款统计表、贷款调查部门(岗位)的贷款登记簿核对后，按季填报信贷资产监测考核表。同时分析不良贷款的变化情况及原因，提出防止、减少不良贷款的措施。第六十七条 呆账贷款的核销。对认定为呆账贷款的，由开户行资产保全部门(贷款检查岗)填制中国农业银行呆账贷款审批呈报表(附件二十)，并附呆账贷款认定审(报)批表等有关资料，经开户行同意后，逐级上报。省市行组织资产保全、会计等部门逐笔审核，稽核部门逐笔审计，经财政部门审查后，按审批权限进行审批。审批后，会计部门办理核销手续，贷款调查部门(岗位)、资产保全部门(贷款检查岗)在贷款登记簿上注销。第十一章 贷款的总结评价第六十八条 贷款清偿后，资产保全部门(贷款检查岗)要及时进行贷款的总结、评价。第六十九条 短期贷款总结。开户行资产保全部门(贷款检查岗)要在短期贷款归还后7日内进行贷款总结，填写短期贷款总结表(附件二十一)，并将总结表逐级报送审批行。短期贷款总结主要内容：(一)短期贷款的使用效益；(二)短期贷款操作规范化总结；(三)不良贷款形成的主要原因及贷款管理中存在的主要问题；(四)改进和加强信贷管理的意见、建议。第七十条 中长期贷款项目总结评价。在中长期贷款还清后15日内，开户行资产保全部门(贷款检查岗)应对中长期贷款进行总结评价，写出项目贷款总结评价报告，填写贷款项目总结评价表(附件二十二)，并将报告及总结评价表逐级报送审批行。第七十一条 审批行对上报的贷款总结评价意见的审查意见反馈给呈报行，并通知贷款调查部门(岗位)、评估机构、审查部门(岗位)、决策岗、贷款审查委员会(小组)、资产保全部门(贷款检查岗)等相关部门和岗位。第十二章 信贷档案管理第七十二条 信贷部门(岗位)应建立、管理信贷档案。第七十三条 贷款调查部门(岗位)、资产保全部门(贷款检查岗)按借款人分别建立信贷档案。信贷档案主要包括：(一)借款人及担保人的资料档案；(二)贷款运作资料档案。第七十四条 信贷部门(岗位)逐步积累以下资料：(一)国家经济、金融方针、政策、发展规划；各种经济、金融法规；有关部门对企业的生产、经营、财务等方面的管理制度等。(二)国家或本地区公布的经济统计资料；重点行业及主要商品购销存情况及市场信息资料；中国人民银行的信贷统计资料等。第七十五条 要按下述要求进行规范管理：(一)原始材料账册化。对企业提供、银行形成的数字、文字资料，按户分类编号，按年装订成册。(二)必备资料标准化。必备的信贷资料，要按统一设计的表格填报，做到字迹清晰、数字准确、内容完整、口径一致。要及时将贷款有关数据、资料及借款人经济档案、信息录入电脑数据库，及时上网传输。(三)移交档案制度化。档案管理人员调动时，档案资料要办理移交手续，并由有关领导监交。第十三章 附则第七十六条 本规程由中国农业银行总行制定、解释和修订。第七十七条 外资贷款除国外借款人有特殊规定外，按照本规程执行。第七十八条 本规程自发布之日起试行。银行贷款流程某银行公司贷款业务基本操作流程（作参考） 贷款办理操作程序为：受理借款申请→贷款调查→ 贷款审查→贷款审批→签订借款合同→贷款发放→资料归档→贷后管理一、受理借款申请（一......银行贷款流程银行贷款流程一、借款单位必须具备的几项基本条件：1、须经国家工商行政管理部门批准设立，登记注册，持有营业执照；2、实行独立经济核算，自主经营、自负盈亏。即企业有独立从事生产......银行贷款流程二手房银行贷款手续办理流程一、贷款种类及审批时间（一）贷款种类1、商业贷款2、公积金贷款市公积金贷款、市公积金组合贷款（二）贷款审批时间商业贷款：5-7个工作日市公积金：25个工......银行贷款流程银行贷款流程借款单位必须具备的几项基本条件：1、须经国家工商行政管理部门批准设立，登记注册，持有营业执照；2、实行独立经济核算，自主经营、自负盈亏。即企业有独立从事生产、商......银行贷款流程贷款流程企业申请→银行受理→贷前调查→贷款审批→合同签订→担保抵押→贷款支用→贷款检查→本息到期归还→贷款展期→逾期催收→呆账核销......}

2023-05-10 18:23
来源:
俗人俗事不俗生活
风险投资中外债交易的可行性和境内监管音频：进度条00:00 08:10 后退15秒倍速 快进15秒
本文在风险投资语境中，对外债交易的可行性和境内监管规则进行简要介绍。
作者丨许世夺 徐瑶
风险投资以股权投资为主，而债权投资也是一种补充形式，常见情形包括股权投资交割前提供一笔交割时转换成股权的借款，以推进交易并平衡股权投资的不确定性风险，或者在公司需要资金但不启动股权融资时向公司提供一笔借款，以在不稀释股权的同时推进公司业务发展。
在中国，跨境资本流动受到相关外汇监管。在设计风险投资交易架构时，除通常涉及的资本金结汇、返程投资问题外，如涉及跨境借款，还应考虑其在中国外债监管体系中的可行性及相关规则要求。特别是，随着2023年国家发展改革委员会（“ 发改委”）颁布的56号文 [1]首次明确将红筹和VIE架构纳入外债监管，风险投资中更加需要注意外债方面的监管。本文将在风险投资语境中，对外债交易的可行性和境内监管规则进行简要介绍。
1. 我国的外债监管体系
在2016年之前，我国对内资企业和外资企业的外债实施双轨监管，外资企业可在投资总额与注册资本差额范围（“ 投注差”）内自行借外债，虽然根据发改委2015年9月颁布的2044号文 [2]，外资企业中长期外债需要办理发改委的中长期外债登记，但实操中对于外资企业未严格执行该监管。内资企业借外债则需获得发改委对中长期外债（1年期以上）的审批或外汇管理部门（“ 外管部门”）对于短期外债（1年期及以下）的额度核定，实操中获得审批和结汇亦会存在障碍。
随着2016年我国开始实施全口径跨境融资宏观审慎管理（“ 宏观审慎管理模式”）和资本项目意愿结汇，目前受限于国家动态的宏观审慎调节参数，外资企业和内资企业均可以在净资产相关倍数范围内借外债 [3]，并进行意愿结汇。对于外债办理手续，目前我国存在外管部门和发改委的双头监管，无论内外资企业，对于中长期外债（1年期以上），均须先办理完成发改委的中长期外债审核登记，再办理外管部门的外债登记手续；对于短期外债（1年期及以下），则可直接在外管部门办理外债登记。
需要注意的是，对于上述中长期外债手续，从发改委规章要求上，内外资企业均应凭发改委审核登记后出具的《审核登记证明》办理外管部门手续。实操中，很多地方外管部门并不以完成发改委登记作为办理外债登记的前提条件，并会根据宏观审慎管理模式或投注差模式直接确定外债登记额度。考虑到发改委56号文较原2044号文进一步强化了监管力度，特别是创业企业未来IPO时面临外汇方面合规审查，企业仍应从合规性上重视发改委中长期外债登记。
2. 境内融资架构下的外债
境内融资架构下，融资主体为境内注册企业，若接受境外投资人的借款，则构成境内企业的一笔外债。目前宏观审慎管理模式下，内外资企业可在净资产倍数范围内举借外债并结汇使用，但需要考虑如下问题：
（1）企业的净资产规模和成立时间
宏观审慎管理模式下，外债额度与净资产挂钩，而创业企业很难有较高的净资产，从而影响其外债额度。另外，因宏观审慎管理模式下办理外债登记需要提供企业年度审计报告，成立不足一年的企业举借外债也会存在障碍，需要与当地外管部门沟通能否使用季度审计报告。
（2）外资企业是否可沿用投注差模式
对于外资企业，如宏观审慎管理模式下外债额度有限，也可考虑投注差模式的可行性。根据中国人民银行2017年发布的9号文 [4]，外资企业在一年过渡期内可选择两种模式之一借外债，过渡期结束后由监管部门评估确定监管模式。实操中，直至2020年该过渡期政策仍在延用，如果外资企业过去未曾根据宏观审慎管理模式举借外债，则外管部门仍允许外资企业选择投注差模式借外债。
但《外商投资法》于2020年1月1日开始实施后，虽然有关投注差的法规文件仍未被废止，投注差内可进行外债融资的规定也未明确被新的外商投资法律体系所沿用，因而对于2020年及以后成立的外资企业，在外管部门看来，以投注差模式认定外债额度缺乏足够的法律依据。
目前监管实践中，对于2020年前成立的外资企业，各地外管部门仍允许外资企业选择投注差模式（前提是未曾以宏观审慎管理模式举借外债）。对于2020年及以后成立的外资企业，部分外管部门为了企业融资便利性考虑，也允许使用投注差模式，但可能需要提供相关文件以证明企业登记备案过投注差（例如商务部门出具盖章文件确认信息报告中体现了投注差，以及部分外管部门还需要工商部门的盖章查询单中体现投注差）。
3. 境外融资架构下的外债
在红筹和VIE架构下，融资主体为境外注册离岸公司，主要运营主体为境内公司。若境外公司在境外接受借款，是否构成中国监管体系中的外债？对于这个问题，可以分为中长期外债和短期外债来探讨。
（1）中长期外债
发改委于2023年颁布的56号文首次明确将红筹和VIE架构下境内企业间接借外债纳入了中长期外债的监管，即主要经营活动在境内的企业，以注册在境外的企业的名义在境外借款，但基于境内企业权益，则应履行发改委的中长期外债审核登记手续。从发改委的监管逻辑来看，该笔借款虽然发生在境外，但实质为境内企业举借使用，因此属于境内企业的间接外债。
因此，在境外融资架构下，若境外企业需要举借1年以上的中长期境外借款，需要相应办理发改委的中长期外债登记手续。
（2）短期外债
对于短期外债，其适用相关法规并没有明确将红筹和VIE架构下境内企业间接借外债明确纳入监管。
从实操角度，是否进行外债登记手续并不影响该笔借款在境外的使用；如需在境内使用，则可通过外商直接投资外汇登记，将其合法结汇至境内公司使用。根据我们与北京和深圳外管部门的沟通，目前外管部门仅以借款企业的注册地来判断该笔借款是否构成外债。也就是说，如借款发生在境外，只要该笔资金在转移至境内使用时办理了外商直接投资外汇登记，则外管部门则认为该笔资金已合法履行了外汇登记手续，无需在借款发生时办理外债登记。
因此，目前境外融资架构中的短期境外借款，无需履行发改委和外管部门的外债登记手续。但从外汇监管考虑，结合新出台的56号文的监管逻辑，不排除未来外管部门将其纳入监管的可能。为避免外债监管的合规瑕疵，红筹和VIE架构的企业在进行境外短期借款时，可进一步实名与外管部门进行咨询核实。
4. 结语
根据上述讨论，目前各类型企业的外债监管可以总结如下：
点击可查看大图
在风险投资中，如涉及跨境借款安排，包括境外融资架构中境外层面的借款，各方应提前从是否构成外债、外债额度、办理程序等多方面进行论证，以确保交易的顺利完成。我们也将持续关注中国外债监管，与市场参与者进一步探讨相关问题。
[注]
[1]《企业中长期外债审核登记管理办法》（国家发展和改革委员会令第56号）。
[2] 发改委于2015年9月14日发布的《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》(发改外资[2015]2044号)。
[3] 根据中国人民银行于2017年1月12日发布的《关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发[2017]9号），跨境融资风险加权余额上限＝资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数。跨境融资杠杆率：企业为2，非银行法人金融机构为1，银行类法人金融机构和外国银行境内分行为0．8。跨境融资宏观审慎调节参数目前为2022年10月调整的1.25。
[4] 中国人民银行于2017年1月12日发布的《关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发[2017]9号）。
许世夺 律师
北京办公室 合伙人
业务领域：私募股权和投资基金, 中国内地资本市场, 诉讼仲裁
特色行业类别：健康与生命科学
徐瑶 律师
北京办公室 私募基金与资管部
《境内外上市新规为初创企业带来的机遇和挑战》 《创投交易中创始人责任之辩》 《创业投资回购权实现路径的梳理探讨——以资金来源和可执行性为视角》 《股权转让违反公司章程，协议还有效吗？》 《互联网行业的投资逻辑是否重塑？——从外资电信新规生效说起》
特别声明
以上所刊登的文章仅代表作者本人观点，不代表北京市中伦律师事务所或其律师出具的任何形式之法律意见或建议。
如需转载或引用该等文章的任何内容，请私信沟通授权事宜，并于转载时在文章开头处注明来源于公众号“中伦视界”及作者姓名。未经本所书面授权，不得转载或使用该等文章中的任何内容，含图片、影像等视听资料。如您有意就相关议题进一步交流或探讨，欢迎与本所联系。返回搜狐，查看更多
责任编辑：}