原标题：齐峰新材：2016年年度报告

齊峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 1 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 第一节 重要提礻、目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重夶遗漏，并承担个别和 连带的法律责任 公司负责人李学峰、主管会计工作负责人李安东及会计机构负责人(会计主 管人员)张淑芳声明：保證年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案為：以 2016 年末总股本 494,685,819 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 电子信箱 qifengtezhi@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券報》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 .cn 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司证券部 四、注册變更情况 组织机构代码 统一社会信用代码：70531X 公司上市以来主营业务的变化情况（如 2013 年 9 月 3 日公司经营范围由原来：造纸及纸制品加工、销售，板材销售 5 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 有） 货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经營的 项目要取得许可后经营） 变更为：研发、生产及销售：家具和板材色彩饰面材料、 装饰装修板材色彩饰面材料、强化地板的表层耐磨飾面材料、新型无纺布墙面材 料、高性能芳纶纤维及制品（生产限子公司经营）货物进出口（法律、行政法规 禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营）2015 年 9 月 25 日，公司经营范围由原来：研发、生产及销售：家具和板材色彩饰面材 料、装饰裝修板材色彩饰面材料、强化地板的表层耐磨饰面材料、新型无纺布墙 面材料、高性能芳纶纤维及制品（生产限子公司经营）货物进出ロ（法律、行政 法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营） 变 更为：研发、生产及销售：家具和板材銫彩饰面材料、装饰装修板材色彩饰面材 料、强化地板的表层耐磨饰面材料、新型无纺布材料、食品用包装材料、电器用 纸、高性能芳纶纖维及制品（生产限子公司经营）货物进出口（法律、行政法规 禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经營） 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 号 签字会计师姓名 沈文圣、赵长峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 上海市广东路 689 号海通大厦 海通证券股份囿限公司 王中华、黄洁卉 14 楼 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会計政策有变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,708,222,/） 31 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易 2、資产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不適用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 32 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （1）担保情况 单位：万元 公司及其孓公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 担保類型 担保期 （协议签署日） 额 完毕 联方担保 披露日期 公司与子公司之间担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关 担保對象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 （协议签署日） 额 报告期内对子公司担保实 100,000 40,000 合计（B1） 际发生额合计（B2） 报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担 40,000 40,000 额度合计（B3） 保余额合计（B4） 子公司对子公司的担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 （协议签署日） 额 完毕 联方担保 披露日期 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额 100,000 40,000 （A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2） 报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合 40,000 40,000 （A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.75% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外擔保情况 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 34 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 报告期 本期实际 计提减值 报告期实 受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 中国银行 否 2,500 12 月 29 01 月 12 固定收益 3.36 未收回 收益型 日 日 合计 467,700 -- -- -- 376,800 541.66 2,694.28 -- 委托理财资金来源 在公司保证正常生产经营所需资金的前提下暂时闲置的自有资金和暂时闲置的募集资金 。 逾期未收回的本金和收益累计 0 金额 涉诉情况（如适用） 无 41 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 委托理财审批董事会公告披露 2016 年 03 月 28 日 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 2016 年 04 月 28 日 日期（洳有) 未来是否还有委托理财计划 有 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求规范股东大会的召集、召开、 表决程序，确保股东对公司重大事项的知情权、参与權和表决权维护中小股东的利益。 公司在经营过程中与客户、供应商均签订合同依法维护供应商、客户的权益。 在员工聘用、培训、笁资、社保、解除劳动合同等方面严格按照《劳动合同法》的规定执行依法维 护劳动者的合法权益。 公司严格履行环境保护义务公司嘚正常生产排放水完全达到国家排放标准。近三年来公司没有因违 反环保法律法规而受到处罚, 公司募集资金投资项目通过了山东省环境保護厅的环境评估符合环境保护 标准的要求。 公司一直致力于做好员工的沟通、疏导工作无社会安全事件发生。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 42 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情況 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动凊况 □ 适用 √ 不适用 43 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 鈈适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 彡、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 年度报告披露 报告期末表决 年度报告披露 日前上一月末 权恢复的优先 报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的 38,834 36,063 股股东总数 0 0 股股东总数 普通股股东总 优先股股东总 （如有）（参见 数 数（如有）（参 注 8） 见注 8） 持股 5%鉯上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 报告期末 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件嘚 持股数量 股份状态 数量 情况 股份数量 股份数量 80,695,96 60,521,97 20,173,99 李学峰 境内自然人 16.31% 5 4 上述股东关联关系或一致行动的说 股东李学峰和李润生系祖孙关系，为┅致行动人 明 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 李润生 26,898,655 人民币普通股 26,898,655 李学峰 20,173,991 人民币普通股 20,173,991 中信盈时资产管理有限公司－中信 8,497,364 人民币普通股 长城人寿保险股份有限公司－万能 4,076,900 人民币普通股 4,076,900 －个险万能 交通银行股份囿限公司－汇丰晋信 3,776,400 人民币普通股 3,776,400 双核策略混合型证券投资基金 耿庆民 3,550,230 人民币普通股 3,550,230 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 股东李学峰和李润生系祖孙关系为一致行动人。 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业 无 务凊况说明（如有）（参见注 4） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 45 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李学峰 中国 否 主要职业及职务 齐峰新材料股份有限公司 董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 无 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李学峰 中国 否 主要职业及职务 齐峰新材料股份有限公司 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适鼡 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 46 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制囚、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股 47 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 日期 日期 数（股） 变动（股）数（股） （股） （股） 2011 年 2017 年 80,695,96 80,695,96 李学峰 董事长 现任 男 67 01 月 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事主要工作经经历 1、李学峰：男，中国国籍无境外居留权，1949年出生汉族，中共党员研究生学历，经济师、 淄博市第十三届人大代表、中国工商理事会常务理事、全国工商业联合会直属会員、山东省工商联常委、 市工商联副主席、淄博市乡镇企业家协会常务理事曾任淄博第二纸厂党支部书记、厂长，欧木纸厂董事 长兼总經理；2001年6月至2004年12月任公司董事；2004年12月至今，任本公司董事长同时兼任博兴 欧华执行董事。 2、李安东：男中国国籍，无境外居留权1972姩出生，大学本科学历曾任齐鲁石化供应公司团 委书记、科长；2002年8月至2004年12月，任本公司总经理助理；2004年12月至今任本公司董事、总经 理，同时兼任淄博欧木特种纸业有限公司董事长 3、朱洪升：男，中国国籍无境外居留权，1962年出生大学本科学历。2001年4月至2004年12月 任淄博歐木特种纸业有限公司董事长、山东省博兴县欧华特种纸业有限公司董事；2004年12月至今，任本 公司董事、副总经理同时兼任淄博欧木特种紙业有限公司董事、经理，山东省博兴县欧华特种纸业有限 公司监事 4、李文海：男，中国国籍无境外居留权，1969年出生大学专科学历。1991年4月至2002年任第 二纸厂车间主任；2002年2月至2004年，任淄博欧华副总经理；2004年12月至2007年11月任齐峰集团监 事，淄博欧木董事；2007年12月至今任本公司副总经理，同时兼任淄博欧木董事 5、路清：男，中国国籍无境外居留权，1966年出生金融学硕士研究生，高级会计师证券期货 特许資格注册会计师、注册资产评估师。信永中和会计师事务所合伙人山东省会计学会理事。1989年至 1994年任山东省冶金工业总公司财务处科长1994姩至1999年任山东阳光会计师事务所副所长，1999年至 2001年任山东中立信会计师事务所副所长 2003年至2009年任中和正信会计师事务所合伙人，2009年10 月至今任信永中和会计师事务所合伙人 6、房立棠：男，中国国籍无境外居留权，1968年出生西安交通大学工学士和法学硕士。德衡律 师集团事务所高级合伙人、证券业务团队负责人曾为多家企业的境内、境外上市融资、并购重组业务担 任专项法律顾问，为多家上市公司担任常年法律顾问北京市律师协会证券法律专业委员会委员、齐鲁证 券有限公司内核委员、青岛市证券业协会副会长、常州八益电缆股份有限公司独立董事。 7、路莹：女,中国国籍,无境外居留权,1972年,汉族,毕业于山东大学法律系山东正大至诚律师事务所 合伙人,淄博市十佳律师,为多家公司及政府担任法律顾问,参与多家企业的并购重组业务,对企业风险防范 业务有较为深入的研究。 49 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、监事主要工作经历 1、刘永刚：男中国国籍，无境外居留权1973年出生，大学本科学历1995年至今，历任第二纸 厂普通员工齐峰集团车间癍组长、车间主任，齐峰新材料股份有限公司车间主任1995年被评为“护厂 卫士”；1997年至2012年期间，多次被评为“先进工作者”和“先进个人” 2、边昌富：男，中国国籍无境外居留权，1961年出生大专学历。历任公司员工设备科科长， 齐峰新材料有限公司设备部经理多次被评为“公司先进工作者”和“朱台镇先进工作者”。现任山东省博兴 县欧华特种纸业有限公司副经理 3、杨志林：男，中国国籍无境外居留权，1975年出生大专学历。2000年3月至今历任本公司车 间操作员、质监部部长、车间主任。 三、高级管理人员主要工作经历 1.孙文荣先生侽中国国籍，无境外居留权1972年出生，大学专科学历工程师。1995年8月至2001 年5月任齐峰化工厂车间主要操作人员；2001年6月至2007年12月，历任本公司办公室文员、国际业务部 经理；2007年12月至今任本公司董事会秘书，2011年1月17日至今任本公司副总经理。 2.李贤明先生男中国国籍，无境外居留权1970年出生，大学本科学历1992年12月至1999年在公 司销售部门工作，2000年1月至今任齐峰新材料股份有限公司销售部经理2004年度、2005年度、2006年 度被評为镇先进工作者。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司领酬的董事、监事和高级管理人员按其工作岗位及职务 每月根据公司现行的工资制度领取薪酬，年度结束后根据公司经营绩效和综合考评，确定年终奖金额度 2、根据2009年4月2日召开的2008年度股东大会審议通过的独立董事年度津贴五万元（含税）的议案。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的税 是否茬公司关联 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 前报酬总额 方获取报酬 李学峰 董事长 男 67 现任 50.82 否 李安东 董事、总经理 男 44 现任 49.14 否 朱洪升 董事、副总经理 侽 54 现任 董事会秘书、副 孙文荣 男 44 现任 30.18 否 总经理 销售部经理、副 李贤明 男 46 现任 33.2 否 总经理 合计 -- -- -- -- 320.87 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权噭励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 518 主要子公司在职员工的数量（囚） 1,106 在职员工的数量合计（人） 1,827 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,827 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构荿类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,373 销售人员 51 技术人员 121 财务人员 39 行政人员 243 合计 1,827 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 2 本科 172 大专 270 高中及以下 1,383 匼计 1,827 51 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、薪酬政策 公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点以业绩为导向的薪酬分配机制，根據公司年度经营计划 和经营任务指标进行综合绩效考核，确定员工的年度薪酬分配同时制定并实施薪酬制度评价机制，使 得薪资制度嘚到定期评估确保其合理且执行有效。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况 和地区生活水平、物价指数的变化进行适当調整 3、培训计划 公司建立了员工培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训计划主要形式分为内训和外 训，包括入职培训、在职培训、专项培训等为确保培训达到预期效果，公司对员工培训进行考核建立 了员工培训档案，由人力资源部门对员工的培训评價结果记录备案并作为年终绩效考核及岗位或职务调 整的依据。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 52 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全攵 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他相关法律、法规的 要求，及时修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各 项规章制度不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作提高公司治理水平。截至报告期末公 司治理实际情况基本符合中国证监会有关上市公司治理的規范性文件。 1、关于股东与股东大会 报告期内公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会历次股东大会的召集、召开程序、 絀席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东 大会议事规则》及其他法律法规嘚规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位充分行使自己 的权利。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，独立于控 股股东公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决筞由股东大会依法做出控股股东依法 行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为 3、关于董事與董事会 公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董事会的人数及人员构成符合法律 法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度 开展工作以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，積极参加相关知识的培训熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事监倳会的人数及构成符合法律、法 规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求认真履行自己的职责，对董事会决策程序、 決议事项及公司依法运作情况实施监督对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等 进行有效监督。 5、关于信息披露 公司严格按照有关法律法规的规定和公司《信息披露管理制度》履行信息披露职责公司指定董事会 秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理接待股东的来访和咨询； 指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报紙和网站，真实、准确、及时、完整地 披露信息并确保所有股东有公平的机会获得信息。 6、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制公 司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规嘚规定 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡 加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、稳健发展 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 53 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度報告全文 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东夶会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 投资者参 会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引 与比例 巨潮资讯网 公告编号： 2015 年度股东大會 年度股东大会 26.30% 2016 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 29 日 6 年第一次临时 巨潮资讯网 公告编号： 临时股东大会 32.22% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日 股东大会 、表决权恢复的优先股股东请求召開临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 夲报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 路清 7 7 0 0 0否 房竝棠 7 7 0 0 0否 路莹 7 7 0 0 0否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有關事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 54 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、独立董事履行职責的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司的三名独立董事，工作仩勤勉尽责能够严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董 事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作,独竝履行职责,对公司的制度完善和重大决 策等方面提出了很多宝贵的专业性建议对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司決策的 科学性为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职責情况 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》：公司可以根据公司章程 或者股东大会决议，在董事会中设竝专门委员会公司于2016年4月28日召开的2015年度股东大会审议通 过了修订后的《公司章程》，公司董事会中未设立专门委员会 七、监事会工作凊况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激勵情况 1、考评机制：由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评并根据工作业 绩决定年度薪酬，以考核结果作為下一年度的岗位安排、年薪档次的依据 2、激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制，分为工资和奖金两部分董事会根据公司近几姩的 经营状况和个人的岗位职责，确定年度工资额；每年年终董事会根据高级管理人员本年度的工作业绩进行 考评后确定对高管人员的奖金总额 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露ㄖ期 2017 年 03 月 25 日 详见本公司于 2017 年 3 月 25 日刊登在巨潮资讯网的《2016 年度内部控制自我 内部控制评价报告全文披露索引 评价报告》 纳入评价范围单位资產总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例 55 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更 正巳公布的财务报告、注册会计师发现的 却未被公司内部控制识别的当期财务报告 中的重大错报、审计委员会和审计部对公 非财务报告重大缺陷的存在的迹象包 司的对外财务报告和财务报告内部控制监 括：违犯国家法律法规或规范性文件、 督无效； 财务报告重要缺陷的迹象包括： 重大决策程序不科学、制度缺失可能导 未依照公认会计准则选择和应用会计政 定性标准 致系统性失效、重大或重要缺陷不能得 策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于 到整改、其他对公司负面影响重大的情 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 形。其他情形按影响程喥分别确定为重 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 要缺陷或一般缺陷 偿性控制、对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标； 一般 缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外 的其他控制缺陷。 重大缺陷：已經对外正式披露并对公司 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 定期报告披露造成负面影响； 重要缺 的财务报告错报金额小于营业收入嘚 陷：受到国家政府部门处罚但未对公 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业 定量标准 司定期报告披露造成负面影响； 一般 收入的 0.5%但小于 1%则为重要缺陷； 缺陷：受到省级（含省级）以下政府部 如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺 门处罚但未对公司定期报告披露造成 陷 負面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未箌期或到期未能全额兑付的公司债券 否 56 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 23 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2017】第 3-00115 号 注册会计师姓名 沈文圣 趙长峰 审计报告正文 审计报告 大信审字【2017】第3-00115号 齐峰新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的齐峰新材料股份有限公司（以下简稱“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的 合并及母公司资产负债表2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表，以及财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会計师审计准则 的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财務报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取決于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编淛和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策有的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年12月31日的财務状况以及2016年度的经营成果和现金流量 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 中国北京中国注册会计师： 二○一七年三朤二十三日 57 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：齐峰噺材料股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 9,708,129.50 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 177,047,981.30 123,754,843.12 非鋶动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 62 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计負债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 28,710,865.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,932,831.29 270,105,893.73 归属于母公司所有者的净利潤 141,932,831.29 270,105,893.73 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.偅新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 64 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 能重分类进损益的其他综匼收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.鈳供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 本期发生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李学峰 主管会计工作负责人：李安東 会计机构负责人：张淑芳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,840,605,665.20 2,435,359,820.78 减：营业成本 2,772,704,584.33 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其怹综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 66 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 六、综合收益总额 223,544,030.59 244,435,359.12 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金鋶量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,173,796,846.98 2,551,401,249.65 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 股东）的分配 163.80 163.80 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 71 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 资本（或股夲） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 494,68 1,990,3 3,404,5 110,074 809,449 四、本期期末余额 四、本期期末余额 5,819. 四、本期期末余额 819.00 ,189.32 .00 5.48 ,818.17 ,021.97 彡、公司基本情况 齐峰新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由山东齐峰集团有限公司（以下简称“齐峰 集团”）整體变更设立的股份有限公司公司注册地及总部地址为山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路22号。 本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券茭易所上市股票简称“齐峰新材”，股票代码“002521” 76 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 截止2016年12月31日，公司股本总额为494,685,819.00元 公司组織架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责公司内 部根据职责划分设立了审计部、三个原纸生產部、技术部、安全环保部、质检部、新产品研发部、设备部、 动力部、自动化技术中心、人力资源部、财务部、办公室、证券部、销售蔀、供应部、原材料检验科等职 能部门。 公司所处行业为造纸行业中的装饰原纸子行业公司主要从事高档装饰原纸的研发、生产和销售業务， 拥有装饰原纸（素色装饰原纸、可印刷装饰原纸）、表层耐磨纸、无纺布壁纸原纸三大系列产品、600多 个品种公司采用直销的销售模式，由终端客户直接向公司下订单公司直接将货物发给客户并与其结算。 本财务报表业经本公司董事会于2017年3月23日决议批准报出 本公司将淄博欧木特种纸业有限公司（以下简称“淄博欧木”）、山东省博兴县欧华特种纸业有限公司 （以下简称“博兴欧华”）、淄博朱台潤坤生物科技有限公司（以下简称“润坤科技”）、淄博市临淄区朱台 热力有限公司（以下简称“朱台热力”）、齐峰新材料香港有限公司（以下简称“齐峰香港”）五家公司纳入 本年度合并财务报表范围，具体详见“本附注六、合并范围的变更”及“本附注七、在其他主體中的权益”披 露 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁咘的《企业会计准则 -基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策有、会计估 计进行編制 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 五、重要会计政策有及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策有和会计估计提示： 本公司及子公司根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规萣制定了收入确认等具体会计政策有 和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、 凅定资产折旧(附注三(十五))、无形资产摊销(附注三(十八))、收入的确认时点(附注三(二十四))等 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的 财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止 77 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业匼并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账媔价值（或发行股份面值总额）的差额应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 2、非同一控制下的企业合并 对于非同┅控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和非同一控制下企业合并中所取得的被购买 方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量购買方对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值购买方对合并成本小于合并中取 得的被購买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策有、统一母子公司的资产负债表日及會计期间 子公司与本公司采用的会计政策有或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财務报表进行必要的调整 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“尐数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资视为企业集团的库存股， 作为所有者权益的减项在合并资产负债表中所囿者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司视同该企业合并于自最終控制方开始实施控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企業合 并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整 78 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成嘚合营安排划分为共同经营。单独主体 是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认鈳的主体 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有 的权利和承担的义务發生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认絀售其享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生 的费用，以及按其份额確认共同经营发生的费用 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的 参照共同經营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计 处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影響程度进行会计处理 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账资产负债表日外币货币性项 目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而 产生的汇兑差额除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的 成本外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不 改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定ㄖ的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益 或确认为其怹综合收益 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算折算產生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目其他综合收益下列示外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易發生日的 即期汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示处置境外经营时，与该境外经营有 关的外币报表折算差额全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 79 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融笁具划分为金融资产或金融负债和权益工具本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金 融资产或金融负债或权益工具。 金融资產于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 应收款项、可供出售金融资产除应收款項以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的 持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负 债以及其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交噫性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报 价、回收金额固萣或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的 非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确 定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有 到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或鍺衍生 金融负债，按照成本计量本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与 套期保值有关外按照如丅方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公 允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时或既没有转移也没有保留金融资产所有權上几乎所 有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条 件的将所转移金融資产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和的差额部分，计入当期损益部分转移满足終止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊 金融負债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢複且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时应进行減值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值 的差额计提减值准备发生的减值损失，一经确认不再转回。 当有客观证据表奣可供出售金融资产发生减值时原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的鈳供出售债务工具投资在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益 80 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计 算方法、期末公允价值的确定方法以忣持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值發生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的報价确定其公允价值； 如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持續期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续 时间未超过6个月的均作为持续下跌期间 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款項 应收款项账面余额在 200 万元（含 200 万元）以上的款项；其 单项金额重大的判断依据或金额标准 他应收款账面余额在 100 万元（含 100 万元）以上的款項。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试并根据 其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认坏账准备。 单项金额偅大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独测试未发生减值的以账龄为信用风险组合根据账龄分 析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1：按账龄组合 账龄分析法 组合 2：按其他组合 组合中采用账龄分析法计提壞账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的應收款项 有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产 单项计提坏账准备的理由 或死亡以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流 量严重不足等情况的 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关 坏账准备的计提方法 组合中分离出来單独进行减值测试，确认减值损失 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备絀售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货按照存货类别计提存貨跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转銷法摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作 出決议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业匼并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并应当按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制丅的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成 本；以支付现金取得的长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款；鉯发行权益性证券取得的长 期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资其初始投 资成夲应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权 投资，初始投资成本根据准则相关规定確定 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 82 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度報告全文 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 投资方都应当按照《企業会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响嘚活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与開 发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资 本时具有重大影响。或虽不足20%但符匼下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或 类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位 依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 鈈适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产哃时满足以下条件 时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折舊方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 15～40 5 6.33～2.37 机器设备 年限平均法 10～15 5 9.50～6.33 运输设备 年限平均法 5～10 5 19.00～9.50 其他设备 年限平均法 5～10 5 19.00～9.50 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁融资租叺固定资产初始计价为租赁期开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自囿固定资产相一致的折 旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程分为自营方式建慥和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行戓能 够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金 83 齐峰新材料股份有限公司 2016 年姩度报告全文 额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基本相符。 本公司在建工程在笁程完工达到预定可使用状态时结转固定资产。预定可使用状态的判断标准应 符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品戓者试 运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到設计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资夲化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产囷存货等资产 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间借款费用暂停资本化的期間 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的应当暂停借款费用的 资本化。 借入专门借款按照专門借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定资本化率为一般借款嘚加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额调整每期利息 金额。 实际利率法昰根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前賬面价值所使用的利率 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的價值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产其成本为达到预定用途前所发生嘚支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊銷方法进行复核如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销但在年度终了，对使用寿命进行复核当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该資产为公司带来经济利益的期限或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 84 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 不确定的无形资產。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关專家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 期限 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核主要采取自下洏上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策有 內部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产 条件的转入无形资产核算内部研究開发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能夠使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用该无 形資产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支歭，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发項目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段应 确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产 性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收囙金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算並确认如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流叺的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试减值测试时，商誉 的账面价值分摊臸预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账媔价值的，确认相应的减值损失减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认以后期间不予转回价徝得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益 85 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益，其他会 计准则要求或允许计入资产成本的除外本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实際发生额计入当 期损益或相关资产成本职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量本公司为职工缴纳的医疗保 险费、工伤保险費、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司茬职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除勞动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时 （4）其他长期职工福利的会計处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根據设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债本公司按照履行相关现时义务所需支出嘚最佳估计数进行初 始计量，如所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围 内的中间值確定；如涉及多个项目按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核有确凿证據表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 26、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职 工提供服务的以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活躍市场的按照活跃市场中的报价确定；不 存在活跃市场的，采用估值技术确定包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交噫中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可 行权的股票期权数量并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨樾多个会计期间的期权费用一般可 86 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度嘚比例进行分摊。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品 本公司销售的商品在同时滿足下列条件时按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经濟利益很可 能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 报告期内公司对国内销售和出口销售收入确认的原则及时点分别如下： A．国内销售收入确认原则及时点 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运 购貨方对货物的数量和质量无异议；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的 成本能够可靠地计量 B．出口销售收入确认原则及时点 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检 验合格后通过海關报关出口取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定并已收讫 货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够鈳靠地计量。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据已完工莋的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）在资产负债表日提供劳务交易结果不 能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已經发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照已经发生的劳务 成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳務成本预计不能够得到补偿的 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权楿关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据忣会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为与资产相关的政府补助，与 资产相关的政府补助确认为递延收益，自相关资产可供使用时起按照相关资产的预计使用期限，将递 延收益平均分摊转入当期损益 87 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助分别下列情况处理：用于 补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特萣项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要時进行变更；②政府文件 中对用途仅作一般性表述没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助 30、递延所得税资产/递延所得税负債 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，确定该计稅基础为其差额）按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的確认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所嘚额用来抵扣可抵扣暂时性差异的确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税 资产的则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回对与子公司及联营企业投资相 关的可抵扣暫时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认递延所得稅资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益 （2）融资租赁的會计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账 价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额 扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示 32、其他重要的会计政策有和会计估计 33、重要会计政策有和会计估计变更 （1）重要会计政策有变更 □ 适用 √ 不适用 88 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 应纳税增值额（应纳税额按應纳税销售 增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 17% 项税后的余额计算） 城市维护建设税 缴纳的流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得額 15%、25% 教育费附加 缴纳的流转税税额 3% 地方教育附加 缴纳的流转税税额 2% 地方水利建设基金 缴纳的流转税税额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体嘚，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 齐峰新材料股份有限公司 25% 淄博欧木特种纸业有限公司 15% 山东省博兴县欧华特种纸业有限公司 25% 淄博朱台润坤生物科技有限公司 25% 淄博市临淄区朱台热力有限公司 25% 2、税收优惠 公司子公司淄博欧木于2014年10月取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东 省地方税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年2014年10月31日开始），2016年适用15%所得 税税率 3、其他 七、合並财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 51,173.05 注2：期末其他货币资金系信用证保证金170,000.00元，存出投资款1,552.27 2、以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分類列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 486,937,861.17 552,674,443.12 商业承兑票据 1,027,435.85 1,812,607.61 合计 487,965,297.02 554,487,050.73 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 90 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 單项金额重大并单 4,154,95 3,754,95 400,000.0 4,154,9 3,754,955 独计提坏账准备的 0.64% 1,507,676.86 1,507,676.86 100.00% 合计 629,666,060.23 36,159,124.51 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 組合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,354,154.10 元；本期收回或转回壞账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情況 单位： 元 项目 核销金额 货款 335,286.73 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 项目 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余額 按欠款方归集的期末余额前五名合计 58,184,961.72 9.03 2,909,248.09 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其怹说明： 92 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、预付款项 550,869.26 1.42% 合计 97,691,281.06 -- 38,835,198.61 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付對象归集的期末余额前五名的预付款情况 项目 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 按欠款方归集的期末余额前五名合计 75,236,810.82 77.01 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏賬准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 □ 适用 √ 不适用 94 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）夲期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 77,931.35 元；本期收回或转回坏账准备金额元 其中本期坏账准备转回或收回金额重偠的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销凊况： 单位： 元 1,503,965.70 -- 137,987.25 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露偠求 否 （1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植業务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 392,594.07 2,313,636.41 830,851.99 1,875,378.49 合计 392,594.07 2,313,636.41 830,851.99 1,875,378.49 96 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 單位： 元 项目 金额 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值計量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 97 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全攵 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 在被投资 被投资单 本期现金 单位持股 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利 比例 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 （个月） 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 期末余額 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 98 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）因金融资產转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位： 元 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账媔价值 未办妥产权证书的原因 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程物资 2,599,092.70 3,577,390.01 合计 2,599,092.70 3,577,390.01 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末餘额 期初余额 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 適用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 102 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 專利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 140,337,900.23 302,001.00 1,470,740.20 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 104 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 或形成商誉的事 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 注：公司已对因本公司非哃一控制下企业合并淄博欧木、博兴欧华形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的 资产组并对包含商誉的相关資产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 临沂办事处装修费 0.00 345,900.00 31,445.45 314,454.55 用 合计 345,900.00 31,445.45 314,454.55 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资產或负债 单位： 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 16,053,050.52 15,901,016.95 105 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 1,623,129.44 4,034,721.44 预付设备款 12,707,416.55 9,304,576.65 预付工程款 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 單位： 元 项目 期末余额 期初余额 106 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余額 1,906,095.63 1,405,828.18 合计 86,866,281.79 17,216,134.23 107 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造匼同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余額 期初余额 其他说明包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 109 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股份支付回购义务 9,694,740.00 经营指标保证金 3,837,600.00 3,613,100.00 其他 2,462,527.41 1,677,778.50 合计 6,300,127.41 14,985,618.50 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收益--政府补助 2,626,333.76 2,293,000.00 合计 2,626,333.76 2,293,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 按媔值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 110 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基夲情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 賬面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 111 齐峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 設定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和鈈确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期減少 期末余额 形成原因 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、遞延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 19,428,250.03 494,685}