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财政、金融、审计/财政
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财政工作报告
2016年财政工作报告
　　关于岳池县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告（书面）&日在岳池县第十六届人民代表大会第六次会议上岳池县财政局局长　吴焱&各位代表：受县人民政府委托，现将岳池县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请县十六届人大六次会议审查，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。一、2015年预算执行情况2015年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督支持下，县人民政府及其财税部门努力克服收入严峻形势和支出巨大压力，按照&快节奏、高速度、超常规&要求，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作，全力抓好预算执行，优化支出结构，预算执行情况总体较好。（一）全县财政预算变动及执行总体情况1.一般公共预算执行情况一是收入保持持续增长。县十六届人大五次会议审议通过的全县一般公共预算收入预算为84128万元，2015年全县一般公共预算收入完成94589万元，为预算的124.34%，增长25.93%。其中：税收收入完成58192万元，为预算的107.75%，增长22.84%；非税收入完成36397万元，为预算的120.83%，增长31.29%。上划中央&两税&收入完成10601万元，为预算的77.63%，下降22.37%。全县一般公共预算总收入完成149717万元，增长22.29%。按财政部规定口径计算的经常性收入增长10.1%。二是支出规模稳步扩大。县十六届人大五次会议审议通过的全县一般公共预算支出为276339万元，县十六届人大常委会第二十次会议调整为302501万元，执行中发生了三项变动：一是上级财政增加我县各项转移支付补助、专项补助及结算补助收入111352万元；二是地方政府债券收入7100万元；三是超收收入10461万元；四是上年结余1261万元；五是调入资金4876万元并入当年预算。以上共计调增支出预算135050万元，全县一般公共预算支出相应变动为437551万元。2015年全县一般公共预算支出完成436899万元，为预算的99.85%，增长24.09%。三是收支预算实现平衡。全县一般公共预算收入94589万元，加上返还性收入4496万元，上级专项转移支付收入140287万元，一般性转移支付收入184471万元，地方政府债券48400万元（其中：一般债券7100万元，置换债券41300万元），上年结余1261万元，调入预算稳定调节基金800万元，调入资金4876万元，全年总收入479180万元。总收入减去当年支出436899万元、上解支出652万元，地方政府债券还本支出41300万元，全县结余资金329万元，按《预算法》规定全部用于补充预算稳定调节基金。2.政府性基金预算执行情况全县政府性基金预算收入完成56735万元，下降51.86%，加上上级补助收入14853万元、上年结余收入4676万元、地方政府债券收入（专项债券）4900万元，基金收入总量为81164万元。全县政府性基金预算支出实现73735万元，下降43%。收入总量减去当年支出73735万元，减去调出资金4876万元，全县基金预算结转2553万元。政府性基金收入下降的主要原因是：受宏观经济影响，房地产市场疲软，土地出让收入大幅减少。2015年全县国有土地使用权出让收入49534万元，下降54.04%。由于土地出让收入占政府性基金收入的绝大部分，因此基金收入明显下降。3.国有资本经营预算执行情况2015年全县国有资本经营预算收入完成107万元，为预算的100%。全县国有资本经营预算支出实现107万元，为预算的100%，主要用于国有企业资本注入。4.全县社会保险基金预算执行情况2015年全县社会保险基金预算收入完成73720万元，为预算的119.7%。社会保险基金预算支出实现66273万元，为年初预算的116.11%，主要用于兑现各项社会保险待遇。年终结余33020万元，按规定全部结转下年使用。（二）全县一般公共预算重点支出情况2015年，全县各项重点支出均得到有力保障，农业、教育、科技、社会保障、卫生等重点支出增幅均高于同级财政经常性收入增幅。其中：农林水事务支出完成102060万元，增长54.19%；教育支出完成103953万元，增长10.3%；科学技术支出完成386万元，增长34.03%；社会保障和就业支出完成60834万元，增长12.82%；医疗卫生支出完成70435万元，增长36.84%。（三）全县预算稳定调节基金和总预备费使用情况2015年，全县预算稳定调节基金年初余额800万元，按照中、省关于盘活财政存量资金的要求和《预算法》关于结余资金管理的规定，共补充预算稳定调节基金1261万元。年度预算执行过程中动用了800万元，主要用于机关事业单位和退休人员增加工资（津贴）。全县一般公共预算安排的1925万元总预备费主要用于：&4.04&自然灾害救助、省级民生工程县级配套、村级公益事业&一事一议&财政配套和支付地方政府债券利息等方面。（四）全县部门预算制度建立和执行情况2015年报送县十六届人大五次会议审议通过的县级部门预算单位85个，按照经费收支预算编列口径，当年收入安排40839万元，支出安排40839万元（工资福利支出为21837万元，商品和服务支出为6095万元，对个人和家庭的补助支出为5889万元，项目支出7018万元），在县人大会结束后一个月内，县财政局及时批复了部门预算。（五）执行人大决议及预决算审查意见的情况。县人代会和县人大常委会审查预算、预算执行及调整、决算报告时，就细化预算编制、维护预算刚性、编制全口径预算以及落实审计决定事项提出了很好的意见和建议。对此，县政府高度重视，责成有关部门认真研究，制定有效措施，切实加以整改落实。同时，加强人大代表建议和政协委员提案办理工作力度，规范办理程序，提高办理质量。主动加强与代表、委员的沟通联系，虚心听取批评建议，主动接受代表监督。2015年，通过现场办理、电话沟通、约请走访等方式，在规定办结时间内，共办理有关财政事项的代表建议6件、委员提案2件，得到了代表、委员的充分肯定，反馈满意率为100%。二、2015年财政主要工作（一）积极增收促支，促进经济发展。努力克服经济下行对收入的不利影响，涵养财源，依法加强税收和非税收入征管，全县一般公共预算收入过9亿。积极争取上级政策、项目、资金支持，全县争取上级财政专项补助资金15.51亿元，增长37.99%。坚持集中财力办大事，统筹安排资金，加快支出执行进度，各项支出保障有力，全县一般公共预算支出突破43亿元，支出总量位居全市各区市县首位。（二）加大民生投入，完善社会保障。坚持以保障民生为重点，民生保障类支出持续增加。安排资金6.13亿元支持完善医疗卫生和社会保障体系建设，重点用于建立国家基本药物制度、提高城乡低保补助、五保对象供养和优抚对象待遇、城乡居民医疗保险和推进公立医院改革试点工作。安排资金2.13亿元用于农村中小学校舍维修改造、农村义务教育学生营养改善计划、中等职业教育学校学生资助、学费减免，为普通高中家庭经济困难学生发放国家助学金等。安排资金1.98亿元支持农业农村经济稳定发展和农民持续增收。安排资金4091万元实施精准扶贫。筹集1.66亿元新建廉租住房、公共租赁住房、棚户区改造及农村危房改造。全县一般公共预算民生支出32亿元，占一般公共预算支出的73.24%，高于全市平均数3个百分点。强化民生工程资金保障，全县投入资金19.78亿元，有效解决了群众行路、就医、入学、养老等方面的现实困难。（三）深化财政改革，完善公共财政体系。完整编制&全口径&预算，首次将&四本预算&按程序一并报县人代会审查，全县85个县级预算单位部门预算全部提交县人大审查。按照&积极稳妥、因地制宜、权限不变、成本最小&的原则，全面启动乡镇国库集中支付改革试点工作。改革财政支持方式，推广运用政府与社会资本合作PPP模式，建立PPP项目库，启动实施PPP项目两个。推进政府购买服务，在城市环卫清扫保洁开展试点。深化国资国企改革，整合重组了四川省岳池银泰投资（控股）有限公司，新组建成立岳池县发展建设公司，完善企业负责人薪酬制度，激发了国有企业活力。（四）加强财政管理，规范财经秩序。严格遵循《预算法》等法律法规，全力推进预决算信息公开，财政预决算、部门预决算以及各部门&三公&经费预决算全面公开，广泛接受人民群众监督。积极开展财政绩效评价工作，对土地整理、扶贫整村推进、贫困大学生新生资助、畜禽污染治理等项目涉及资金2.03亿元进行绩效评价，探索建立绩效评价指标体系，提高财政资金的使用效益。全面清理盘活财政存量资金，加强对收回资金的统筹使用。加强财政监督检查，以严明财经纪律为监督重点，开展使用公款赠送红包礼金、贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和&小金库&专项治理、滥发钱物等专项检查，依法查处违纪违规行为。加强政府债务管理，进一步完善地方政府性存量债务台账。2015年省政府下达我县政府债务限额为22.27亿元，截止2015年底，全县政府债务余额22.27亿元，其中：2014年末存量债务16.27亿元，2015年地方政府债券6亿元，政府债务率为44.41%，低于100%的警戒线，政府债务风险总体可控。各位代表，2015年全县财政预算执行效果良好，但也还存在隐忧和压力。主要表现在:财政下行压力加大，税收占比不高；财源结构单一，收入难以保持平稳可持续增长；刚性支出需求不断增加，收支矛盾突出。这些都需引起高度重视，采取有力措施逐步解决。三、2016年预算草案根据省政府《关于编制2016年财政收支预算的通知》要求，围绕全县2016年经济社会发展的预期目标和任务，按照&统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、讲求绩效&的原则，对2016年预算安排如下：（一）一般公共预算2016年全县一般公共预算收入为105940万元，较上年实际完成数增长12%以上。主要收入项目预算是：税收收入预算66921万元，较上年实际完成数增长15%；非税收入预算39019万元，较上年实际完成数增长7.2%。按现行财政体制计算，我县2016年财力为218600万元，根据收支平衡的原则，一般公共预算支出预算为218600万元, 同口径较上年预算增长20.96%。另外，根据省财政厅要求，2016年省财政提前告知各类转移支付资金83378万元列入财政预算，这样2016年全县一般公共预算支出预算总额为301978万元，比上年预算数增长9.28%，主要支出项目是：一般公共服务支出49395万元，下降0.77%。主要用于保障行政运行、招商引资、统一办会、综治维稳等。国防支出150万元。公共安全支出12055万元，增长21.25%。主要用于天网工程、应急联动、追逃打黑、治安巡逻等。教育支出74104万元，增长21.21%。主要用于职业教育、校舍建设、学生营养餐等。科学技术支出137万元，下降45.85%（减少原因主要属原科技局并入教科体局相关经费纳入了教育支出预算）。主要用于科技兴农、科普宣传等。文化体育与传媒支出4122万元，增长82.47%。主要用于竞技体育、文化市场整治、图书馆文化馆免费开放、农村文化建设等。社会保障与就业支出41602万元，增长3.12%。主要用于城乡居民最低生活保障、城乡居民养老保险、大学生村官及人才派遣经费等。医疗卫生支出23471万元，减少48.19%（减少原因主要属上级下达的新农合资金直接下达到专户未纳入本次预算安排）。主要用于实施基本药物制度、新型农村合作医疗县级配套、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、公立医院取消药品加成、敬老院建设等。节能环保支出1446万元，下降42.16%（减少原因主要属上级下达的退耕还林资金减少）。主要用于退耕还林、饮用水源常年治理、环境监测等。城乡社区事务支出6882万元，增长40.39%。主要用于城区清扫保洁、城市绿化养护、城区路灯电费等。农林水事务支出56993万元，增长35.42%。主要用于现代农业配套建设、农业政策性保险、新农村建设、精准扶贫、农田水利设施建设、农业综合开发、一事一议财政奖补等。交通运输支出4083万元，下降28.09%（减少原因主要属上级未下达取消政府还贷二级公路收费补助）。主要用于县、乡公路日常养护等。资源勘探电力信息等事务支出1553万元，增长218.24%。主要用于园区建设、创业创新驱动发展等。商业服务业等事务支出746万元，增长172.26%。主要用于商贸发展等。国土资源气象等事务支出1621万元，增长113.01%。主要用于地质灾害防治等。住房保障支出15258万元，增长225.19%。主要用于保障性住房建设、住房公积金配套等。粮油物资储备事务支出3351万元，增长167.01%。主要用于粮油储备、产粮大县建设等。预备费3500万元。用于当年预算执行中自然灾害等突发事件等。其他支出1509万元，主要用于支付地方债券利息等。（二）政府性基金预算2016年，全县政府性基金预算收入为44650万元（其中：土地出让收入40000万元）。全县政府性基金预算支出为44650万元（其中：土地出让支出40000万元），主要用于城市道路、管网等基础设施建设，工业和农业发展等。（三）国有资本经营预算2016年，全县国有资本经营预算收入为82万元，主要属企业利润收入。全县国有资本经营预算支出为82万元，其中：用于企业资本金注入66.4万元，调入公共预算统筹安排15.6万元。（四）社保基金预算2016年，全县社会保险基金预算收入为69666万元，加上年结余24613万元，收入总量94279万元。按照现行社保支出政策，全县社会保险基金预算支出为63729万元，收支相抵，结余资金30550万元。以上预算草案，请予审查批准。全县部门预算草案已报送大会，请一并审查。四、2016年财政工作建议（一）狠抓增收节支。加大税源培植，依法加强收入征管，确保全县一般公共预算收入增长12%以上。积极开展综合治税，抓好重点税源、重点税种的监控，确保税收及时足额入库。在加大招商引资的同时加大对本地企业的扶持力度，加快推进农村淘宝、工业园区、特色农业产业等建设，加大对企业发展的支持力度，积极培育新兴骨干财源。在落实好&简政放权&、&管放结合&的同时，挖掘非税收入增收潜力，确保应收尽收。优化支出结构，硬化预算约束，防止无预算支出、突破预算支出和随意调整预算的现象发生。牢固树立过紧日子思想，逗硬执行国务院&约法三章&，严格控制&三公&经费等一般性支出，（二）保障民生改善。按照&守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论&原则，进一步调整优化财政支出结构，将更多的财力用于改善民生，确保全县一般公共预算支出民生占比保持在65%以上。足额安排资金，支持实施省市县民生工程，有效解决群众生产生活困难。科学统筹财力，持续加大教育、就业、医疗、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。积极筹措资金，支持保障性住房建设，着力解决困难群众的住房困难问题。加大生态环境投入着力改善人居环境。足额安排扶贫专项资金，着力构建财政扶贫投入机制，支持整村连片扶贫开发，确保扶贫攻坚取得初效。（三）转变支持方式。围绕推进供给侧改革，创新财政支持方式，推动由直接投入转向间接投入、由资金扶持转向机制引导。加快推广政府与社会资本合作PPP模式，通过特许经营、股权合作、财政补助等政策，更好地吸引社会资本进入公共服务领域。管好用好各类专项资金，有效引导金融资本、社会资本加大对基础设施、产业发展、民生保障投入力度。落实支持就业创业的财税政策，营造有利于在大众创业、万众创新的发展环境。研究建立规范多元可持续的城市建设投融资机制，多渠道解决城市基础设施建设和棚户区改造资金。（四）注重财政绩效。注重财政资金支出的经济性、效益性和效率性，对绩效评价提质扩面，将评价结果运用于资金预算安排，提高使用效益。继续盘活财政存量资金，加强对收回资金的统筹使用。加大财政监督检查和依法处置力度，重点开展财政政策、惠民政策落实情况专项检查和预算收支、专项资金、会计信息质量等财政内部监督。继续完善政府采购、投资评审、公务卡制度体系，确保财政资金规范安全高效运行。加强政府性债务管理，将新增债务情况作为评价经济社会发展成果的重要指标。（五）加强队伍建设。按照&为民、务实、清廉&的要求，努力提高财政干部思想政治建设和能力素质建设。加大财政干部职工培训力度，努力提高干部素质。加强党风廉政建设，强化&一岗双责&，严格遵守财政&约法十章&、&八个严禁&，营造风清气正、干事创业的良好氛围。推进机关效能建设，继续实行首问责任制、工作联系制、限时办结制、过错追究制。坚持党务政务公开、来人来访一站式服务。坚决杜绝&吃拿卡要&和&门难进、脸难看、事难办&等&不作为、慢作为、乱作为&行为，着力树立良好的财政形象。各位代表，2016年是&十三五&的开局之年，做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，改革创新，扎实工作，为实现岳池&两个跨越&，建设&智慧、和谐、美丽、活力、幸福&岳池作出新的贡献！
附件下载：
1.岳池县2015年公共预算收入执行情况和2016年预算草案表
2.岳池县2015年公共预算支出执行情况和2016年预算草案表
3.岳池县2015年政府性基金预算收入执行情况和2016年预算（草案）表
4.岳池县2015年政府性基金预算支出执行情况和2016年预算（草案）表
5.岳池县2015年国有资本经营预算收入执行情况和2016年预算（草案）表
6.岳池县2015年国有资本经营预算支出执行情况和2016年预算（草案）表
7.岳池县2015年社会保险基金预算收入执行情况和2016年预算（草案）表
8.岳池县2015年社会保险基金预算支出执行情况和2016年预算（草案）表各位代表：
&&& 受县人民政府委托，现将《龙里县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》提请大会审议，并请县政协委员和各位列席人员提出宝贵意见。
&&& 一、2015年财政预算执行情况
&&& 2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，我们以守底线、走新路、奔小康为总纲，坚持稳中求进的工作总基调，守住发展和生态两条底线，全面贯彻落实各级财政工作会议精神，围绕县委决策部署，积极加强财源建设，优化支出结构，深化财政体制改革，提高资金使用效益，促进民生持续改善，全力做好新常态下的财政工作。
&&& （一）财政预算收入执行情况。2015年，受经济增长放缓、国家结构性减税的影响，财政收入增速回落。面对严峻的收入形势，我们积极适应经济发展新常态，多措并举，千方百计组织收入，顺利完成全年收入任务。
&&& 全年财政收入累计完成169,326万元，超年度任务2.24个百分点，同比增收28,978万元，增长20.65%。其中：一般公共预算收入完成82,539万元，超年度任务4.29个百分点，同比增收15,470万元，增长23.07%。国税完成57,229万元，同比增长6.53%，较年度任务数相差5,011万元；地税完成96,991万元，同比增长30.26%，超年度任务数5,237万元；财政完成15,106万元，同比增长24.15%，超年度任务数3,490万元。
&&& 全县政府性基金收入完成187,514万元，占年初任务的115.55%，同比增长7.95%。
&&& （二）财政预算支出执行情况。全年财政总支出累计完成544,838万元，同比增支195,870万元，增长56.13%。其中：一般公共预算支出211,231万元，占调整预算的110.06%，同比增长19.69%；国债转贷还本支出615万元；政府置换一般债券还本支出128,686万元（2015年新增）；政府性基金支出192,430万元，占年初预算的118.58%，同比增长11.57%；政府置换专项债券还本支出11,876万元（2015年新增）。
&&& 一般公共预算支出情况：
&&& 1.一般公共服务支出29,789万元，增长0.67%。主要用于保障机关事业单位正常运转及公共服务支出需要，支持各机关单位履行职能。
&&& 2.国防支出326万元，增长4.82%。主要用于国防后备力量建设。
&&& 3.公共安全支出10,939万元，增长5.72%。主要用于公检法司公共安全体系建设及政法基础设施建设等。
&&& 4.教育支出40,545万元，增长17.02%。主要用于中小学校舍改造工程、教育基础设施建设，以及学前教育、中小学公用经费、中职校和普通高中助学金、“营养餐改善计划”、家庭困难寄宿生补助等。
&&& 5.科学技术支出2,574万元，增长17.59%。主要用于大数据应用创新中心、农业大数据平台建设、全民科学素质提升等。
&&& 6.文化体育与传媒支出4,558万元，增长37.12%。主要用于公共体育馆、旅发大会基础设施建设等。
&&& 7.社会保障和就业支出10,544万元，增长4.48%。主要用于落实积极就业政策，完善城乡社会保障体系等。
&&& 8.医疗卫生支出19,772万元，增长2.82%。主要用于支持公共卫生、疾病预防控制、新型农村合作医疗等医疗卫生事业健康发展。
&&& 9.节能环保支出8,965万元，增长22.64%。主要用于环境空气监测、重点饮水工程水源地及农村环境整治等。
&&& 10.城乡社区事务支出4,314万元，增长100.37%。主要用于城乡社区规划、环境整治及公共基础设施建设等。
&&& 11.农林水事务支出41,515万元，增长7.42%。主要用于农业园区建设、减贫摘帽奖励、蔬菜发展、专项扶贫、天然林保护、巩固退耕还林成果、森林植被恢复及生态效益补偿、农田水利建设、烟水配套工程等。
&&& 12.交通运输支出2,432万元，增长118.12%。主要用于公路养护、改建及城市公交、农村客运、出租车补贴等。
&&& 13.住房保障支出24,936万元，增长61.12%。主要用于保障性安居工程、农村危房改造工程等建设。
&&& 14.资源勘探电力信息等事务支出2,804万元，增长272.87%。主要用于服务业发展引导及工业信息化发展等。
&&& 15.商业服务业等事务支出3,017万元，增长率834.06%。主要用于农村电子商务发展及民贸民品贷款贴息投入等。支出大幅增长主要是由于当年新增农村电子商务发展支出。
&&& 16.金融监管等事务支出253万元，增长314.75%。主要用于支持地方金融机构发展等。
&&& 17.国土资源气象等事务支出2,621万元，增长308.89%。主要用于土地整治、高标准农田建设等。
&&& 18.粮油物资储备管理事务支出476万元，增长2,166.67%。主要用于粮油储备库维修改造及储备粮轮换差价补贴等。
&&& 19.其他支出496万元，增长235.14%。主要用于基本建设前期规划编制、申报、勘测等支出。
&&& 20.一般债券付息及发行费支出355万元（2015年新增）。
&&& 需要说明的是，因州财政局未正式下达决算批复，以上各项支出数据暂以批复草表数据列报，最终以上级财政及县审计局认定的数据为准。
&&& （三）财政预算收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入82,539万元，加上返还性收入3,076万元、一般转移性收入70,350万元、专项转移支付56,780万元、上年滚存结余3,783万元、政府性基金结余调入734万元，收入合计217,262万元。全县一般公共预算支出211,231万元，加上上解省州支出3,795万元、国债转贷还本支出615万元，支出合计215,641万元。年终滚存结余1,621万元，减结转下年支出1,508万元（未拨专款），净结余113万元。政府性基金预算收支平衡情况：全县政府性基金预算收入187,514万元，加上上级补助基金收入1,310万元、上年基金预算滚存结余10,694万元，收入合计199,518万元。政府性基金预算支出192,430万元，加上调出一般公共预算结余734万元，支出合计193,164万元。年终滚存结余6,354万元。政府置换债券转贷收支平衡情况：政府置换一般债券转贷收入128,686万元，政府置换专项债券转贷收入11,876万元，债券收入合计140,562万元。政府置换一般债券还本支出128,686万元，政府置换专项债券还本支出11,876万元，债券支出合计140,562万元。
&&& 通过努力，我县一般公共预算和政府性基金预算都实现了当年收支平衡、略有结余的预算管理目标。
&&& 需要说明的是，因州财政局未正式下达决算批复，以上数据暂以批复草表数据列报，最终以上级财政及县审计局认定的数据为准。
&&& 二、2015年债务管理情况
&&& 根据政府性债务还本付息计划做好化解政府性债务融资方案，认真分析每笔债务还款资金来源，统筹财力积极化解债务。一是将债务分为一般债务和专项债务进行分类管理，并建立政府性债务预算管理制度。在编制部门预算时，从政府性基金中预留资金29,900万元用于偿还到期债务。二是整合国有资产，利用国有资产经营收益用于偿债。三是向上级争取地方政府置换债券置换存量债务140,562万元，用于偿还2015年到期债务本金。四是积极与金融机构协调，对到期的银行贷款申请展期，争取银行贷款延期58,700万元。五是做好融资到位资金分配工作，确保重大项目及时推进。将2015年融资到位资金262,100万元进行统筹分配，确保及时偿还到期债务和全县重大项目资金需求。
&&& 三、“十二五”期间财政工作回顾
&&& 五年来，我县财政工作紧扣省委、省政府“两加一推”主基调和州委、州政府“一圈两翼”经济社会发展部署，按照“一个坚持、四个突出”的总体工作思路，大力推进财政改革与发展，在服务全县经济社会发展中发挥了重要作用。
&&& （一）财政收入实现较快增长。坚持依法治税、规范管理、应收尽收，不断加强税费精细化管理，为财政收入较快增长提供了有力保障。财政总收入从2011年的45,238万元增长到2015年的169,326万元，年均增幅达35.91%；一般公共预算收入从2011年的27,188万元增长到2015年的82,539万元，年均增幅达32.49%。“十二五”时期，一般公共预算收入累计完成273,300万元，是“十一五”时期的4.4倍。财政收入总量逐年增加，财政综合实力明显增强，有效地促进了地方经济持续发展。
&&& （二）财政支出规模不断扩大。按照公共财政的要求，在严格控制一般性支出的基础上，把握轻重缓急，加强资金调度，一般公共预算支出从2011年的87,310万元增长到2015年的211,231万元，年均增幅为23.21%。“十二五”时期，一般公共预算支出累计完成763,615万元，是“十一五”时期的3.39倍。
&&& （三）财政收入结构不断优化。财政收入质量稳步提升，税收收入占比提高，非税收入占比逐年下降。我县非税收入占比从2011年的31.59%下降到2015年的19.22%，已低于全国22.1%的平均水平。
&&& （四）争取项目资金成效显著。用足、用好国家政策，积极争取上级转移支付资金，为我县各项社会事业的发展提供了有力的资金保障。2011年-2015年共争取上级转移支付资金477,282万元，年平均增长21.06%，是“十一五”时期的2.6倍。
&&& （五）支持经济社会发展的保障能力不断增强。一是不断加大工业化、城镇化、农业产业化的支持力度，持续保障交通和水利基础设施、“四在农家?美丽乡村”六项行动计划、扶贫开发、教育“9+3”计划、醒狮镇示范小城镇“8+X”、家庭农场等重点项目和重点产业加快发展。二是积极落实“3个15万元”政策，大力扶持微型企业发展；清理整顿涉企收费，优化发展环境，减轻企业负担。三是持续加大对公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障九项重点支出的投入，“十二五”时期累计投入539,514万元，年均增长27.78%，为“十一五”时期的3.69倍。四是通过加大融资，支持城镇公益性事业发展，城镇公共基础设施得到进一步完善，城市面貌得到较大提升。
&&& （六）各项财政改革稳步推进。一是不断深化部门预算改革，强化预算约束，大力推进财政预决算和“三公”经费信息公开。二是不断加强政府采购管理，进一步理顺采购监管职能，完善采购目录和标准，规范采购行为，提高采购效益，探索政府向社会购买服务方式，促进政府职能转变。三是不断推进县镇（街道）财政体制改革工作，逐步理顺县镇（街道）财政分配关系，充分调动镇（街道）“生财、聚财、理财”积极性。四是盘活财政存量资金，建立结转结余资金定期清理机制，进一步提高资金使用效益。
&&& 五年来，我县的财政工作取得了较好的成绩，这是县委坚强领导、正确决策的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，也是全县各部门及干部群众齐心协力、扎实工作的结果。但是，我们也要清醒地认识到，在当前的财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：积极财政政策的实施，将在短期内影响地方财政收入；产业结构尚在调整期，对财政的贡献率有待进一步提高；财政资金紧张与低效并存，财政扶持经济发展政策有待完善；基础设施薄弱，制约地方经济的持续发展，影响了地方财政收入可持续增长；财政收支矛盾依然突出，偿债压力大；财政收入质量和财政资金使用效率有待进一步提高等。
&&& 四、“十三五”期间财政工作目标
&&& （一）发展目标。全县一般公共预算收入预计年均增长15%以上，到2020年达到166,015万元；全县一般公共预算支出预计年均增长7.30%以上，到2020年达到300,000万元。
&&& （二）工作要点。一是突出支持转型发展。主动适应经济发展新常态，按照县委的决策部署，积极筹措资金，大力支持创新发展，推动经济转型升级，支持传统产业改造，支持实施大数据战略行动，加大对电子商务、医药、生态、交通、水利等方面的投入。加大财政支农投入力度，大力发展现代农业。对准国家支持重点和政策谋划项目，积极争取上级在“十三五”期间给予我县更大的支持。二是突出支持改善民生。按保基本、可持续的原则安排好民生支出，统筹各类财政资金，强力推进精准扶贫，重点保障教育、社会保障、医疗卫生、科技文化、住房保障、易地脱贫搬迁等重点支出需要。三是突出提高财政保障能力。加大统筹财政资金和盘活存量资金的力度，把资金用在刀刃上。同时，注重量力而行和可持续性，坚持过紧日子，精打细算，坚决压缩一般性支出，取消不合理的支出。四是突出建立现代财政制度。按照中央财税体制改革总体部署，新一轮财税体制改革2016年基本完成重点工作和任务，2020年基本建立现代财政制度。在深化预算管理制度改革方面，“十三五”期间将完善政府预算体系、推进预决算公开、实行中期财政规划管理、全面规范税收优惠政策、健全预算绩效管理机制等，建立现代预算管理制度。加强专项资金管理，进一步完善项目库，实行零基预算，强化绩效管理。五是突出财政收入征管。客观看待我县收入增幅问题，以适应经济发展新常态为重点，必须在“做大和做实”上下功夫。认真执行《预算法》的有关规定，注重增速与质量、效益同步，防止收过头税、乱收费；加强收入预测和执行分析，继续落实结构性减税政策，激发企业发展活力。六是突出增强风险防控能力。进一步加强和规范政府性债务管理，妥善处理存量债务，建立健全规范的政府举债融资机制，加快政府融资平台企业化转型，完善全口径政府债务管理，有效化解政府债务风险。
&&& 五、2016年财政预算草案
&&& （一）指导思想。以科学发展观为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕全县工作重点，坚持以提升财政实力为目标，夯实财源基础，依法加强收入征管；坚持统筹兼顾和增收节支的方针，不断优化支出结构，切实保障和改善民生；坚持以提升财政科学化、精细化管理水平为根本，加强专项资金管理，提高财政资金使用效益，为促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定提供有力的财力保障。
&&& （二）安排原则。一是量入为出，收支平衡。财政收入预算安排与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接，支出预算体现实际需要、兼顾财力可能，实现财政收支平衡，不编赤字预算。二是统筹兼顾，确保重点。统筹安排各类预算支出，在保证干部职工工资、机关单位正常运转的基础上，重点向民生领域倾斜。三是勤俭持家，厉行节约。全面贯彻落实中央八项规定，反对铺张浪费，严格控制“三公”经费等一般性支出。四是科学合理，规范准确。将地方财政收入、上级财政补助收入全额列入本级预算，确保预算编报内容完整、数据准确。
&&& （三）预算草案。按照上述预算编制指导思想和安排原则，在认真分析2015年财政预算执行情况的基础上，综合考虑各项收支增减因素，提出如下预算草案：
&&& 1.一般公共预算预安排情况
&&& （1）财政总收入。全县财政总收入预计完成194,817万元，较上年完成数增长15.05%。
&&& 分部门任务安排情况：国税预计完成65,000万元，较上年完成数增长13.58%；地税预计完成112,805万元, 较上年完成数增长16.30%；财政预计完成17,012万元，较上年完成数增长12.62%。
&&& 镇（街道）任务安排情况：镇（街道）预计完成31,471万元，较上年完成数增长13.56%，其中：冠山街道预计完成14,259万元，增长14.33%；谷脚镇预计完成12,412万元，增长12.22%；龙山镇预计完成2,709万元，增长14.10%；湾滩河镇预计完成818万元，增长15.99%；洗马镇预计完成1,110万元，增长15.68%；醒狮镇预计完成164万元，增长15.11%。
&&& （2）一般公共预算收入。全县一般公共预算收入预计完成94,920万元，较上年完成数增长15%，其中：税收收入预计完成77,151万元，增长15.72%，非税收入预计完成17,769万元，增长11.97%。具体预安排情况如下：
&&& 增值税5,295万元，增长9.60%；改征增值税810万元，增长14.89%；企业所得税5,172万元，增长9.80%；个人所得税744万元，增长7.98%；资源税1,037万元，增长20.16%；城市维护建设税3,258万元，增长7.77%；房产税904万元，增长20.53%；印花税1,150万元，增长14.43%；城镇土地使用税1,406万元，增长9.59%；土地增值税15,740万元，增长18.68%；车船税378万元，增长20.38%；耕地占用税8,150万元，增长18.84%；契税7,278万元，增长6.89%；烟叶税425万元，增长13.64%；专项收入3,325万元，增长6.26%；行政事业性收费收入4,000万元，增长5.85%；罚没收入1,305万元，增长2.59%；国有资本经营收入350万元（2015年新增），国有资源（资产）有偿使用收入8,041万元，增长14.56%；其他收入748万元，增长11.64%。
&&& （3）财力预测。全县一般公共预算收入94,920万元，加上上级返还性收入3,076万元、一般转移支付收入70,546万元、当年专项转移支付收入38,489万元、上年一般预算净结余113万元，县本级可预计财力为207,144万元。&
&&& （4）支出预安排。全县一般公共预算支出按203,183万元安排，加上上解省州支出3,795万元，县本级总支出206,978万元。一般公共预算支出预安排具体如下：
&&& 一般公共服务支出29,900万元，较上年预算数增长8.83%；国防支出330万元，较上年预算数增长15.38%；公共安全支出12,000万元，较上年预算数增长3.24%；教育支出39,000万元，较上年预算数增长2.08%；科学技术支出3,000万元，较上年预算数下降55.69%；文化体育与传媒支出4,700万元，较上年预算数增长19.78%；社会保障和就业支出13,000万元，较上年预算数增长0.66%；医疗卫生支出17,850万元，较上年预算数增长0.21%；节能环保支出5,000万元，较上年预算数增长28.17%；城乡社区事务支出16,200万元，较上年预算数增长1.12%；农林水事务支出36,305万元，较上年预算数增长33.89%；交通运输支出3,800万元，较上年预算数增长8.57%；资源勘探电力信息等事务支出1,200万元，较上年预算数增长8.60%；商业服务业等事务支出2,500万元，较上年预算数增长127.27%；金融监管等事务支出260万元，较上年预算数增长18.18%；国土资源气象等事务支出1,300万元，较上年预算数增长8.33%；住房保障支出14,378万元，较上年预算数增长11.82%；粮油物资储备管理事务160万元，较上年预算数增长3.90%；其他支出2,300万元，较上年预算数增长3.14%。
&&& 综上所述，当年预计净结余166万元，收支基本平衡。增支重点主要是农村电子商务发展，易地扶贫搬迁、教育、社会保障兜底等精准扶贫项目支出，公车改革预留资金等。
&&& 需要说明的是，财政支出预算仅安排了我县目前可预测的财力，在预算执行中，受上级转移支付影响，支出预算还会有所调整，届时再向县人大常委会报告。
&&& 2.政府性基金预算预安排情况
&&& 全县政府性基金收入预计为156,290万元，较上年完成数减少36,136万元，下降17.69%；拟安排政府性基金支出156,290万元，其中33,000万元用于政府性债务付息支出。实现当年收支平衡。
&&& 3.国有资本经营预算预安排情况
&&& 全县国有资本经营预算收入预计为350万元。国有资本经营预算支出预计为350万元。实现当年收支平衡。
&&& 4.社会保险基金预算预安排情况
&&& 全县社会保险基金预算收入预计为21,736万元，其中：保险费收入8,750万元，财政补贴收入12,635万元。全县社会保险基金预算支出预计为21,508万元。当年预计结余228万元。实现当年略有结余目标。
&&& 5.政府性债务收支计划
&&& 全县政府置换一般债券转贷收入预计为213,444万元，政府置换专项债券转贷收入预计为21,888万元；政府置换一般债券还本支出预计为213,444万元，政府置换专项债券还本支出预计为21,888万元。债券资金专项用于置换当年到期存量债务。
&&& 六、2016年财政工作思路
&&& 2016年是“十三五”开局之年，也是财政工作引领新常态的关键之年，我们将认真贯彻落实好中央、省、州、县全会精神和经济工作会议精神，重点抓好以下几个方面的工作：
&&& （一）认真贯彻新预算法，深化预算管理制度改革。2016年是新预算法执行的第二年，认真贯彻实施新预算法不仅与深化财税体制改革相辅相成，也是政府部门依法行政、依法理财的重要依据，更是当前财政经济工作的重要任务。要认真贯彻落实中央、省根据新预算法修订的各项财政财务规章制度，加快形成一套较完善的现代预算制度，增强新预算法的可操作性、可执行性，为依法理财奠定坚实的制度基础。
&&& （二）建立健全现代预算制度，打造阳光透明财政。将所有财政收支全部纳入政府预算，纵深推进预决算信息公开，是今年深化预算改革，打造规范、公开、透明财政的重要内容。要进一步完善政府预算体系、改进预算控制方式、建立跨年度预算平衡机制、建立透明预算制度等，切实打造阳光财政。
&&& （三）不断壮大财源，促进经济持续健康发展。一是强化财税收入征管。加强对宏观经济形势和财税政策变化的研判，建立财税定期会商机制，进一步加大综合治税力度，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。同时，完善非税收入征缴制度和监管体系，确保非税收入足额入库。二是服务经济社会发展。进一步完善财政支持经济发展的方式和手段，积极推进政府购买服务等改革，有效发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用。大力支持新型城镇化、农业现代化建设，助推第三产业发展，不断夯实财源基础。
&&& （四）大力统筹资金，提高财政保障能力。一是提高民生保障水平。健全教育投入机制，压缩行政运行经费支持教育精准扶贫，进一步落实义务教育和学前教育经费保障机制；完善社会保障机制，提高城乡居民社会养老保险、医疗保险、城乡低保等补助标准；深化医药卫生体制改革，推进县级公立医院发展；推进文化事业发展，支持构建现代公共文明服务体系，加强基本公共文化服务保障；加大“短平快”项目支持力度，促进就业再就业。二是支持重大项目建设。多渠道筹措资金，重点投向重大水利工程、保障性安居工程、城镇基础设施建设等基础性、公益性领域。足额落实县委确定的重大项目支出。支持大数据及电子商务产业发展。三是强力推进精准扶贫工作。以“六个精准”、“五个一批”、“四个切实”为抓手，按照县委“1+12”的工作实施细则，进一步整合扶贫项目资金资源，加强统筹安排，加大监管力度，确保扶贫项目资金真正扶到点子上，用到急需处，解决贫困群众最直接、最现实、最迫切的帮扶需求。
&&& （五）加强财政管理，不断提高科学化精细化水平。一是继续完善财政管理体制。理顺县镇（街道）财权与事权及财政收支分配关系，促使镇（街道）转变工作思路，引导镇（街道）将工作重心转移到社会管理和公共服务上。二是盘活财政存量资金。完善结转结余资金定期清理机制，严格落实结余资金管理办法，将部门结余资金收回财政统筹，盘活存量，提高财政资金使用效益。三是推进政府购买服务。按照先易后难、由点到面的原则，在市政管理、公共设施管理等领域实施政府向社会力量购买服务工作，并逐步扩大购买服务的范围。四是严格控制政府性债务规模，合理举债，确保融得进，还得起；做好债务化解方案，统筹安排财政资金，确保按时偿还债务本息；统筹使用好债券资金，确保债券资金专项用于化解存量债务。五是加强预算绩效管理。积极推进财政支出绩效评价，落实支出责任，切实提高财政资金使用的规范性、效益性。六是加强扶贫资金管理。实行扶贫资金镇级报账，减少报账流程，加快项目实施和报账进度，提高资金使用效益。七是加强国有资产监管。将资产配置、采购、使用、调配、处置等全面纳入规范管理，提高行政事业单位国有资产动态管理水平。八是筹建财政投资评审中心。启动财政投资评审工作，切实规范财政性资金投资项目预（概）算管理。
&&& （六）坚持厉行节约，严格执行财经纪律。一是牢固树立过紧日子思想。坚持勤俭办一切事业，严格执行中央八项规定，落实“约法三章”要求，压缩行政运行成本，严控“三公”经费支出。二是提高依法理财水平。强化财政法制教育和业务培训，采取灵活多样的培训形式，对财务负责人及财务人员就财政资金管理进行新知识、新政策、新制度、新技能的培训。切实增强规范财政资金管理使命感和紧迫感，不断提高依法行政依法理财的能力和水平。三是强化财政监督检查。完善和强化财政监督检查管理机制，充分发挥财政监督检查整顿财政秩序、严肃财经纪律的作用。围绕财税政策制度规定，继续开展行政事业单位财务监督检查，重点检查“三公”经费支出、津补贴发放及项目资金使用情况等，从严查处违反财经纪律的行为，确保财政资金安全、有序运行。
&&& 各位代表，完成2016年预算意义重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，改革创新、真抓实干，确保完成全年预算和各项财政改革发展工作，奋力开启基本现代化事业新征程，为把龙里建成更高水平的小康社会而努力奋斗！ E-mail： 分享到：&&&&&&作者:编辑:财政局上一篇：下一篇：
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