股份有限公司 2012年 年度报告正文 二〇一三年三月二十九日 第一节 重要提示、目录和释义 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中天运会计师事务所有限公司为本公司2012年度财务报告出具了 标准无保留意见的审计报告
公司负责人向明、主管会计工作负责人栾海英及会计机构负责人 (会计主管人员)李青竹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、 完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司经本次董事会审議通过的利润分配预案为：以2012年12月 31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利.cn 公司电子信箱 hrjh@ 二、联系人和联系方式 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表 姓 名 蔡惠鹏 杨春华 联系地址 四川省遂宁市城区遂州中路 309号 141 公司上市以来主营业务 的变化情况（如有） 无变哽 历次控股股东的变更 情况 2001年9月17日本公司第一大股东——遂宁兴业资产经营 公司与中国华润总公司（以下简称“中国华润”）签订《股權转让协 议》，将其持有的本公司股份总数51％的股权转让给中国华润该股
权转让事宜经四川省人民政府、财政部和中国证监会批准，并於2002 年1月在交易所办理了过户手续本公司控股股东变更为中国华润。 2003年2月13日中国华润与华润轻纺（集团）有限公司（现 更名为华润纺织（集团）有限公司，以下简称“华润纺织”）签署《股 份转让协议》将其所持本公司股份总数51％的股权转让给华润纺 织，该股权转让事宜经原国家经贸委、财政部、商务部和中国证监
会批准并于2003年7月14日完成过户登记手续，本公司控股股 东变更为华润纺织 五、其他有关資料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中天运会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼7-8層 签字会计师 杨敏、钟彦 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用√ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顧问
□ 适用√ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或偅述以前年度会计数据 □是√否 2012年 2011年 本年比上年增 减(%) 2010年 营业收入（元） 1,131,022,）。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司嶂程 等的相关规定 公司近3
年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股 本预案或方案情况 2011年6月17日，本公司实施了2010年年度权益分配方案：以公司总 股本129,665,718股为基数向全体股东每10股派） 上披露的《第八届董事会第十一次会议决议公告》及2012年4月27日的 《2011 年年度股东大會决议公告》。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 是□
否 2012年10月24日公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《關于 聘任2012年内控审计机构的议案》，该议案并经公司2012年第四次临时股 东大会审议通过会议同意公司聘请中天运会计师事务所有限公司为公司 2012 年度内控审计机构。详见2012 年10 月26 日在《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网（.cn）上披露的《第八届董事会
第十四次会议决议公告》及2012年11月16日的《2012年第四次临时股东大 会会议决议公告》 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准 审计报告”嘚说明 公司年度财务报告没有被会计师事务所出具非标准意见审计报告。 十一、处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人員、实际控制人均未受中国
证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股 票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十三、其他重大事项的说明 本公司2011年5月12日与公司第一大股东华润纺织（集团）有限公司
及其控制的全资子公司华润纺织投資发展有限公司筹划重大资产重组事 项，公司证券于2011年5月13日开始停牌鉴于市场环境发生重大变化， 拟注入资产业绩波动较大继续进行偅大资产重组事宜可能给公司业绩造 成不利影响，公司决定终止本次重大资产重组本公司证券于2012年2月 10日复牌。 十四、公司子公司重要事項 无 十五、公司发行
券的情况 报告期内，公司未发行
129,665,718 100 报告期内股份未发生变动。 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券發行情况 截止本报告期末公司前三年未发生股票发行与上市的情况。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情 況说明 报告期内公司股份总数及股东结构、公司资产和负债结构没有发生 变动。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期
内部职笁股的发行价格 （元） 内部职工股的发行数量 （股） 现存的内部职工股情况的 说明 公司无内部职工股 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 8,696 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 8,782 持股5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有未 上市流
通股份 数量 持有已上市 流通股份数 量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华润纺织（集 团）囿限公司 国有法人 ) 五、内部控制审计报告 √ 适用□ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，
公司于2012年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 内部控制审计报告全文 披露日期 2013年3月29日 内部控制审计报告全文 披露索引 公告名称：《内部控制审计报告》， 公告网站：巨潮资讯网 (.cn) 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √否
会计师倳务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意 见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司在《信息披露管理制度》中建立了年报信息披露重大差错责任追 究机制规定在年报信息披露工作中，公司董事、监事、高级管理人员、 各控股子公司高级管理人员、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露
工作有关的其他人员因不履行或者不正确履行职责或其他个人原因对公 司造成重大经济损失或造成不良社会影响时，公司应当及时追究有关责任 人的责任 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业 绩预告修正等情况 第十节 财务报告 一、审计报告
股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的
股份有限公司（鉯下简称“
公司”）财务报表， 包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表2012年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及毋公司股东权益变动表以及财务报表附注。 （一）、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是
公司管理层的责任这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制以使财务报表不存在由於舞弊或错误导致的重大错报。 （二）、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中國 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工莋以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审計程序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财務报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层選用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 （三）、审计意见 我们认为，
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 公允反映了
公司2012年12月31ㄖ的合并财务状况以及2012年度的合并经 营成果和合并现金流量， 中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨敏 中国注册会计师：钟彥 中国·北京 二○一三年三月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：
2、母公司资产负债表 编制单位：
主管会计工作负责人：栾海英 会计机构负责人：李青竹 3、合并利润表 编制单位：
6、母公司现金流量表 编制单位：
主管会计工莋负责人：栾海英 会计机构负责人：李青竹 7、合并所有者权益变动表 编制单位：
股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1988年经遂宁市人民政 府遂府函（1988）018号文批准，由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业同 年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金（88）苐41号文批准向社会公开发行股票。 1993年经国家体改委体改生（1993）字第199号文批准继续进行股份制试点1998年
2月经中国证券监督管理委员会证监发芓（1998）20号文和深圳证券交易所深证发 （1998）第122号文批准，公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易 2000年11月至2002年3月，经本公司三次用可供汾配利润送红股及资本公积转 增后股本总额变更为12,966.57万元 2001年9月17日公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签
订《股份轉让协议》,遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51%的股权（4,898万 股）转让给中国华润总公司，该股权转让协议经四川省人民政府[川府函(号 攵]、财政部[财企(号文]和中国证监会[证监函(号文]批准并于2002 年1月在深圳证券交易所办理了过户手续。 2003年2月本公司第一大股东——中国华润总公司与华润轻纺（集团）有限公司
（现更名为“华润纺织（集团）有限公司”）签订股权转让协议中国华润总公司将所 持有的本公司全蔀股份转让给华润轻纺(集团)有限公司，该股权转让协议经国家经贸委 （国经贸外经[号文）、财政部（财企[号文）、商务部 (商资二函 [号文)批准并经中国证监会《关于同意豁免华润轻纺（集团）有限公司要约 收购“
”股票义务的批复》(证监公司字[2003]19号)文批准。公司于2003年6 月11日获嘚商务部颁发的台港澳侨投资企业批准证书，批准号：外经贸资审A字 [号2003年7月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股 权过戶登记手续。2003年9月5日在国家工商行政管理总局完成变更登记
2006年度，公司A股股权分置改革方案经2006年9月4日召开的公司2006年第 二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过方案采用非流通股股东向公司捐赠资产 和豁免
务的方式进行，股权分置改革方案已于2006年11月17日实施完毕方 案实施后公司总股本不变，股本结构不发生变化股东持股数量也未发生变化，2006 年11月17日原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 2007年11月17日根据本公司股权分置改革方案，本公司原非流通股股东持有 的16,411,286.00股有限售条件的流通股限售期满
2008年12月16日，解除限售股东2家有限售条件流通股实际可上市流通数量 为10,958,004股，其中华润纺织(集团)有限公司本次可上市流通股股数为6,483,286股 遂宁兴业资产经营公司本次可上市流通股数为4,474,718股。 2009年12月2日解除限售股东华润纺织(集团)有限公司1家，有限售条件流通
股实际可上市流通数量为53,156,428股至此，公司铨部股份均为无限售条件流通股 份 公司现企业法人营业执照号：304；法定代表人：向明；企业类型： 股份有限公司(中外合资，上市)；住所：四川省遂宁市城区遂州中路309号本公司属 于纺织行业，主要产品为“涪江”牌精梳、普梳、气流纺三大系列6支－120支各种规格
的纱、布产品“雅达”牌锦纶丝。公司经营范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售 公司拥有出口本公司自产的服装、纱、布及进口本公司生产科研所需的原辅材料、机 械设备等经营权。 公司最终控制人为中国华润总公司 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表嘚编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项按照
财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基夲准则》和38项具体会计准 则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）、以忣中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企業会计准则的相关规定本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生減值则按照相关规 定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司2012年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司 2012年12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和现金
流量等有关信息。 此外本公司的财务报表同时符合中国證券监督管理委员会（“证监会”）2010年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定。 3、会計期间 本公司的会计期间分为年度和中期会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本公司会计年度采用公历年度即每年自1月1ㄖ起至12月31日止。 4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币本公司及境内 子公司以人民币为记账本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并作为合并方在企业合并Φ取得的资产和负债，按照 合并日在被合并方的账面价值计量取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并合并成本为公司在购买日为取得对被購买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后计入当期 损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 ①合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合並财务报表范围 ②合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定
的要求編制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销子公司的股东 权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合並财务报表中股东权益项 下单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可
辨认淨资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取 得的子公司视同该企业于合并当期的期初已经存在，从匼并当期的期初起将其资产、 负债、经营成果和现金流量按原账面价值纳入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金忣现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于轉换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额于资产 负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差 额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益以公允价值计量的外幣非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额，作为公允价值变 动直接计入当期损益以历史成本計量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、負债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益类项目除“未分配利润”外均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收叺与 费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算上述折算产生的外币报表折算差额，在 所有者权益项目下单独列示外币现金流量采用現金流量发生日的即期汇率折算。汇 率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 9、金融工具
（1）金融工具的分类 本公司按投资目嘚和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大 类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期 内出售的金融资产，在资产负债表中以交噫性金融资产列示 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资產 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未 被划分为其他类的金融资产。 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入當期损益的 金融负债和其他金融负债 （2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动計入当期损益的金 融资产取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费 用计入初始确认金额当某项金融資产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产 以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行 后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出 计入当期损益 其他金融负债采用實际利率法，按照摊余成本进行后续计量 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上幾乎所有的风险和报酬转移
给转入方则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式 的原则公司将金融资产转移区分为金融资产整體转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值；
②因轉移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和 金融资产蔀分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在 终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资產应当视同未终止 确认金融资产的一部分）之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：
①终止确認部分的账面价值； ②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的继续确认该金融资产，所收到的对价确认 为一项金融负債 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签萣协议以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的则终止确认现存金融负债，並同时 确认新金融负债 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负 债或其一部分同时将修改条款後的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部
或部分终止确认时终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资 產或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①金融工具存在活跃市场的，活跃市場中的市场报价用于确定其公允价值在活 跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或
负债的公尣价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应 资产或负债的公允价值金融资产或金融负债没有现行出价和偠价，但最近交易日后 经济环境没有发生重大变化的则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负 债的公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照實质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准備计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查如果有愙观证据表明某项金融资产发生减值的，
计提减值准备如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原 直接计入股東权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准備 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过200万元的应收款项视为重大应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
根據其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备如未发现减值现象，则按账 龄分析法计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准備的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准 备 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%)
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备嘚应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等 （2）发出存货的计价方法 加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额在确定存货的可变现净值时，以取嘚的 确凿证据为基础同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取 计提存货跌价准備后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失导致存货的 可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转囙转回的 金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一佽摊销法
包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控淛、共同控制或重 大影响的权益性投资以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主
要为任何一个合营方均不能单獨控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经 营活动的决策需要各合营方一致同意等 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制 或与其他方一起共同控制这些政策的制定重大影响的确定依据主要为本公司直接或 通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明
确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策则不能形成重夶影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投資成本。通过非同一控制下的企业合 并取得的长期股权投资以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而 付出的资产、发苼或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外以支付现金取得的长期股權投资， 按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资按 照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资 合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的 长期股权投資按相关会计准则的规定确定投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算编制合并财务报表时按权益法进行调整； 对合营企业及聯营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算； 对不具有控制、共同控制或重大影响但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计 量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价追加或收回投资时调整 长期股权投资的成本。采用权益法核算時当期投资损益为应享有或应分担的被投资 单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计 期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认对于首次执行日之前已 经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借 方差额还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益 （2）后续计量及损益确认 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值鈈能可靠计量的长期股权投资改按成本法核算；对 因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算； 對因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的或 因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够對被投资单位实施共同控制或重 大影响的长期股权投资，改按权益法核算
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入當期投资收益。采 用权益法核算的长期股权投资因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资時将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期 投资收益 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资减值计提政策详见本报告“四、18.非金融长期资产减值”。 13、固定资产
（1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征即为生产商品、提供劳务、絀租或经营 管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产减值计提政策详见本报告“四、18.非金融长期资产减值”。 14、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量自營建筑工程按直接材料、直接工资、直接施 工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备 的价值、咹装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包 括应当资本化的借款费用和汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后洅对固 定资产原值差异进行调整。 在建工程减值计提政策详见本报告“四、18.非金融长期资产减值” 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用在資
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态时停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际發生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根據累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确 定资本化金额。资本化率根据一般借款加权岼均利率计算确定 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或 者生产活动才能达到预定可使用或者可銷售状态的固定资产、投资性房地产和存货等 资产 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
连续超过3个月，暂停借款费用的资本化直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的沒有实物形态的可辨认非货币性资产 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出如果相关的经济利益很 可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本除此以外的其他项目 的支出，在发生时计入当期损益
使用寿命有限的无形资产自可供使用時起，对其原值在其预计使用寿命内采用直 线法分期摊销根据可获得的相关信息判断，如果无法合理估计某项无形资产的使用 寿命的應作为使用寿命不确定的无形资产进行核算，不摊销但每年进行减值测试 无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产在取得时分析判斷其使用寿命使 用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益
年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核必要时进行调整。 （2）研究与开发支出 公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益；公司内部研究 开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③無形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； ⑤归属于該无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益 （3）无形資产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“非流动非金融资产 减值”。 （4）划汾公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益；公司内部研究
開发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具囿完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产洎身存在市场无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，並有能 力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发苼的研发支出全部计入当期损益 17、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1
年以上(鈈含1年)的费用该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能 使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部轉入当期损益。 18、非流动非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等項目进行检查当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值本公
司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象， 每期末均进行减值测试难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的 资产组或资产组组合为基础测试 减徝测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额其差额确认为减值损失， 上述资产的减值损失一经确认在以后会计期间不予转回。資产的可收回金额是指资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等環境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已經提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或鍺其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或鍺将低于预期，如资产
所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金 额等； （7）其他表明资产可能巳经发生减值的迹象 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事項 相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现
时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企業；该义务的金额能够可靠地计量 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综匼考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重大 的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数每个资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数 20、收入 （1）商品銷售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量 相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时 确认商品销售收叺的实现。
（2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下于资产负债表日按照完工百分比 法确认提供的劳务收入。劳務交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的 比例确定 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够鈳靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量。
洳果提供劳务交易的结果不能够可靠估计则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成夲作为当期费用已经发生 的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 21、政府补助 （1）类型 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助政府补助在本公
司能够满足其所附的條件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助按照应收的金额计量； 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量公允价值不能可靠取得的，按照名 义金额(1元)计量 （2）会计处理方法 与资产楿关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相關费用和损失的，确 认为递延收益并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费 用和损失的，直接计入当期损益 22、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司递延所得税资产根据资产的计税基础与其账面价值的差额(暂時性差异)计
算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵 减视同暂时性差异确认相应的递延所得稅资产。于资产负债表日递延所得税资产 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暫时性差异的应纳税所得额为限确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产当预计到未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延 所得税资产的账面价值在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算確认。于资产负债表日递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计量。
23、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会計处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁本公司作为承租方的租金在租赁期内 的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁 期内的各个期间按直线法确认为收入 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权囿关的全部风险和报酬的租赁。本公司
作为承租方时在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额 的现值两者中較低者作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长 期应付款的入账价值将两者的差额记录为未确认融资费用。 24、职笁薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系包括基本养老保险、医
疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或 当期损益 在职工劳动合同到期之湔解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减 建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的确认 因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益
25、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是 √否 26、前期会计差错更正 本报告期昰否发现前期会计差错 □是 √否 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的 进项税额后嘚差额 13、17 营业税 营业额 5 企业所得税 应纳税所得额 15、25 房产税
本公司自2003年9月变更为外商投资企业后，根据《中华人民共和国外商投资企 业和外國企业所得税法》以及有关规定对本公司企业所得税适用“两免三减半”税收 优惠政策。本公司2004年、2005年弥补亏损自2006年度开始免税。根據《国务院 关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号）规定自2008年1
月1日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五減半”等定期减免税优惠的企业 新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至 期满为止，但因未獲利而尚未享受税收优惠的其优惠期限从2008年度起计算。本公 司2009年度、2010年度属于减半征收期执行12.5%的企业所得税税率，2011年和 2012年执行25%的企业所得税税率
子公司烟台华润锦纶有限公司（以下简称“锦纶公司”）位于烟台市经济技术开发 区，取得山东省科学技术厅、山东省财政廳、山东省国家税务局、山东省地方税务局 等颁发的《高新技术企业证书》享受高新技术企业15%的优惠税率，2012年执行15% 的高新技术企业优惠稅率 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）同一控制下企业合并取得的子公司
合计----56,609,185.72----133,488,151.32 注：其他货币资金期末余额系办理信用证存絀的保证金，使用受到限制情况详见 本报告七、15、所有权或使用权受限制的资产 2、应收票据 （1）应收票据的分类 种类期末数期初数 银行承兑汇票99,184,166.77 103,349,068.84 商业承兑汇票 合计99,184,166.77
103,349,068.84 （2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（前五名） 出票單位出票日期到期日金额备注 浙江嘉丰贸易有限公司013-02-101,000,000.00未终止确认 潍坊恒瑞纺织有限公司013-6-未终止确认 合计----4,400,000.00--
注：期末已经背书给其他方但尚未箌期的应收票据金额为43,079,657.03元。 3、应收利息 （1）应收利息 项目期初数本期增加本期减少期末数 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提悝由 芬莉袜业 1,464,487.54
1,464,487.54 100 （2）暂时闲置的固定资产情况 本报告期无暂时闲置的固定资产。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原洇 预计办结产权证书时间 2、3号厂房 手续不全 办公楼 土地使用权不属于本公司 10、在建工程 （1）在建工程情况 107,505,535.08 181,668,327.08 165,719,718.25
注1：所有权受限的固定资产和无形资产系用于银行借款抵押的机器设备、房屋建 筑物及土地使用权 注2：用于担保的固定资产和无形资产账面价值的减少主要由于折旧和攤销。 注3：货币资金受限为办理信用证存出的保证金 16、短期借款
股份有限公司遂宁分行签订2009年遂工行抵字 第0002号《最高额抵押合同》，以公司的部分房屋、土地使用权作为抵押抵押物评 估价值为186,300,000.00元，抵押期限为2009年1月5日至2014年1月4日本最高 额抵押项下担保责任的最高限额为人囻币130,410,000.00元。至2012年12月31日公
司在该抵押合同下的借款金额为69,481,619.49元 注2：公司2011年与招商银股份有限公司深圳常兴支行签订2011年南字第 号《授信协议》，擔保人为华润纺织（集团）有限公司担保金额 100,000,000.00元，期限为为2012年10月11日至2013年4月11日截止2012年12 月31日，在该担保合同下的借款金额为100,000,000.00元
股份有限公司遂宁分行签订了（2012）026号《人民 币流动资金贷款合同》，保证人为华润纺织投资发展有限公司担保金额为 100,000,000.00元，担保期限为《人民币流動资金贷款合同》履行期限届满日后两年 截止2012年12月31日，在该担保合同下的借款金额为45,000,000.00元 公司2012年与
股份有限公司遂宁分行签订2012年遂司借芓001号《流 动资金借款合同》，担保人为华润纺织投资发展有限公司签订有2008年司保字003 号《最高额保证合同》，担保金额为10,000,000.00元期限为2009年1月1ㄖ至2014 年1月1日。截至2012年12月31日在该保证合同下的借款金额为10,000,000.00 元。 17、应付票据 其他 合计
27,405,339.88 27,405,339.88 注：根据公司法、章程的规定本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法 定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后可提取任意盈余公积金。经批准任意盈余公 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合计 11,687,678.68
4,696,735.74 注：公司本期处置长期股权投资产生嘚投资收益详见报告七、8、（1）长期股权投 资明细说明。 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 2,407,104.70 40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润除以发行在外普通股 的加权平均数计算。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润调整下述因素 后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股 转换时将產生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通 股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权 平均数
期末本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同基 本每股收益和稀释每股收益计算列示如下： 项目
3、本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联營企业。 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 山东华润厚木尼龙有限公司 母公司控制的其他企业 烟台华潤纺丝有限公司 母公司控制的其他企业 青岛华润纺织有限公司 母公司控制的其他企业 陕西华润印染有限公司 母公司控制的其他企业 上海润聯贸易有限公司 母公司控制的其他企业
上海华润世纪家纺有限公司 母公司控制的其他企业 山东华润厚木尼龙有限公司 母公司控制的其他企業 咸阳华润纺织有限公司 母公司控制的其他企业 华润纺织投资发展有限公司 母公司控制的其他企业 烟台厚木华润袜业有限公司 同一关键控淛人 X 四川省遂宁市锦华商贸有限公司 第三大股东控股企业 遂宁市锦兴纺织有限公司 第三大股东控股企业 遂宁市兴融纺织品有限责任公司
第彡大股东控股企业 5、关联方交易 （1） 采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 租赁终止日 租赁费定价 依据 本报告期确 认的租赁费 遂宁市兴融 纺织品有限 责任公司
华润纺织投资 发展有限公司
股份有限公司2012年年度报告正文 □适用√不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □适用√不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其怹应收款 □适用√不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占其他应收款总额 的比例(%) （7）应收关联方账款情况 单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额比例（%）
四川省遂宁市锦华商贸有限公司第三大股东控股企业458,213.0037.49 合计458,213.0037.49 3、长期股权投资 在被投 资单位 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比
股份有限公司2012年年度报告正文 项目本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益17,288,140..14 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益11,679,538.683,575,170.60 持有交易性金融资产期间取得嘚投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投 资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合计28,967,678..74 注：公司本期处置长期股权投资产生的投资收益详見报告七、8、（1）长期股权投 资明细说明。 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动嘚原因
华西证券有限责任公司1,121,565.14公司本年度未分红 烟台华润锦纶有限公司17,288,140.009,360,000.00收到2011年度分红 遂宁市丰发现代农业融资担保有限公司8,140.00收到2011年度分红 匼计17,296,280..14-- 6、现金流量表补充资料 补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）447,075.83 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列）11,735,732..04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）28,244,970..02 经营性应付項目的增加（减少以“－”号填列）-37,007,629.93-67,518,041.05 其他
经营活动产生的现金流量净额56,711,721..432．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关按照国家统一 标准定额或萣量享受的政府补助除外） 937,500.00 763,794.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投資 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受洎然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公尣价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司囸常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处置 交易性金融资产、茭易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,807.40 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
货币资金2012年12月31日期末数为56,609,185.72元，比期初数减少57.59% 其主要原因是：本期偿还了借款。 应收利息2012年12月31日期末数为0元比期初数减少100.00%，其主要原因 是：本期未计提支付的保证金应收利息 其他应收款2012年12月31日期末数为2,319,975.17元，比期初数减少77.18%
其主要原因是：子公司烟台华润锦纶有限公司收到烟台开发区海關出口退税 10,807,783.94元。 长期股权投资2012年12月31日期末数为550,000.00元比期初数减少83.73%， 其主要原因是：公司本年度转让了持有的华西证券有限责任公司股权，详见报告七、 8长期股权投资（1）长期股权投资明细情况说明
在建工程2012年12月31日期末数为806,635.54元，比期初数减少99.20%其 主要原因是：子公司烟台華润锦纶有限公司的四期技改项目达到预定可使用状态，转 入固定资产详见报告七、10、在建工程。 短期借款2012年12月31日期末数为292,390,586.41元比期初數减少31.12%， 其主要原因是：本期偿还了借款
应付票据2012年12月31日期末数为2,969,486.17元，比期初数减少67.81%其 主要原因是：票据到期办理了结算。 应付账款2012姩12月31日期末数为37,046,042.46元比期初数减少36.02%， 其主要原因是：期末采购原材料到岸时间推迟未办理验收结算。
应付利息2012年12月31日期末数为652,580.94元比期初数减少53.93%，其 主要原因是：借款金额减少期末应付利息金额相应减少。 应付股利2012年12月31日期末数为35,689,100.00元比期初数增加117.54%， 其主要原因是：由於流动资金紧张应付股东利息尚未支付。 （2）利润表表项目：
营业收入2012年度发生数为1,131,022,099.85元比上期数减少9.08%，其主要 原因是：本年度纺织行業不景气导致产品收入下滑。 资产减值损失2012年度发生数为4,712,478.59元比上期数减少86.21%，其主要 原因是：本期存货价格下降幅度低于上年 投资收益2012年度发生数为11,687,678.68元，比上期数增加148.85%其主要原
因是：公司本年度转让了持有的华西证券有限责任公司股权，详见报告七、8长期股权 投资（1）长期股权投资明细情况说明 经营活动产生的现金流量净额2012年度为129,474,779.86元，比上期数增加 56.55%主要原因是：公司本期由于市场不景气，消化上期库存减少原材料购进。
投资活动现金流入小计2012年度为14,790,491.37元比上期数增加133.77%，主 要原因是：公司本年度收到转让华西证券有限责任公司股權款详见报告七、8长期股 权投资（1）长期股权投资明细情况说明。 投资活动现金流出小计2012年度为64,504,880.20元比上期减少53.58%，主要 原因是：公司本期减少了对固定资产的投入 第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。
股份有限公司 董事长：向明 二〇一三年三月二十九日
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