人民银行法拟修订 强调金融服务实体经济、加强金融宏观调控

央行就《关于完善银行间债券市场现券做市商管理有关事宜的通知（征求意见稿）》公开征求意见

王岐山：中国金融不能走投机赌博的歪路 不能走庞氏骗局邪路

易纲：统筹推进人民币汇率形成机制改革和人民币国际化 发挥汇率“自动稳定器”作用

易纲：负面清单与金融业持牌经营并不矛盾

上海市委书记李强：以数字经济为代表的新型全球化已在酝酿之中

外汇局：9月银行结售汇顺差269亿元

国家开发银行前三季度新增人民币贷款9,000亿元人民币

银保监会副主席梁涛：配合化解隐性债务 银保机构累计增持地方债券11万亿元

银保监会副主席梁涛：前三季度银行业共处置不良贷款1.73万亿元

中韩双边本币互换协议再次展期

10月LPR报价维持上月水平 连续6个月“按兵不动”

人民币兑美元中间价创一年半新高 国内经济强劲表现推升汇率升值预期

央行广州分行：前三季度广东制造业贷款超前三年总和

银保监会将加大银行保险机构信息科技外包监管力度

外汇局：推动统一QFII/RQFII资格要求 并将降低准入门槛同时扩大投资范围

央行莫万贵：结合北京优势支持北京申建中关村科创金融试验区

央行莫万贵：支持人民银行数字货币研究所在北京设立金融科技中心

人民银行有关司局负责人：持牌经营是资管市场规范发展的前提

监管高层“异口同声” 强化金融支持实体

央行发布《中国金融科技创新监管工具》白皮书 推出适配创新监管工具

央行副行长潘功胜：11月1日起金融控股公司准入管理将开放 相关金融机构可进行申请

潘功胜：央行对金融控股公司资本、行为及风险进行全面、持续、穿透式监管

潘功胜：正在研究进一步完善促进房地产市场健康发展的长效机制

潘功胜：加强宏观审慎管理是国际金融监管改革的核心内容

潘功胜：《系统重要性银行评估办法》已完成社会征求意见 近期将发布

郭树清：必须坚定推进金融供给侧结构性改革

央行：严肃查处侵害消费者金融信息安全权行为 切实保护金融消费者长远和根本利益

刘鹤：金融系统要做好五项工作 大力发展多层次资本市场

央行上海分行明确自由贸易账户支持上海发展离岸经贸业务有关事项

银保监会重拳整治银行保险乱收费 清理向银行支付明显高于市场标准的佣金手续费

银保监会副主席梁涛：金融违法犯罪受到严厉打击 恒丰等风险机构处置取得进展

银保监通报招联消费金融侵害消费者权益 涉营销及催收4大问题

又见千万罚单！ 央行再提消费者金融信息安全 农行、建行、中行被罚

东正金融控股股东被责令清退所有股权

跨境赌博花招极多！跑分平台成跨境赌博的支付结算通道

江苏银保监同日对3家银行开出罚单 江苏银行因信贷违规被罚60万元

央行穆长春：微信、支付宝和央行数字人民币不存在竞争关系

尚福林：要坚决整治披着“金融科技”外衣的金融乱象

中国金融四十人论坛发布《数字金融的创新与规制——如何构建前瞻性、平衡型的国际监管框架》

黄奇帆：产业互联网金融是金融科技发展的下一个蓝海

全国社保基金陈文辉：正积极参与蚂蚁IPO

蚂蚁集团董事长井贤栋：欢迎全国社保基金继续成为蚂蚁集团主要股东

范一飞：加快健全适应数字经济发展的现代金融体系

IMF副总裁张涛：预计2020年全球经济萎缩4.4% 中国经济增长将达到1.9%

周小川：中国储蓄率未来或进一步下降 年轻一代的储蓄率在明显下调

易纲：今年前9个月外资累计增持中国银行间债券市场债券7191亿元

易纲：进一步扩大金融业开放是构建新发展格局的必然要求

央行阮健弘：金融市场的容量和深度需要进一步的扩张和加深

蚂蚁集团联营信贷合作金融机构拓展至100家

中国人民银行莫万贵：要推动央行数字货币在冬奥会应用

小微金融量增价减 企业还喊渴

央行穆长春：数字货币试点顺利 “双离线”钱包有望在后续试点中应用

央行穆长春：深圳数字货币试点用的合约较简单之后技术会更丰富

央行穆长春：数字钱包跟手机号码绑定是误解 今后会出现其他认证形式

“双11”网商银行预计为商家垫资超过2000亿元

四川银行近日将挂牌成立

银保监会副主席梁涛：引导大型银行加快发展商业养老保险

霍学文：推动数字身份认证 北京已推出eKYC码

刚刚！证监会同意蚂蚁科创板IPO A股迎来首个互联网巨头

银行同业存单集中到期平添流动性压力 月末前资金面仍有趋紧可能

马上消费引进多家新战投 或为上市做准备

政策性银行接连境外发债，商业银行中长期资本需求迫切亦或跟随

美团联名信用卡累计发卡量突破千万张

数字人民币又有新进展 农村地区稳步推进研发、试点工作

蚂蚁集团CEO胡晓明：双11是检验阿里经济体服务线下商家能力的大考

平安银行与京东数科达成战略合作 联合推出平安白条卡

蚂蚁集团在港招股冻资预计达数万亿 香港金管局担忧市场流动性与收款行协商对策

多因素共振 金融股估值修复可期

国开行发行30亿美元等值双币种债券 其中欧元债券票息为0%

中金公司：未来A/H银行板块有60%左右的上涨空间

中金：数字人民币的进一步继续测试与推广 有望带来一轮金融机构IT系统升级的需求

国企混改近期再提速，利好政策催化下有望迎来估值修复良机

中小银行加快合并重组 年内已有47家获批筹建

线上转让升温 大额存单秀出新“玩法”

今年银行A股IPO“破零”在望 尚有17家等候“入场”

拨备大降助华尔街大行财报超预期，中国银行股也将否极泰来？

厦门银行：将于10月27日在上交所主板上市

宁波银行：雅戈尔集团近期减持公司1.01%股份

上海银行：朱健董事、副董事长、行长任职资格获监管机构核准

上海银行三季报：前三季度净利润同比减少8%

汇丰将增资旗下村镇银行1.4亿元人民币，用于加大信贷投放

浦发银行：获准发行不超过500亿元的无固定期限资本债券

工商银行：积极参与数字雄安建设 探索数字货币创新

长沙银行：黄建良首席风险官任职资格获得核准

平安银行：聘任的会计师事务所拟变更为安永华明

长沙银行：获准发行二级资本债券

平安银行三季报：前三季度净利润同比减少5.2% 第三季度净利润同比增长6.1%

杭州银行：1904万股限售股10月27日解禁

苏州银行：公开发行可转债申请获中证监受理

长沙银行称将再启稳定股价措施 关注相关银行股套利机会

广州农商行前三季度实现净利润42.6亿元

温州银行前三季度实现净利润7.86亿元

北京银行：新华联控股所持约5.23亿股被轮候冻结

贵阳银行：核心业务系统国产数据库应用项目采购成交

长沙银行：公司股票触发稳定股价措施启动条件

1.人民银行法拟修订 强调金融服务实体经济、加强金融宏观调控

10月23日讯，央行就《中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）》公开征求意见。强调金融服务实体经济，加强金融宏观调控。《征求意见稿》将“促进金融服务实体经济”明确写入立法目的，引导金融体系回归服务实体经济的根本定位。为更好地进行金融宏观调控，服务我国经济高质量发展，《征求意见稿》从全局出发，明确了人民银行制定和执行宏观审慎政策的职责定位，提升货币政策和信贷政策监管的有效性。健全系统重要性金融机构、金融控股公司和重要金融基础设施的统筹监管制度。健全人民银行的履职手段，加大对金融违法行为的处罚力度。

2.央行就《关于完善银行间债券市场现券做市商管理有关事宜的通知（征求意见稿）》公开征求意见

10月23日讯，央行就《关于完善银行间债券市场现券做市商管理有关事宜的通知（征求意见稿）》公开征求意见。意见稿提出，做市商开展做市业务，不得有操纵或以其他不正当方式影响市场公允价格形成；引导投资者朝有利于自营账户方向交易，损害投资者利益；利用内幕信息进行决策和交易；向第三方泄露投资者信息；通过不当利用做市业务信息等向自身或利益相关方进行利益输送；频繁撤改报价或开展虚假交易，扰乱或误导市场等行为。

3.王岐山：中国金融不能走投机赌博的歪路 不能走庞氏骗局邪路

10月24日讯，中华人民共和国副主席王岐山在第二届外滩金融峰会发表视频致辞时表示，要坚持金融服务于实体经济。金融脱离实体经济就是无源之水，无本之木。中国金融不能走投机赌博的歪路，不能走金融泡沫自我循环的歧路，不能走庞氏骗局的邪路。要坚守金融发展基本规律和金融从业基本戒律，紧贴企业生产经营，抓住市场新趋势、新机遇，支持经济发展重点领域和薄弱环节，使金融服务与实体经济相互促进，健康发展。

4.易纲：统筹推进人民币汇率形成机制改革和人民币国际化 发挥汇率“自动稳定器”作用

10月24日讯，中国人民银行行长易纲在2020外滩金融峰会上表示，统筹推进金融服务业开放、人民币汇率形成机制改革和人民币国际化。人民币汇率形成机制改革要增强人民币汇率弹性，更好地发挥汇率在宏观经济稳定和国际收支平衡中的“自动稳定器”作用。人民币国际化要坚持市场主导，监管当局主要是减少对人民币跨境使用的限制，顺其自然。新形势下的人民币国际化可在坚持市场主导的基础上，进一步完善对本币使用的支持体系，为市场作用的发挥创造更好的环境和条件。

5.易纲：负面清单与金融业持牌经营并不矛盾

10月24日讯，央行行长易纲在第二届外滩金融峰会上表示，负面清单与金融业持牌经营并不矛盾，负面清单模式下，金融机构的准入和展业也必须满足资质要求、持牌经营。负面清单与加强事中事后监管也并不矛盾，负面清单模式下，监管部门可将更多的资源从准入管理转向事中事后监管，实现监管效能的提升。

6.上海市委书记李强：以数字经济为代表的新型全球化已在酝酿之中

10月24日讯，上海市委书记李强在第二届外滩金融峰会上表示，在疫情之下，世界经济需要从危机中寻觅转机。一方面是危机，新冠疫情加速暴露出经济全球化的脆弱性和全球治理体系的滞后性，经济全球化进程遭遇逆风侵袭。另一方面是转机，新技术、新产品、新金融、新经济正在成为新的全球经济增长点，全球数字化程度逐渐加深，以数字经济为代表的新型全球化已在酝酿之中。

1.外汇局：9月银行结售汇顺差269亿元

10月23日讯，外汇局数据显示，2020年9月，银行结汇12341亿元人民币，售汇12071亿元人民币，结售汇顺差269亿元人民币；按美元计值，银行结汇1811亿美元，售汇1771亿美元，结售汇顺差40亿美元。

2.国家开发银行前三季度新增人民币贷款9,000亿元人民币

10月22日讯，国家开发银行周四宣布，前三季度，新增人民币贷款9,000亿元，发放“两新一重”领域贷款1.38万亿元、制造业中长期贷款2,019亿元、优惠利率专项流动资金贷款4,656亿元、小微企业转贷款1,789亿元，发放稳外贸专项贷款76亿美元、保障性住房贷款1,335亿元。

3.银保监会副主席梁涛：配合化解隐性债务 银保机构累计增持地方债券11万亿元

10月22日讯，在2020金融街论坛年会上，中国银保监会副主席梁涛表示，威胁金融安全的灰犀牛得到控制，前三季度新增房地产贷款占全部新增贷款的比重较去年同期下降3.7个百分点；配合地方政府化解隐性债务，近十年来银行保险机构累计增持地方债券11万亿元，特别是今年以来面对新冠肺炎疫情带来的冲击，及时出台一系列纾困措施，全力以赴推动经济恢复，及早谋划应对风险反弹回潮，严密监测防范外部风险冲击，有效防止了公共卫生突发事件引发的重大金融风险。

4.银保监会副主席梁涛：前三季度银行业共处置不良贷款1.73万亿元

10月22日讯，中国银保监会副主席梁涛10月22日在2020金融街论坛年会上表示，不良资产认定和处置大幅推进。截至9月末，商业银行逾期90天以上的贷款与不良贷款之比为80.2%，部分银行逾期60天以上的贷款也全部纳入不良。前三季度银行业共处置不良贷款1.73万亿元，新提取贷款损失准备金1.54万亿元，同比增长15%。

5.中韩双边本币互换协议再次展期

10月22日讯，经国务院批准，近日，中国人民银行与韩国银行（中央银行）续签了双边本币互换协议，互换规模由原来的3600亿元人民币/64万亿韩元扩大至4000亿元人民币/70万亿韩元，协议有效期五年，经双方同意可以展期。中韩两国央行续签双边本币互换协议，将对维护金融市场稳定、扩大中韩间本币使用发挥积极作用，同时有助于促进贸易和投资的便利化。

6.10月LPR报价维持上月水平 连续6个月“按兵不动”

中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2020年10月20日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.85%，5年期以上LPR为4.65%。以上LPR在下一次发布LPR之前有效。这是自5月份以来，LPR第6个月维持前值。

7.人民币兑美元中间价创一年半新高 国内经济强劲表现推升汇率升值预期

尽管监管层有意为人民币过快升值降温，但国内强劲的经济数据，海外疫情的变化，和不断涌入的热钱仍令人民币汇率不断走高。周一人民币兑美元汇率中间价站上6.70关口，创2019年4月19日以来新高。

分析人士表示，中美两国经济走势已形成鲜明反差，国际资本青睐人民币资产，市场力量推动人民币持续强力升值。短期市场对于央行下调外汇存款准备金的消息基本消化，机构纷纷把握远期售汇准备金政策下调带来的汇率短期反弹机会释放结汇需求，推动人民币汇率走升。

8.央行广州分行：前三季度广东制造业贷款超前三年总和

10月19日讯，人民银行广州分行举行新闻发布会介绍，今年前三季度，广东制造业新增贷款超过前三年总和。9月末，广东制造业单位贷款余额1.78万亿元，同比增长21.2%，增速比上年同期高13.6个百分点，创下2013年以来新高；比年初增加2993亿元，同比多增1711亿元，超过年增量总和。

1.银保监会将加大银行保险机构信息科技外包监管力度

10月25日讯，为进一步规范银行保险机构信息科技外包活动，加强信息科技外包风险管理，近日，银保监会完成了《银行保险机构信息科技外包风险监管办法（征求意见稿）》起草工作。

2.外汇局：推动统一QFII/RQFII资格要求 并将降低准入门槛同时扩大投资范围

10月23日讯，国家外管局副局长、新闻发言人王春英在国新办发布会上表示，将积极推动资本市场双向开放，服务实体经济发展。统一QFII/RQFII资格要求，降低准入门槛，扩大投资范围；统一银行间债券市场和交易所债券市场开放政策，简化准入管理，引入多级托管，优化资金汇出；启动新一轮QDII额度发放。下一步，外汇局将继续围绕深化改革、扩大开放、服务实体，稳步推进金融市场改革开放，同时合理把握改革开放的方向、节奏和重点，保障改革平稳、开放有序。

3.央行莫万贵：结合北京优势支持北京申建中关村科创金融试验区

10月23日讯，人民银行金融研究所副所长莫万贵表示，人民银行将结合北京优势，支持北京申建中关村科创金融试验区。在创新科创金融组织体系、推进股债联动试点、发展壮大创投行业、吸引长期资金投入科创领域、健全科技保险体系等领域改革创新，努力打造引领世界创新的新引擎和具有全球影响力的科技创新中心。

4.央行莫万贵：支持人民银行数字货币研究所在北京设立金融科技中心

10月23日讯，人民银行金融研究所副所长莫万贵：支持人民银行数字货币研究所在北京设立金融科技中心，建设法定数字货币试验区和数字金融体系，依托人民银行贸易金融区块链平台，形成贸易金融区块链标准体系，加强监管创新。

5.人民银行有关司局负责人：持牌经营是资管市场规范发展的前提

10月22日讯，在2020金融街论坛年会上，中国人民银有关司局负责人谈到资管市场监管表示，从中长期看，持牌经营是资管市场规范发展的一个前提。在具体监管上，其表示，资管业务的行为监管体系包括两端，一端是零售端，一端是批发端，在零售端要保护个体投资者的财产安全权，公平交易权等合法权益。从批发端看要打击内幕交易操控市场，返点回扣，利益输送。

6.监管高层“异口同声” 强化金融支持实体

10月22日讯，在10月21日举行的2020金融街论坛年会上，人民银行、银保监会、证监会、外汇局等金融监管部门负责人齐发声，释放出进一步强化金融支持实体的强烈信号。下一步，稳健的货币政策将更加灵活适度、精准导向，把好货币供应总闸门，适当平滑宏观杠杆率波动；将全面增强金融普惠性，进一步提升金融体系对中小微企业、弱势群体等重点领域的支持力度，大力发展第三支柱养老保障，部分金融机构和专营机构有望先行参与；资本市场服务实体经济能力也将进一步强化，新三板精选层公司转板上市规则等一系列基础制度建设将加快推进。

7.央行发布《中国金融科技创新监管工具》白皮书 推出适配创新监管工具

10月22日讯，央行发布《中国金融科技创新监管工具》白皮书，央行科技司司长李伟在2020金融街论坛年会上表示，央行金融科技委员会结合我国实际，结合巴塞尔协议等国际监管框架，设计包容审慎创新试错容错机制，组织开展金融科技创新监管试点。在总结试点经验基础上，制定了30多项监管规则，开发了统一的管理服务平台，编制形成白皮书，推出符合我国国情、与国际接轨的创新监管工具。

8.央行副行长潘功胜：11月1日起金融控股公司准入管理将开放 相关金融机构可进行申请

10月21日讯，10月21日，在2020金融街论坛年会上，中国人民银行副行长潘功胜表示，今年9月，国务院发布了关于实施金融控股公司准入管理的决定，明确非经营企业控股和实际控制两倍和两倍以上的金融机构，应当向人民银行提出申请，经批准设立金融控股公司并接受监管。我们将于11月1号正式向市场开放这个申请。

9.潘功胜：央行对金融控股公司资本、行为及风险进行全面、持续、穿透式监管

10月21日讯，在2020金融街论坛年会上，中国人民银行副行长、国家外汇管理局局长潘功胜表示，央行将根据《金融控股公司监督管理试行办法》，完善金融控股公司监管配套细则，依法依规、稳妥有序开展金融控股公司准入管理和持续监管。坚持总体分业经营为主的原则，以并表为基础，对金融控股公司资本、行为及风险进行全面、持续、穿透式监管，促进经济金融良性循环。

10.潘功胜：正在研究进一步完善促进房地产市场健康发展的长效机制

10月21日讯，中国人民银行副行长潘功胜表示，目前正在根据防范房地产金融风险和“稳地价、稳房价、稳预期”的需要，研究房地产贷款集中度、居民债务收入比、房地产贷款风险权重等政策工具，进一步完善促进房地产市场健康发展的长效机制。

11.潘功胜：加强宏观审慎管理是国际金融监管改革的核心内容

10月21日，在2020金融街论坛年会上，中国人民银行副行长、国家外汇管理局局长潘功胜指出，2008年的国际金融危机表明，金融机构的个体稳健并不代表金融系统的整体稳健，维护系统性金融稳定，需要弥补微观审慎监管的不足，防范金融体系顺周期变化以及风险跨机构、跨市场、跨部门和跨境传染带来的系统性金融风险，并尽可能提前采取针对性措施。危机以来，国际组织和主要经济体致力于改革完善金融监管体制，其中，核心内容就是建立健全宏观审慎政策框架，加大宏观审慎政策实施力度，从而增强全球金融体系的韧性和稳健性，提高应对冲击的逆周期调节能力。

12.潘功胜：《系统重要性银行评估办法》已完成社会征求意见 近期将发布

10月21日讯，中国人民银行副行长潘功胜在2020金融街论坛年会上表示，在总体制度框架下，人民银行会同银保监会制定了《系统重要性银行评估办法》，明确了我国系统重要性银行的评估方法、评估范围、评估流程，从规模、关联度、可替代性和复杂性四个维度确立了我国系统重要性银行的评估指标体系，目前已完成对外公开征求意见，拟于近期发布。

13.郭树清：必须坚定推进金融供给侧结构性改革

中国人民银行党委书记、中国银保监会主席郭树清10月21日在2020金融街论坛年会上表示，金融供给不平衡、不充分与金融需求多层次多样化的矛盾仍然比较突出，实现金融的普惠性目标还需要做许多工作，必须坚定推进金融供给侧结构性改革。

14.央行：严肃查处侵害消费者金融信息安全权行为 切实保护金融消费者长远和根本利益

10月21日讯，央行表示，近年来，金融机构消费者金融信息保护意识不断增强，管理水平不断提升。但也有部分金融机构工作人员无视法律和规定，严重侵害了消费者金融信息安全权，甚至泄露履行反洗钱职责获得的相关信息。人民银行高度重视消费者金融信息保护和反洗钱信息保密工作，坚持对侵害消费者金融信息安全行为“零容忍”，对侵犯金融消费者合法权益的违法违规行为坚决依法严厉打击，切实保护金融消费者长远和根本利益。

15.刘鹤：金融系统要做好五项工作 大力发展多层次资本市场

10月21日讯，国务院副总理刘鹤在2020金融街论坛年会开幕式上发表主旨演讲时表示，中国的金融系统下一步要继续顺应新趋势，构建新格局，重点做好以下工作。一是坚持稳健的货币政策灵活适度。二是大力发展多层次资本市场。坚持“建制度、不干预、零容忍”九字方针，完善资本市场基础制度，提高上市公司质量，优化市场结构，强化信息披露和投资者保护。三是构建多层次银行机构体系。加快优化大银行经营发展方式，提高服务实体经济的能力。深化中小银行改革，完善法人治理结构。坚决化解各类风险。四是注重发挥金融科技的作用。大数据、云计算、区块链、人工智能等技术正在深刻改变未来金融生态，要趋利避害，促进金融科技健康发展。五是继续推进全面对外开放。

16.央行上海分行明确自由贸易账户支持上海发展离岸经贸业务有关事项

10月19日讯，央行上海分行、上海市商务委员会发布明确自由贸易账户支持上海发展离岸经贸业务有关事项的通知。通知指出，上海市商务委员会定期向央行上海推送“离岸经贸业务企业名单”。央行上海分行指导上海市已建立分账核算单元的商业银行为名单内企业通过自由贸易账户开展的离岸经贸业务按国际通行规则提供国际结算、贸易融资等在内的跨境金融服务便利。

1.银保监会重拳整治银行保险乱收费 清理向银行支付明显高于市场标准的佣金手续费

10月22日讯，中国银保监会办公厅已向各银保监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行、外资银行，各保险公司下发关于清理银行乱收费降低企业负担行动方案的通知，要求认真组织实施《清理银行乱收费降低企业负担行动方案》。在涉及保险机构的清理内容上，体现在向银行支付明显高于市场标准的佣金手续费或其他营销费用，导致保险产品定价明显高于本公司同类或市场类似产品。

2.银保监会副主席梁涛：金融违法犯罪受到严厉打击 恒丰等风险机构处置取得进展

10月22日讯，在2020金融街论坛年会上，中国银保监会副主席梁涛表示，金融违法犯罪受到严厉打击，安邦、明天、华信等不法金融集团的资产清理追赃风险管理工作扎实推进，包商银行、恒丰银行、锦州银行等风险机构的处置取得阶段性成效。

3.银保监通报招联消费金融侵害消费者权益 涉营销及催收4大问题

10月22日，银保监会消费者权益保护局通报招联消费金融侵害消费者权益问题，公司存在4大问题，包括营销宣传存在夸大、误导，未向客户提供实质性服务而不当收取费用，对合作商管控不力，催收管理不到位。

针对银保监会发布的意见，招联金融表示：“我司高度重视消费者权益保护工作。对于此次监管检查中发现的问题，公司深度反思，第一时间成立专项整改工作小组，全面开启自查和整改工作。截止目前，我司已基本完成整改工作，并不断将整改向深入推进。目前公司经营一切正常，业务稳定，发展状况良好。"

4.又见千万罚单！ 央行再提消费者金融信息安全 农行、建行、中行被罚

央行官网信息显示，近日央行相关分支机构依法对部分金融机构侵害消费者金融信息安全行为立案调查，并依据《中华人民共和国消费者权益保护法》《中华人民共和国反洗钱法》有关规定，分别对农业银行吉林市江北支行、中国银行石嘴山市分行、建设银行德阳分行、建设银行娄底分行、建设银行东营分行、建设银行建德支行及相关责任人予以警告并处以罚款。

从央行已披露的处罚信息来看，农业银行吉林市江北支行被罚1223万，中国银行石嘴山市分行被罚411万元，建设银行德阳分行被罚1406万元，建设银行娄底分行被罚533万元，建设银行东营分行被罚514万元。

5.东正金融控股股东被责令清退所有股权

10月19日，上海银保监局披露的行政决定书显示，东正金融控股股东正通控股因以不正当手段取得行政许可、违规开展关联交易，被上海银保监局撤销相关同意东正汽车金融控股股东正通控股出资、增资等行政许可。此外，正通控股还被限制股东权利，上海银保监局责令清退正通控股持有的东正金融股权，且基于该行政许可取得的利益不受保护。

经上海银保监局调查，正通控股通过不正当手段，获批发起设立上海东正汽车金融股份有限公司。自2015年3月东正金融开业至今，正通控股为其控股股东。正通控股及其关联人与东正金融违规开展关联交易，严重危及东正金融的稳健运行。

6.跨境赌博花招极多！跑分平台成跨境赌博的支付结算通道

为有效遏制跨境赌博违法犯罪活动蔓延、规范支付服务市场秩序、维护经济社会健康发展，今年以来，人民银行会同各部门持续推进打击治理跨境赌博资金交易相关工作。

2020年以来，中国支付清算协会共调查处理涉网络赌博类举报2700余件，对29家违规机构实施警告、约谈高管、责令整改等自律措施，对11家银行发送举报事项调查意见书。数据显示，截至9月15日，中支协共排查出涉赌支付账户13000余个、涉赌银行账户2000余个、涉赌商户30余个。

7.江苏银保监同日对3家银行开出罚单 江苏银行因信贷违规被罚60万元

10月19日，银保监会官网显示，无锡银保监分局对江苏银行无锡分行因信贷违规、理财非标融资项目重复融资等问题罚款60万元。同日，江苏银保监局还江苏射阳太商村镇银行开出罚单90万元罚单，对宜兴阳羡村镇银行处以罚款和警告。

1.央行穆长春：微信、支付宝和央行数字人民币不存在竞争关系

10月25日讯，央行数字货币研究所所长穆长春表示，两者并非处于同一维度。微信和支付宝是金融基础设施，是钱包，而数字人民币是支付工具，是钱包的内容。电子支付场景下，微信和支付宝这个钱包里装的是商业银行存款货币，数字人民币发行后，大家仍然可以用微信支付宝进行支付 ，只不过钱包里装的内容增加了央行货币。同时，腾讯、蚂蚁各自的商业银行也属于运营机构，所以和数字人民币并不存在竞争关系。

2.尚福林：要坚决整治披着“金融科技”外衣的金融乱象

10月25日讯，十三届全国政协经济委员会主任尚福林在2020外滩金融峰会上指出，金融科技本质上是一种技术驱动的金融创新活动。无论叫金融科技还是科技金融，始终不能忘记金融属性，不能违背金融运行的基本规律，否则必然会受到市场的惩罚。前段时间的网络借贷、虚拟货币交易等活动，很多是披上了“金融科技”外衣的金融乱象，要坚决加以整治。

3.中国金融四十人论坛发布《数字金融的创新与规制——如何构建前瞻性、平衡型的国际监管框架》

10月25日讯，在第二届外滩金融峰会上，中国金融四十人论坛资深研究员肖钢发布了《数字金融的创新与规制——如何构建前瞻性、平衡型的国际监管框架》报告，报告提出，科技发展带动金融业快速变革，数字金融已成为全球金融业转型升级的共同方向，是面向未来的金融生态体系。好的数字金融监管，既要为数字金融发展营造包容、审慎的监管环境；又要与时俱进，提升监管协调性、有效性，有效防范系统性风险。

4.黄奇帆：产业互联网金融是金融科技发展的下一个蓝海

10月25日讯，复旦大学特聘教授、重庆市原市长黄奇帆在2020外滩金融峰会上表示，金融科技发展的主体是产业互联网金融，发展前景巨大。产业互联网金融以企业为用户，以生产经营活动为场景提供数字金融服务，由于产业价值链更复杂、链条更长，目前数字化的比例仍然很低，金融服务还远未达到面向个人端的数字金融智能化、便捷化的程度，是金融科技发展的下一个蓝海。

5.全国社保基金陈文辉：正积极参与蚂蚁IPO

10月25日讯，全国社会保障基金理事会副理事长陈文辉在外滩金融峰会上表示，社保基金是蚂蚁集团投资者，第一轮已经重仓了蚂蚁，现在也非常积极参与IPO，等待配售份额公布。小财注：2015年，社保基金以75亿元人民币入股蚂蚁，成为蚂蚁金服引入的最大外部股东。

6.蚂蚁集团董事长井贤栋：欢迎全国社保基金继续成为蚂蚁集团主要股东

10月25日讯，蚂蚁集团董事长井贤栋在2020外滩金融峰会上表示，欢迎全国社保基金继续成为蚂蚁集团主要股东。井贤栋说：“蚂蚁第一家外部股东就是全国社保，很荣幸给社保带来了高回报，欢迎继续成为蚂蚁股东。我们希望能给全国人民既产生回报，又提供服务”。

7.范一飞：加快健全适应数字经济发展的现代金融体系

10月25日讯，中国人民银行副行长范一飞第二届外滩金融峰会上表示，加快健全适应数字经济发展的现代金融体系。谁抓住数据这一战略性资源，科学合理加以运用，就能为构建新发展格局提供全方位、多层次的金融支持。全面加快金融数字化转型步伐。数字化转型是提升金融服务质效、补齐传统业务短板的迫切需要，也是发展数字金融、推动新旧动能转换的重要内容。

8.IMF副总裁张涛：预计2020年全球经济萎缩4.4% 中国经济增长将达到1.9%

10月24日讯，国际货币基金组织副总裁张涛在2020外滩金融峰会上表示，全球经济正在复苏，但全面复苏的过程可能十分漫长、坎坷，而且充满不确定性。预计全球经济2020年萎缩4.4%，2021年增长会达到5.2%。中国经济的前景将逆势而上，2020年中国全年经济增长预计将达到1.9%。中国经济的复苏将为亚太经济增长提供强大动力，也将为世界其它地区经济复苏做出积极贡献。

9.周小川：中国储蓄率未来或进一步下降 年轻一代的储蓄率在明显下调

10月24日讯，中国金融学会会长、中国人民银行原行长周小川在2020外滩金融峰会上表示，2019年年末，中国的储蓄率占GDP中的比重降到44.6%，未来或还会进一步下降。疫情对于储蓄率的影响，目前还看不太清，因为它既有增加储蓄的方面，同时也有减少储蓄的方面，这还要进行密切地观察。但往远看，中国的储蓄率还会进一步地变化，就是在“双循环”特别是内循环为主的发展战略情况恰，内循环将会更加畅通。同时观察到年轻一代的储蓄率在明显下调。

10.易纲：今年前9个月外资累计增持中国银行间债券市场债券7191亿元

10月24日讯，中国人民银行行长易纲在2020外滩金融峰会上表示，金融是竞争性服务业，开放竞争有助于中国自身金融业发展和效率提升。而外资进入中国市场，也能更好地分享中国经济发展和改革开放的红利，实现互利共赢。今年前9个月，外资累计增持中国银行间债券市场债券7191亿元。近期，富时罗素宣布拟将中国国债纳入其世界国债指数。

11.易纲：进一步扩大金融业开放是构建新发展格局的必然要求

10月24日讯，中国人民银行行长易纲在2020外滩金融峰会上表示，进一步扩大金融业开放是构建新发展格局的必然要求。新发展格局不是关起门来封闭运行，而是要更好利用国际国内两个市场、两种资源，实现更加强劲可持续的发展。金融业开放不仅引入了机构、业务、产品，增加了金融要素供给，还促进了制度规则的完善，促进了金融制度供给。这有利于提升金融服务实体经济的效率和能力，助力中国经济高质量发展。

12.央行阮健弘：金融市场的容量和深度需要进一步的扩张和加深

10月23日讯，针对资管转型的挑战，10月21日，在“2020金融街论坛年会”上，央行调查统计司司长阮健弘指出，存量不合规的产品整改力度比较大，金融市场的容量和深度还需要进一步的扩张和加深。她进一步指出，应充分发挥“双支柱”调控框架的有效性，保持合理充裕的流动性，为资管产品转型提供稳健的宏观环境。大力发展多层次健康的金融市场，为资管产品提供长期有效的资金来源和优质稳健的资产配置渠道。在现有资管新规过渡期安排的基础上，及时监测并有序推进存量清理，避免大量资产集中收回对市场流动性和实体经济融资造成过度冲击。金融机构应加强资管产品研发和风险管理能力推动资管产品从“银行的影子”回归资管本源，更好地服务实体经济。

13.蚂蚁集团联营信贷合作金融机构拓展至100家

10月23日讯，蚂蚁集团透露，截至目前，与蚂蚁集团合作开展信贷业务的金融机构已从去年同期的30余家拓展至约100家，涵盖了全部政策性银行、大型商业银行、全部股份制商业银行和头部城商行等，其中大多数联营贷款由大型银行发放，其微贷平台上98%的资金来自银行等机构。

14.中国人民银行莫万贵：要推动央行数字货币在冬奥会应用

10月23日讯，2020金融街论坛上，中国人民银行莫万贵表示，要推动央行数字货币在冬奥会应用。

15.小微金融量增价减 企业还喊渴

10月23日讯，今年以来，小微贷款增长迅速，支持小微经营主体的覆盖面持续扩大，贷款利率持续下降。不过，记者日前了解到，受多重因素影响，小微金融发展仍存在基层业务人员积极性有待提高、大型银行对中小银行有挤出效应等问题。业内人士表示，要实现普惠金融商业可持续发展，建立“敢贷、愿贷、能贷、会贷”的长效机制是关键。

16.央行穆长春：数字货币试点顺利 “双离线”钱包有望在后续试点中应用

10月22日讯，中国人民银行数字货币研究所所长穆长春22日在2020金融街论坛年会上表示，这次数字货币试点还是比较顺利的，根据统计数据，截至18日24点结束，一共有47573人中签，大部分人都领取了红包，占中签人数的95.15%左右，一共使用红包支付金额876.42万元，比例也是较高的。

17.央行穆长春：深圳数字货币试点用的合约较简单之后技术会更丰富

10月22日讯，在2020金融街论坛年会上，中国人民银行数字货币研究所所长穆长春表示，深圳的数字货币试点利用的是较为简单的智能合约，实现现实支付功能，之后会利用相对丰富的技术。

18.央行穆长春：数字钱包跟手机号码绑定是误解 今后会出现其他认证形式

10月22日讯，在2020金融街论坛年会上，中国人民银行数字货币研究所所长穆长春表示，目前数字钱包跟手机号码绑定是误解，只是利用电话号实现数字钱包的开立，是认证必要信息，而不是与手机号码绑定。所以，今后会出现其他认证形式。

19.“双11”网商银行预计为商家垫资超过2000亿元

10月22日讯，昨日，天猫“双11”已启动预售。对于对中小商家来说，今年与往年最大的不同是，实现账期自由。蚂蚁集团透露，网商银行已推出“负账期”举措，消费者参加“双11”活动预售支付定金，商家就能收到网商银行垫付的全款，账期缩短20多天。网商银行方面称，预计今年“双11”期间将为商家垫资超2000亿元。

20.四川银行近日将挂牌成立

10月22日讯，今日，在2020金融街论坛年会上，据知情人士透露，四川银行近日将挂牌成立。公开资料显示，四川银行共有28家新股东，以国资为主，两家重组银行的老股东合计持股10%左右。今年9月9日，中国银保监会正式批准四川银行筹建申请。

21.银保监会副主席梁涛：引导大型银行加快发展商业养老保险

10月22日讯，在2020金融街论坛年会上，中国银保监会副主席梁涛表示，下一步将把握扩大内需这一战略基点，以供给侧结构性改革为主线，着力打通生产、分配、流通、消费各个环节，助力加快形成国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。引导大型银行下沉服务重心，加快发展商业养老保险，推动中小银行、理财、信托、保险等重点领域改革实现突破，提升金融业双向开放质量，以金融供给侧结构性改革配合促进经济供给侧结构性改革。

22.霍学文：推动数字身份认证 北京已推出eKYC码

10月22日讯，在2020金融街论坛年会成方金融科技论坛上，北京市地方金融监督管理局局长霍学文透露，在推动数字身份认证方面，今年疫情期间北京也做成了一件事，推出了eKYC码，被称为“企业金融身份证”，与北京市大数据局中的政府数据连接。任何企业、个人只要拿到自己的eKYC码，里面有所有政府的公共数据。比如到银行开户，至少少填80%材料，审批效率至少提高40%。

23.刚刚！证监会同意蚂蚁科创板IPO A股迎来首个互联网巨头

多次被传“推迟”上市的蚂蚁，刚刚迎来A股IPO新进展。证监会同意蚂蚁科技科创板IPO，这意味着A股市场即将迎来首个金融科技巨头。

同时H股方面，蚂蚁集团已于10月16日收到证监会有关其申请赴港上市的行政许可决定书。按照流程，蚂蚁赴港IPO将进入港交所聆讯阶段，获准后进入公开发行流程。

值得注意的是，此前中国互联网公司的上市首选地通常是美股或港股，A股投资者少有机会分享互联网发展红利。随着蚂蚁在科创板上市，这一历史将会改变。

分析人士表示，登陆科创板后，蚂蚁将成为A股首个中国版“FAAMG”，有望在A股引发示范效应，吸引更多高科技公司选择A股，进一步提升A股的想象空间。

24.银行同业存单集中到期平添流动性压力 月末前资金面仍有趋紧可能

近期利率节节攀升的银行同业存单本月将迎来到期高峰。分析人士称，在1.9万亿同业存单将集中到期、季度缴税、利率债供给压力不减等多重因素叠加下，月末前资金面压力仍大。

他们并指出，虽央行近期通过加大公开市场逆回购操作力度呵护流动性，但央行对中长期资金释放的强度仍是关键所在。目前降准几无可能，本月中期借贷便利（MLF）已操作，市场对央行能否通过逆回购投放，同时满足银行体系对短中长期限资金的需求仍存在一定疑问。

25.马上消费引进多家新战投 或为上市做准备

今日，记者从知情人士处独家获悉，马上消费已引入新战略股东，包括两家央企中金浦成投资有限公司、中信建投投资有限公司，另外在列的还有重庆国企两江产业集团等。

值得注意的是，刚刚过去的9月11日，马上消费获得重庆银保监局批复，同意马上消费金融首次公开发行A股股票，发行规模不超过13.33亿股，本次发行所募集资金扣除发行费用后，应全部用于补充你公司核心一级资本。如果上市成功，马上消费金融或成中国首家上市消金公司。有业内人士分析认为，此次马上消费引入新战投，或为其上市做准备。

26.政策性银行接连境外发债，商业银行中长期资本需求迫切亦或跟随

近期，国内政策性银行接连在境外发债。分析人士指出，目前海外资金多，利率极低，预计后期将有更多高评级中资债券在海外发行，商业银行发行占比也将有所提升。

昨日，国家开发银行在国际市场发行30亿美元等值双币种债券，获4倍认购，创今年以来中资金融机构和企业同期限债券最低发行利率。其中3年期12.5亿欧元债券，票息0%；5年期10亿美元债券，票息1%；10年期5亿美元债券，票息1.625%。

市场人士指出，目前相同信用等级欧元债，国际市场发行利率在-0.3%至-0.5%之间，此次国开行欧元债的发行利率相对市场平均利率存在一定溢价水平。

27.美团联名信用卡累计发卡量突破千万张

10月21日，美团官方宣布，经过两年发展，美团与青岛银行、上海银行、江苏银行等12家区域性银行合作发行的“美团联名信用卡”累计发卡量突破1000万张，成为国内首家迈入千万发卡量级的区域性联名信用卡。

除发卡成绩外，美团联名信用卡还展示出了极强的客户粘性及可拓展性。以青岛银行美团联名信用卡为例，据青岛银行透露，截至今年9月17日，该行累计发行美团联名信用卡181万张，用户月均交易笔数接近10笔；平均每100名美团联名信用卡用户中，有26名用户转化为该行借记卡客户，有13名用户转化为该行理财客户。

28.数字人民币又有新进展 农村地区稳步推进研发、试点工作

10月21日讯，央行数字货币研究所与农信银资金清算中心有限责任公司举行战略合作协议签署仪式，双方将在数字人民币应用项目方面开展战略合作。农信银表示，将在央行导下，加强和数研所合作，切实贯彻落实数字人民币工作的决策部署，更好发挥农村支付清算主渠道作用，为农村信用社、农村商业银行、村镇银行等中小银行业金融机构提供数字人民币互联互通平台的“一点接入”新型聚合联网服务，稳步推进数字人民币在农村地区的研发及试点工作，并将发挥推进农村数字人民币相关业务的重要作用。

29.蚂蚁集团CEO胡晓明：双11是检验阿里经济体服务线下商家能力的大考

10月21日讯，天猫双11启动会信息，支付宝今年将首次以数字生活开放平台身份参加双11。这意味着，支付宝今年不仅承担着支付底层、技术支撑和金融服务的角色，还将成为天猫双11“吃喝玩乐”城市生活第一入口。在蚂蚁集团CEO胡晓明看来，双11不仅是服务业数字化的第一次大练兵，也是检验阿里经济体服务线下商家能力的一次大考。据了解，网商银行为双11中小商家提供超过4000亿贷款，并升级0账期政策，垫资2000亿元实现“预售即回全款”，将商家回款时间缩短20多天；花呗联合40多家金融机构授信加码，2000万商品及服务支持分期免息，预计为消费者节省13亿元。

30.平安银行与京东数科达成战略合作 联合推出平安白条卡

20日讯，今日，平安银行与京东数科在北京正式签署战略合作协议，同时双方联合推出的“平安银行京东白条联名信用卡”，将于近期上市。以“平安白条卡”为起点，双方宣布将建立长期稳定的战略合作关系，持续在大零售、企业金融、理财资管及金融市场、智能营销运营、智能风控、金融数字化转型等领域展开全面合作。

31.蚂蚁集团在港招股冻资预计达数万亿 香港金管局担忧市场流动性与收款行协商对策

10月20日讯，因担心蚂蚁集团在港上市招股期间冻资过多，将对香港市场流动性造成影响，香港金管局曾与负责蚂蚁集团此次招股的主要收款银行进行了协调沟通以找到解决办法。知情人士透露称，香港金管局等预计蚂蚁集团此次在港冻资将达数万亿港元。这也是香港金管局就公司在港IPO期间的冻资问题而首次进行类似的会议。香港金管局对腾讯新闻《一线》表示，对此事件不予置评，但是“金管局一直密切留意市场情况，确保香港货币市场有效运作。”蚂蚁集团则表示，不予置评。

32.多因素共振 金融股估值修复可期

10月20日讯，进入四季度，Wind银行指数和Wind保险指数分别累计上涨6.60%、7.75%，成为主力资金最关注板块之一。业内人士认为，多重因素共振下，金融股估值修复或一触即发。方正证券分析师胡国鹏认为，当前金融股已具备“崛起”条件，其核心在于经济加速复苏、业绩三季度边际改善、基金持仓和估值处于低位、前期负面因素缓解，叠加顺周期行业大多在10月创出新高、港股中内地银行指数先行反弹逾10%。

33.国开行发行30亿美元等值双币种债券 其中欧元债券票息为0%

10月20日讯，国家开发银行周二宣布，在国际市场成功发行30亿美元等值双币种债券，获4倍认购，创今年以来中资金融机构和企业同期限债券最低发行利率。据悉，本次发行包括3年期12.5亿欧元债券，票息0%；5年期10亿美元债券，票息1%；10年期5亿美元债券，票息1.625%，采用单一债项评级（标普A+）。

34.中金公司：未来A/H银行板块有60%左右的上涨空间

10月20日讯，3季度以来银行板块表现亮眼，上周H股股价明显上扬、领涨市场（全周上涨9.4%），中金公司在研报中认为，1）本轮银行上涨核心逻辑在于业绩反转，目前聚焦于资产负债表修复逻辑；2）未来A/H银行有60%左右的上涨空间；3）H股好于A股，短期维度报表修复逻辑的股票表现将好于盈利提升逻辑；4）银行行情持续需要的前提假设并不强，宏观经济在未来1-2个季度维持复苏态势即可。

35.中金：数字人民币的进一步继续测试与推广 有望带来一轮金融机构IT系统升级的需求

10月20日讯，过去一个月，中国央行在深圳开启全球最大规模的数字货币测试。中金公司研报指出，从支付方式来看，目前数字人民币测试app仍以二维码为支付方式，二维码无法离线加载，app包含了基于NFC标签的“碰一碰”付款功能，但尚未开通。试点银行为测试商户提供了新的POS机，目前用来专扫数字人民币收款码。我们认为二维码有利于数字人民币推行早期的快速普及，也有望成为将来最常用的支付方式。在未来，数字人民币有望在硬件层面实现离线的点对点支付。我们认为，随着数字人民币的进一步继续测试与推广，与DCEP相关的系统改造、金融终端投放等将会加速，有望带来一轮金融机构IT系统升级的需求。

36.国企混改近期再提速，利好政策催化下有望迎来估值修复良机

国企混改近期再提速，“以混促改”的思路仍清晰。分析人士表示，混改推进顺利的上市公司业绩提升明显。随着央企国企混改加速推进，国企混改题材有望重受市场关注。

他们并称，目前国企改革三年行动方案的顶层设计已明确，混改的力度、深度、广度均将加大。国企改革主题受政策驱动效应明显，当前国企板块估值较低，利好政策催化下，有望迎来估值修复良机。

联储证券对首席投顾胡晓辉表示，最近国企改革动作连连，本次国企改革推进围绕着引资、转型与激励展开，开放的行业包含电信、环保、电力等。

37.中小银行加快合并重组 年内已有47家获批筹建

10月19日讯，银保监会官网信息显示，截至10月18日，今年以来已有47家中小银行获批筹建。其中，大部分获批筹建银行都是农商行，仅9月份就有9家农商行获批筹建。

38.线上转让升温 大额存单秀出新“玩法”

10月17日讯，大额存单“玩法”正在不断升级。不仅国有大行推出可转让大额存单产品，部分中小银行更是开始尝试在第三方平台上转让，有的甚至可以根据约定为用户匹配符合条件的自然人用户受让。分析人士称，大额存单线上转让，提高了产品的人性化程度，未来这一类型产品有望增多。

39.今年银行A股IPO“破零”在望 尚有17家等候“入场”

10月17日讯，近两年来的银行A股IPO可谓反差巨大：从2019年的8家银行密集上市，到2020年截至目前银行A股上市“颗粒无收”。而在经历了十个多月的空窗期后，随着近日厦门银行完成新股申购，今年银行A股上市终于将打破零记录。根据证监会披露的首发申请企业情况数据显示，除已通过发审的重庆银行外，在这份排队上市的银行单中，还有17家银行仍在候场，其中绝大部分银行所处的审核状态为“预先披露更新”。

40.拨备大降助华尔街大行财报超预期，中国银行股也将否极泰来？

近一周以来公布的财报显示，美国最大的五家银行（摩根大通、花旗、高盛、摩根士丹利、富国）在三季度利润实现反弹，贡献因素主要是拨备大降、交易和投行业务收入大增。

此前，受新冠肺炎疫情影响，二季度美国银行业整体净利润较去年同期骤降70%。自三季度起，几家大行多项指标均超市场预期——摩根大通、花旗银行净利润比上一季度高出两倍有余，高盛集团净利润更是同比飙升92.7%，成为“业绩冠军”。各大行拨备几乎都实现了环比双位数下降。不过，银行股仍未受到提振，投资者似乎认为，银行业的危机还没有过去，而超低利率长期持续的预期可能也打击了股价。

1.厦门银行：将于10月27日在上交所主板上市

10月25日讯，厦门银行公告，本行股票将于2020年10月27日在上海证券交易所主板上市。

2.宁波银行：雅戈尔集团近期减持公司1.01%股份

10月23日讯，宁波银行公告，雅戈尔集团于9月16日至10月22日期间通过集中竞价方式减持公司股份6039.7万股，占公司总股本的1.01%。雅戈尔集团持股比例降至8.90%。

3.上海银行：朱健董事、副董事长、行长任职资格获监管机构核准

10月23日讯，上海银行公告，近日，公司收到《上海银保监局关于核准上海银行朱健任职资格的批复》，上海银保监局已核准朱健公司董事、副董事长、行长的任职资格。

4.上海银行三季报：前三季度净利润同比减少8%

10月23日讯，上海银行披露三季报，2020年前三季度营业收入375.36亿元，同比下降0.91%；净利润150.52亿元，同比下降7.99%。基本每股收益1.06元。

5.汇丰将增资旗下村镇银行1.4亿元人民币，用于加大信贷投放

10月23日讯，汇丰今日宣布， 将以自有资金向旗下全资控股的汇丰村镇银行增资1.4亿元人民币，新增资金将用于加大信贷投放力度、 降低小微企业融资成本、 扩大受惠群体覆盖面。增资方案将根据相关批复情况推进实施。汇丰并表示，未来将进一步加大在普惠金融领域的支持力度。

6.浦发银行：获准发行不超过500亿元的无固定期限资本债券

10月23日讯，浦发银行公告，公司于近日收到中国人民银行准予行政许可决定书，同意公司在全国银行间债券市场公开发行不超过500亿元人民币的无固定期限资本债券，核准额度自决定书发出之日起2年内有效，在有效期内可自主选择分期发行时间。

7.工商银行：积极参与数字雄安建设 探索数字货币创新

10月22日讯，今日，中国工商银行副行长张文武一行到雄安新区考察。张文武表示，将进一步深化中国工商银行在雄安新区的机构布局，更加精准地对接新区规划建设需求，努力提供多元化、全方位的金融服务，积极参与数字雄安建设，探索数字货币创新，加快推进金融科技类公司股权合作，推动金融科技创新合作成果在雄安落地见效，为雄安新区开发建设提供更多有力支撑。

8.长沙银行：黄建良首席风险官任职资格获得核准

10月22日讯，长沙银行公告，近日，长沙银行股份有限公司收到《中国银保监会湖南监管局关于黄建良任职资格的批复》(湘银保监复[号)，核准黄建良担任本行首席风险官的任职资格。

9.平安银行：聘任的会计师事务所拟变更为安永华明

10月21日讯，平安银行公告，2020年度审计工作结束后，平安银行股份有限公司及控股股东中国平安保险(集团)股份有限公司连续聘用现任会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)(“普华永道”)将满8年，参照《管理办法》组织开展了2021年度审计机构招标选聘工作。经本行第十一届董事会第十三次会议审议通过，本行拟聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)担任平安银行股份有限公司2021年度中国会计准则审计师，提供审计及相关服务，审计报酬总额为人民币975万元。

10.长沙银行：获准发行二级资本债券

10月21日讯，长沙银行公告，近日，公司收到《中国银保监会湖南监管局关于长沙银行发行2020年二级资本债券的批复》和《中国人民银行准予行政许可决定书》，公司获准在全国银行间债券市场发行不超过80亿元人民币二级资本债券，用于补充本行二级资本。

11.平安银行三季报：前三季度净利润同比减少5.2% 第三季度净利润同比增长6.1%

10月21日讯，平安银行披露第三季度报，公司2020年前三季度营业收入1165.6亿元，同比增长13.2%；净利润223.98亿元，同比减少5.2%。其中第三季度营业收入382.4亿元，同比增长8.8%；第三季度净利润87.2亿元，同比增长6.1%。

12.杭州银行：1904万股限售股10月27日解禁

10月21日讯，杭州银行公告，本次限售股上市流通股份为1903.72万股首次公开发行限售股，上市流通日期为2020年10月27日。

13.苏州银行：公开发行可转债申请获中证监受理

10月20日讯，苏州银行公告，近日，该行收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号：202788)，证监会依法对该行提交的公开发行可转换公司债券行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，决定对该行此次行政许可申请予以受理。

14.长沙银行称将再启稳定股价措施 关注相关银行股套利机会

近日长沙银行公告称将再次启动稳定股价措施。分析人士表示，今年以来，部分中小银行纷纷表示将回购股份维稳股价，虽难以对中长期走势产生实质影响，但短期或存在一定套利机会。

他们并表示，短期市场对三季度银行股业绩回升有所预期，此外稳定股价措施有助于提振市场信心，预计中小银行股短期行情仍未结束，但涨幅亦有限，市场机会存在于板块轮动中。

15.广州农商行前三季度实现净利润42.6亿元

10月20日，广州农商银行公告称，截至2020年9月30日，公司未经审核的资产总值亿元，负债总值 万元，净利润42.6亿元人民币。

截至2020年9月末，本行法人口径下资本充足率12.49%，核心一级资本充足率8.63%，一级资本充足率10.30%，满足监管要求。

16.温州银行前三季度实现净利润7.86亿元

10月20日消息，温州银行发布2020年三季度信息披露报告，报告显示，截止2020年9月末，温州银行资产总额2408.63亿元，负债总额2254.8亿元，所有者权益153.83亿元。实现净利润7.86亿元。截止三季度末，温州银行核心一级资本充足率9.15%，一级资本充足率9.15%，资本充足率11.54%。

17.北京银行：新华联控股所持约5.23亿股被轮候冻结

10月20日讯，北京银行公告，公司近日收到上交所转发的中国结算上海分公司《股权司法冻结及司法划转通知》(2020司冻1020-01号)、《辽宁省锦州市中级人民法院协助执行通知书》[(2020)辽07执保55号、56号、57号]，获悉公司股东新华联控股所持约5.23亿股被法院轮候冻结，占其所持股份的100%，占公司总股本的2.47%；轮候机关为辽宁省锦州市中级人民法院；轮候冻结期限为3年。

18.贵阳银行：核心业务系统国产数据库应用项目采购成交

10月19日讯，贵阳银行公告，为了积极响应国家对金融核心领域技术自主可控的要求，充分利用贵州省全国大数据综合建设试验区的优势，公司拟开展核心业务系统国产数据库应用项目建设工作。2020年10月19日，贵州省招投标公共服务平台发布《贵阳银行核心业务系统易鲸捷国产数据库应用项目成交公告》，确定贵州易鲸捷信息技术有限公司(以下简称“贵州易鲸捷”)为“贵阳银行核心业务系统易鲸捷国产数据库应用项目”的成交供应商。本次成交金额为4.27亿元，如本项目签订正式合同并顺利实施，项目完工验收后作为无形资产核算，项目支出分年度摊销计入业务及管理费。

19.长沙银行：公司股票触发稳定股价措施启动条件

10月19日讯，长沙银行公告，前次稳定股价措施实施期满后，自2020年9月13日起至10月19日，公司股票连续20个交易日收盘价跌破最近一期经审计的每股净资产9.80元，达到触发稳定股价措施启动条件。公司将在达到触发稳定股价措施启动条件之日（10月19日）起10个交易日内召开董事会，制定并公告稳定股价的具体方案。

（一）2021年第四季度营业收入、归母净利润占比较高、同比增长幅度较大的原因及合理性分析

公司2021年第四季度营业收入和归母净利润占比较高，同比增长幅度较大的主要原因是新能源汽车产业链步入了高景气发展阶段，2020年四季度以来，新能源汽车及储能等市场的需求爆发，市场对锂电产业链相关原材料需求量上升明显，推动公司主要产品碳酸锂的价格不断上涨，公司2021年第四季度采选化工业务营业收入和净利润同比明显增加。

1、同行业可比公司情况对比

由于采选化工业务对公司营业收入和利润波动影响最为明显，在选取可比公司时，主要选取锂矿采选化工业务相关上市公司作为可比公司。

由上表可知，同行业可比上市公司第四季度收入与利润占2021年全年比重均较高，主要从事锂盐业务的赣锋锂业、天齐锂业、融捷股份占比较大；公司业务主要包括电机和采选化工业务两大板块，第四季度收入与利润占2021年全年比重与可比上市公司永兴材料、盛新锂能、雅化集团等公司较为接近，符合行业特点。

2、与以前年度对比情况

由上表可知，2021年第四季度公司营业收入占全年比重同比上年增长，2021年第四季度归母净利润占全年比重同比大幅上升，主要原因为碳酸锂市场均价由2020年第四季度的4万元/吨持续上涨至2021年第四季度的20万元/吨，致使公司采选化工业务量价齐升，导致公司归母净利润由2020年第四季度亏损转为2021年第四季度大幅盈利。

3、公司产能利用率情况

2021年第四季度，公司采选化工业务产能利用率高于全年产能利用率,公司电机业务产能利用率略低于全年产能利用率，但电机业务利润对公司整体利润的贡献占比较小。

4、期后收款及退货情况

截止2022年5月31日，公司累计收回年初应收账款余额29,022.21万元,占2021年末应收账款余额的45.37%；截止2022年5月31日，公司累计退货18.07万元，占2021年主营业收入的0.01%。期后收款主要是电机业务，电机业务信用期3-6个月，汽车业务因新能源汽车补贴尚未收到，期后回款较低，影响公司期后回款比率，公司2021年第四季度不存在跨期确认收入的情形。

综上所述，公司2021年第四季度营业收入、归母净利润占比较高、同比增长幅度较大的原因主要是碳酸锂产品营业收入及净利润在2021年第四季度大幅度增长所致，与可比上市公司趋势一致，增长具有合理性，不存在跨期确认收入情形，相关收入确认符合企业会计准则的有关规定。

（2）结合行业变化趋势、产品和客户结构、原材料价格变动、境外销售环境、疫情影响和汇率波动、同行业可比公司毛利率等情况，详细分析采选化工毛利率大幅增长、电机业务毛利率下降的原因及合理性，与同行业可比公司相比是否存在较大差异。

（一）公司采选化工业务毛利率大幅增长、电机业务毛利率下降的原因及合理性

1、采选化工-碳酸锂行业

（1）2021年度采选化工-碳酸锂行业的发展状况

①碳中和已经从全球共识变成全球行动，锂电池产业迎来更确定性的发展机会。

在全球碳中和背景下，电力、交通和工业三大领域将成为减碳主战场。构筑以新能源为主体的新型电力系统和加速汽车电动化转型，将成为碳中和之战的主要路径。未来碳中和目标的推进将对锂电池需求量带来爆发式增长。

②全球新能源汽车市场的销量数据仍然大幅度超预期，中国市场进入到市场化发展的新阶段。

2021年全球新能源市场呈现飞速增长趋势，新能源汽车销量每月创新高。研究机构EVTank联合伊维经济研究院共同发布了《中国新能源汽车行业发展白皮书（2022年）》（以下简称“白皮书”），白皮书数据显示，2021年，全球新能源汽车销量达到670万辆，同比大幅度增长102.4%，其中中国市场销量达到354.8万辆，同比增长160.1%。展望2030年，预计全球新能源汽车销量将达到4780万辆，占当年新车销量的比例将接近50%。

图表1:年全球新能源汽车销量及预测：万辆

在市场芯片短缺、原材料成本大幅上涨、电池供应紧张的大背景下，全球新能源汽车市场的销量数据仍然大幅度超预期，尤其是中国市场，基本已经完全进入到市场化发展的新阶段。白皮书数据显示，2014年以来，中国一直是全球最大的锂离子电池生产和制造国家。2014年，中国锂离子电池总体出货量在全球的占比为42.1%，这一数据在2021年达到59.4%，汽车动力电池（EV LIB）、储能电池（ESS LIB）和小型电池（SMALL LIB）出货量在全球占比持续提升。

图表2:年中国不同类别锂离子电池出货量占全球比重变化趋势图■

③矿石料及碳酸锂价格的持续上升，市场供不应求。

据SMM现货价格显示，自2020年第四季度，国产电池级碳酸锂现货价格便开始持续上行，而这与上游有色金属锂原材料的短缺情况密不可分。据中国有色金属工业协会数据，2021年我国65%的锂原料需要进口。因此，随着全球新能源汽车和储能领域的爆发式增长，身为全球最大的锂盐和锂电池生产国，我国锂资源供需矛盾逐渐加剧。

自2020年四季度以来，新能源汽车及储能等市场的需求爆发，市场对锂电产业链相关原材料需求量上升明显。而碳酸锂作为四大正极材料生产制造中不可或缺的原材料，碳酸锂的价格不断创下历史新高，向下传导致使锂盐在四大正极材料中的成本持续跳涨，并推动正极材料本身价格大幅抬升。

图表3： 年正极材料价格走势图

据SMM统计， 2021年全国对碳酸锂需求达35万吨，该项数据相较2020年同期同比增长超60%。另一方面，上游矿端因投产周期相对较长，对锂盐产量提升构成明显限制，供平需涨之下，碳酸锂，氢氧化锂等价格一路上行，截至2022年一季度，电池级碳酸锂的成交价位已行至50万元/吨左右，电池级氢氧化锂亦在46-48万元/吨左右。

图表4：年碳酸锂、氢氧化锂价格走势图

（2）采选化工产品和客户结构情况

由上表可知，公司采选化工产品营业收入中碳酸锂占比较大，采选化工产品的客户均为国内客户。

（3）采选化工主要原材料价格变动情况

由上表可知，公司2021年采选化工主要原材料锂云母均价同比增长幅度较大，锂辉石均价同比变动幅度较小，其主要原因为公司外购的锂云母价格上涨，锂辉石大部分是2020年结存。

（4）采选化工产业与同行业上市公司同类产品毛利率对比情况

以上数据来源于各公司公开披露的定期报告、互动易平台等。

由上表可知，随着碳酸锂价格持续上涨，2021年同行业可比公司毛利率同比都有较大幅度增长，公司与同行业可比公司变动趋势一致。

综上所述，伴随锂行业的复苏以及碳酸锂业务外部环境持续向好，碳酸锂产品下游需求量增长迅速，碳酸锂价格大幅度的上涨，2021年度锂盐业务的可比上市公司业绩大为改善，毛利率较上年同期增长较大。公司碳酸锂销售均价同比增长196.66%，主要原材料锂云母价格同比增长79.46%，2020年末结存锂辉石原材料价格无较大变动，原材料价格增幅低于产品价格增幅；2021年公司采选化工生产经营未受到疫情的影响，公司采选化工业务无国外往来业务，不受汇率因素的影响；同时2021年度受益于公司采选化工产业链优势，公司主要碳酸锂产品毛利率较上年同期大幅度上升，与同行业可比公司趋势一致，毛利率变动的情况具有合理性。

（1）2021年度电机行业的发展状况

2021年，在“双碳”及“十四五”规划的大背景下，政府大力推进碳达峰、碳中和、绿色低碳成为我国经济高质量发展的主基调，将有力促进能源供给清洁化、终端能源消费电气化、清洁能源利用高效化。电机行业市场容量大，作为重要的驱动源，在全球工业自动化市场中占据着举足轻重的地位，广泛应用于治金、电力、石化、煤炭、矿山、建材、造纸、市政、水利、造船、港口装卸等不同领域。在全球节能降耗的背景下，推广高效电机已成为全球电机产业发展的共识，通过能效提升，可从整体上提升电机系统效率，节能降耗，作为节能环保、新能源、新能源汽车、高端装备制造业的先导产业，电机产业未来的主要发展方向必然是高效节能化。

随着“双碳”政策的持续推进，国内高效电机渗透率必将进一步提升，冶金、电力、风电、石化等领域将会在节能改造方面加速投入。电机领域将进行绿色化转型，电机行业也将会进一步拓展高效节能电机产业链、加快高效节能电机推广应用并推进电机系统节能、数字化、智能化；另随着军队装备建设将不断加速，陆军下游、海军装备的迭代升级将成为军工行业主旋律，供给端迎来增量期。

受疫情影响，电机行业上游大宗原材料价格大幅上涨，电机行业企业产品的调价未能实现同步上涨，致使电机产品的毛利率普遍稳中有降。

（2）电机业务产品和客户结构

由上表可知，公司电机业务主要产品为传统电机和伺服电机，客户主要是国内的建机、港口、冶金、风力行业、绣花机等客户，国外客户占比较小。

（3）主要原材料价格变动情况

由上表可知，公司电机主要原材料为铸铁件、硅钢片、圆钢、漆包线等，2021年主要原材料均价同比都有较大幅度上涨。

（4）电机产业与同行业上市公司同类产品毛利率对比情况

以上数据来源于各公司公开披露的定期报告等。

受上游大宗原材料价格大幅上涨的影响，电机行业可比公司主要电机产品毛利率略有下降，公司电机产品毛利率较上年同期下降3.22%，与可比公司下降幅度接近。2021年公司电机业务未受疫情的影响，电机产品国外往来业务占比较小，基本不受汇率因素的影响。

综上所述，受益于2021年新能源汽车产业链的迅速发展，碳酸锂价格大幅度地上涨，公司采选化工业务毛利率大幅增长，与同行业可比公司毛利率变动趋势一致，具有合理性；受上游大宗原材料价格大幅上涨的影响，电机行业企业的电机产品毛利率略有下降，公司电机业务毛利率较上年同期也略有下降，与同行业可比公司变动趋势一致，不存在较大差异，具有合理性。2021年公司生产经营基本未受到疫情因素影响，公司国外往来业务占比较小，基本不受汇率因素的影响。

（二）年审会计师核查过程和核查意见：

我们履行了以下主要检查程序：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计，并进行控制测试；

（2）执行分析性复核程序，包括分析主要产品年度及月度收入、主要客户的变化及销售价格、毛利率的变动，与可比上市公司差异；

（3）获取销售合同，检查销售内容、主要合同条款以及结算方式，将合同数量、金额与账面记载出库数量、收入金额进行比较，并与江特电机公司实际执行的收入确认政策进行比对；

（4）检查交易过程中的单据，包括收货单、出库单、验收单、开票通知单、销售发票、资金收付凭证等，确定交易是否真实；针对出口货物，检查出口报关单、货运提单与账面记载的产品名称、数量、金额是否一致；

（5）对主要客户进行交易及往来函证；

（6）对资产负债表日前后的销售交易进行截止测试，检查期后退货情况，评价收入是否计入恰当的会计期间。

经核查，我们认为，受碳酸锂价格上涨影响，公司2021年第四季度营业收入、归母净利润占比较高、同比增长幅度较大是合理的，未发现公司存在跨期确认收入情形，相关收入确认符合企业会计准则的有关规定；公司2021年采选化工毛利率大幅增长、电机业务毛利率下降是合理的，与同行业可比公司相比不存在较大差异。

2、年报显示，你公司存货期末余额为7.17亿元，账面价值为6.56亿元，你公司本期对存货计提跌价准备金额为1,240.09万元，并转回或转销7,739.63万元。请你公司：

（1） 结合市场需求及在手订单，说明2021年你公司存货同比增长幅度较大的原因及合理性；

（2）结合主要产品市场价格、存货跌价准备的计提方法和计算过程、可比公司存货跌价准备计提情况等，说明存货余额大幅增加而存货跌价准备计提金额较少的原因，在此基础上说明存货跌价准备计提金额是否合理；

（3）说明本期转回存货跌价准备的存货性质、计提跌价准备的时间，转回的依据，转回金额较大且超过当年计提金额的原因及合理性。

请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。

公司2021年存货的账面余额及存货跌价准备变动情况：

公司2021年各业务板块存货的账面余额及存货跌价准备变动情况：

从上表看，公司存货余额较上年增加主要系采选化工业务的存货增加，存货跌价准备减少主要系采选化工业务的存货跌价准备减少。

（一）2021年公司存货同比增长幅度较大的原因及合理性；

如上表所述，公司存货余额较上年增加主要系采选化工业务的存货增加所致，国内锂电新能源汽车产业经过几年的发展后市场日渐繁荣，2021年产销量大幅增长，动力电池行业需求剧增，碳酸锂价格随之大幅度上涨，产品在市场上供不应求，与此同时，原材料市场供应短缺，为避免因原材料断供对公司生产经营带来的不利影响，公司在四季度积极备货，因此年末采选化工业务的存货特别是原材料-锂云母较上年末大幅增加。其次，2021年随着疫情的好转,经济逐步复苏,带动了漆包线、硅钢片等金属材料价格上涨，公司电机业务因主要材料价格上涨，导致期末库存也有所增加，此外，公司为适应市场需求，新增变桨电机等新产品也导致期末电机业务存货增加。

公司采选化工业务的主要产品碳酸锂2021年末及2020年末的在手订单情况如下：

通过上面订单变动情况可以看出公司2021年末订单较上年末大幅增加，结合之前所述的市场行情变化，公司存货同比增长幅度较大是合理的。

（二）存货余额大幅增加而存货跌价准备计提金额较少的原因，及存货跌价准备计提金额合理性；

公司存货变动及存货跌价准备计提情况表如下：

从上表可以看出公司存货余额大幅增加而存货跌价准备计提金额较少主要系采选化工业务的存货变动所致。

1、采选化工业务主要产品工业级、电池级碳酸锂2021年市场价格变动如下：

从2018年起碳酸锂受产量过剩和下游市场需求疲软的影响，使得价格不断下行，再加上国家对能源电池补贴金额政策的调整和进口低价碳酸锂进入国内市场的影响，碳酸锂价格一跌再跌，当时处于大厂减产小厂关停的局面，2021年在碳达峰、碳中和背景下，我国新能源汽车迎来发展机遇，而碳酸锂是新能源车动力电池重要原材料，碳酸锂市场需求得到大幅度的提升，产品价格大幅上涨，公司碳酸锂产品成为公司盈利主要来源，与碳酸锂正常生产所需的存货不存在减值迹象，不需计提存货跌价准备，期初因碳酸锂市场波动计提的存货跌价准备在本年度转销或转回，因此，公司存货跌价准备较上年减少。

2、存货跌价准备计提的方法和测试过程

公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，即在期末将每一存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，取其低者计量存货，并按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。

存货跌价准备计提的测试过程：确定各存货项目的可变现净值，原材料及自制半成品的可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，库存商品的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额，其次按本期存货可变现净值低于成本的金额，确定本期存货的减值金额。

3、可比公司存货跌价准备计提情况

（1）锂矿采选化工同行业上市公司存货跌价准备计提情况：

（2）电机产业同行业上市公司存货跌价准备计提情况对比表：

从上表看，公司采选化工业务及电机业务与对应同行业可比公司相比，存货跌价准备计提比例基本相当，公司汽车业务处于逐步退出过程中，不具可比性，故未分析比较。总体看，公司存货跌价准备计提金额是合理的。

（三）本期转回存货跌价准备的存货性质、计提跌价准备的时间，转回的依据，转回金额较大且超过当年计提金额的原因及合理性；

本年计提、转回或转销存货跌价准备的情况如下：

从上表看，公司采选化工业务及汽车业务的存货跌价准备本期转回或转销金额较大且超过当年计提金额。

1、公司存货跌价准备转回996.57万元系采选化工业务中的原材料存货跌价准备转回：

子公司-宜春银锂新能源有限责任公司（以下简称“银锂新能源”）在2017年购入了一批低品位的锂辉石，因当时条件有限，未挑选加工存放在公司仓库，从2018年起因碳酸锂受产量过剩和下游市场需求疲软的影响，价格不断下跌，使得锂辉石价格也随之不断下行，产品出现成本倒挂，故计提了跌价准备，然而2021年新能源汽车需求爆发，锂资源供需矛盾突出，碳酸锂产品价格的大幅上涨，其可变现净值（估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额）远远大于账面成本，所以转回了该部分存货跌价准备合计996.57万元。

2、公司存货跌价准备转销6,743.06万元，主要是因为相关计提跌价准备的在途物资、原材料、在产品通过生产领用、加工制造等形成产成品实现对外销售，或者直接对外销售、报废等；库存商品跌价准备转销主要是因本期实现对外销售而转销已计提的减值，具体情况如下表：

公司本年大额跌价准备转销主要是由于子公司银锂新能源在2020年碳酸锂产品出现成本倒挂，对其在途物资、原材料及库存商品计提了跌价准备，本年度在途物资入库加工成产品后对实现对外销售，在结转营业成本时，将存货跌价准备转销4,041.21万元，本年度原材料加工成产品后对实现对外销售，在结转营业成本时，将存货跌价准备转销47.43万元，库存商品直接实现对外销售，在结转营业成本时，转销存货跌价准备416.43万元；公司逐步实施退出汽车产业，同时为盘活公司资产，加速回笼资金，本年处置了汽车产业的部分存货，对应转销了存货跌价准备1,248.95万元，此外，公司对部分售后电机、不合格产品进行再加工或拆解改型后再销售，转销库存商品跌价准备250.63万元。

综上所述，公司存货余额较上年增加较大主要系采选化工业务的存货增加所致，公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益，对出售或处置的存货跌价准备，在结转成本时予以转销。存货跌价准备的计提和转销均基于公司业务的实际情况，转回或转销金额较大且超过当年计提金额是合理的。

（四）年审会计师核查过程和核查意见：

我们履行了以下主要检查程序：

（1）了解、测试和评价公司与存货相关的内部控制制度的设计和运行有效性；

（2）结合公司存货监盘程序，查看存货状况，复核存货跌价准备计提、转销和转回否适当；

（3）分析计算存货跌价准备，确定存货跌价准备计提、转销和转回计算是否正确。

经核查，我们认为，公司年末存货余额大幅增加合理，与公司实际情况相符，存货跌价准备的计提、转回和转销是合理的。

3、报告期末，你公司流动负债为34.43亿元，占总负债比例达93.56%，其中短期借款为15.79亿元，期末货币资金余额为7.46亿元，受限比例为44.1%。请你公司结合目前有息负债到期情况、可自由支配货币资金、预计经营现金流情况、资产变现能力等说明具体偿债资金来源等，说明你公司应对流动性风险、提高偿债能力的具体措施，并说明是否存在相关风险。

（一）可动用货币资金情况

近两年公司货币资金余额情况如下表：

其中：可自由支配货币资金情况如下表：

由上述两表显示截至2021年12月31日，公司货币资金余额74,641.44万元，其中：1）使用受限资金32,392.19万元，主要为用于开具银行承兑汇票和支付保函的保证金，在其对应的票据或保付款项到期偿付前，不得自由使用；2）矿山生态修复资金528.85万元；3）扣除以上项目后，公司可自由支配的货币资金余额为41,720.40万元。

2021年末公司可支配货币资金余额相比上年增长较大，同期货币资金余额相比上年度也增长较大。主要是由于公司销售收入增加，回款增加所致。

2021年期末公司短期负债情况如下表：

如上表所示， 2021年期末公司流动负债32.21亿元。其中：短期借款15.70亿元，占比48.74%；应付票据9.08亿元，占比28.19%，一年内到期长期借款0.06亿元，占比0.19%。

公司与众多银行建立了良好合作关系，具备良好的融资能力，公司短期债务主要为银行有息负债。2021年度公司获得银行授信额度19.89亿元（其中：18.89亿元为省内12家银行向公司及子公司江西宜春客车厂有限公司（以下简称“宜春客车厂”）、江西江特电机有限公司（以下简称“江西江特”）、银锂新能源授信；1亿元为浙商银行杭州分行向子公司杭州米格电机有限公司授信）。

为保证公司稳定使用银行存量用信，满足企业持续发展需要，落实企业对银行不抽贷、不压贷、降低贷款利率的诉求。2020年9月10日，政府牵头召集12家贷款银行签订了《江西特种电机股份有限公司人民币万元债务优化银团协议》。即：公司及子公司宜春客车厂、江西江特、银锂新能源作为借款人与中国农业银行股份有限公司宜春分行 （农业银行，作为牵头行及参加行）、中国工商银行股份有限公司宜春分行（工商银行）、中国建设银行股份有限公司宜春市分行（建设银行）、中国银行股份有限公司宜春市分行（中国银行）、中国光大银行股份有限公司南昌分行（光大银行）、中国邮政储蓄银行股份有限公司宜春市分行（邮储银行）、中信银行股份有限公司南昌分行（中信银行）、兴业银行股份有限公司宜春分行（兴业银行）、上海浦东发展银行股份有限公司宜春分行（浦发银行）、九江银行股份有限公司袁州支行（九江银行）、交通银行股份有限公司宜春分行（交通银行）及赣州银行股份有限公司宜春分行（赣州银行、上述银行作为参加行）就公司约18.89亿元银行贷款组建了债务优化银团。

自该协议生效日起三年内，上述12家参加行在不改变原有抵押、保证、信用等担保方式的情况下，做到不抽贷、不压贷、不断贷。有效解决了企业正常经营所需流动资金。

（三）经营性现金流情况

如上表所示， 公司2021年经营现金流净额较上年同期增长30.23%，经营情况向好，偿债能力有所增强。

公司通过增加固定资产投入和产业技术升级改造，提升智能制造水平，以持续保持公司锂产业及电机产业技术先进性，维持收入和利润持续增长。2021年度，公司业务规模不断扩大，盈利能力持续增强。特别是锂盐产品市场广阔，发展前景良好，未来随着公司的技术能力和生产能力进一步加强，资产规模及质量将稳步提升。业务的持续良性发展将产生持续稳定的现金流，从而保障偿债能力，控制偿债风险。

（五）公司资金计划安排及措施

公司资产流动性较好；应收账款回收情况较好，现金流稳定，短期偿债风险低。为持续保障偿债能力，控制偿债风险，公司采取的应对措施如下：

1、公司一直严格遵守银行结算制度，具有良好征信，从未出现逾期还款情况。良好的银企关系为公司短期债务清偿提供了合理保障。公司主要还款来源：一是，公司可自由支配货币资金；二是，公司应收款项融资7.4亿元，具有随时变现能力；三是，经营活动产生的现金净流量。2022年计划实现主营业务收入72亿元，净利润30.3亿元，经营性现金流净值约35亿元。

2、制定资金管理计划并做好资金管理工作。公司将根据2022年资金安排，严格执行授权审批等资金内部管理制度，加强应收账款管理，严格费用管控，合理有序地安排营运资金支出。公司将做好财务规划，合理安排筹资、投资计划，在年度财务预算中落实还本付息资金。

3、公司具备可持续发展能力，避免流动性风险。公司将以持续提升采选化工业务及电机业务领域的竞争优势为目标，不断巩固公司在上述领域的市场地位并不断扩大市场份额；通过建立健全研发管理体系、人才培养体系以及核心员工激励机制，不断加大研发投入，紧跟市场需求变化，坚持产品和技术创新，保持公司的核心竞争力，实现公司的可持续发展，进一步应对流动性风险、提高偿债能力。

综上，公司具有良好的偿债能力，并制定了相关风险应对措施，短期偿债风险较小。债务优化银团协议，保障了银行对公司授信规模及优惠利率，对公司的经营及偿债能力均产生积极影响。

4、报告期末，你公司确认递延所得税资产12,736.22万元，递延所得税资产占净资产的比例为6.52%。请结合你公司对未来期间很可能取得的用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额的预计情况与依据，说明上述递延所得税资产的确认是否符合《企业会计准则》的相关规定。

报告期末，公司可抵扣暂时性差异及递延所得税资产余额构成情况如下：

如上表所示，公司报告期末递延所得税资产主要由资产减值准备及未弥补的可抵扣亏损产生，占比86.3%。

（一）资产减值准备产生的递延所得税情况

资产减值准备主要是由应收款项对应的坏账准备形成的可抵扣暂时性差异2.71亿元，占比73.06%；剩余由固定资产减值准备和存货跌价准备形成。

公司制定了《应收账款管理办法》，对客户信用进行评定及时调整授信发货额度，应收款项情况每月在经理班子例会上汇报，实时跟踪。同时进一步加大对应收款项催收力度，安排专人负责此项工作，对于账龄较长的应收款项，根据欠款客户的实际情况，必要时采取诉讼手段进行催收，报告期内公司已对部分客户提起诉讼，在诉讼过程中与部分客户已达成和解或调解，取得初步效果。

（二）可抵扣亏损产生的递延所得税情况

公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损33.46亿元，主要是汽车产业亏损和部分盈利能力不足的公司亏损，已确认递延所得税资产的可抵扣亏损2.31亿元，主要是盈利能力前景较好的锂产业和电机产业。

近年来,随着国家对新能源汽车产业的持续推动，锂盐产业规模逐渐扩大，锂盐产品盈利能力大大改善，预计未来能够产生足够的利润弥补前期的亏损

在锂盐产业中,公司在宜春当地拥有丰富的锂瓷石矿资源，从已探明矿区储量统计，公司持有或控制的锂矿资源量1亿吨以上。通过长期致力于锂云母提锂技术的革新，改变了锂资源主要依赖进口的局面。公司已建成年产3万吨锂盐生产线，经过十年的技术攻关，实现了规模化生产。在电机产业中，公司紧紧围绕细分行业龙头培育和建设，打造了一批专精特新的产品和产业，其中建机电机、起重冶金电机、风电配套电机、伺服电机、电梯扶梯电机等产品在细分行业中连续多年国内产销量排名前列。公司先后与多家大学、科研院所建立了战略合作关系，共同研发各类新型电机产品，同时取得了军工承制资格，稳步推进武器装备配套产品，在部分军工电机核心技术上实现了重大突破。

公司将利用锂云母提锂工艺的先行优势，不断提高锂云母提锂工艺水平，实现锂云母提锂的综合利用；充分发挥公司在宜春的锂云母资源优势。因公司利用自有资源制备碳酸锂有较大的成本优势且原料自主可控，为了提高盈利能力，公司将逐步直至全部采用自有锂云母精矿生产。未来三年，公司将加快探矿和“探转采”力度，同时积极介入国内外的优质锂矿资源，扩大采矿、选矿及锂盐加工能力。

公司将在保持现有细分领域优势的基础上，紧扣节能和智能方向，不断扩大伺服电机的市场占有率，加快军用电机和低震低噪舰船用电机的市场推广速度，提高新能源汽车电机的市场占有率，新培育两至三个市场细分龙头，打造“专精特新”小巨人企业，持续坚持以智能化、低能耗为主要方向，以节能降效为己任，加大技改投入,公司计划未来三年对现有电机产业进行技术改造，提升智能制造水平和产能。

结合公司未来发展实际情况，预期经营业绩会大幅提升，未来可以产生足够应纳税所得额用来抵扣暂时性差异。对照《企业会计准则》相关要求，公司确认递延所得税资产计算准确，与相关会计科目的勾稽关系无异常，相关会计处理符合《企业会计准则第18号-所得税》规定。

5、年报显示，你公司自查发现子公司江西江特矿业发展有限公司于2019年5月向新钢国际贸易有限公司（以下简称“新钢贸易”）出具了《履约担保》函，对新钢贸易与宝威（上海）金属贸易有限公司（以下简称“上海宝威”）于2019年3月27日起至2021年3月27日止期间所签署的所有与锂精矿有关的代理进口合同项下由上海宝威应履行的义务与责任承担连带保证责任，上述《履约担保》函的签订未及时告知公司有关部门，未经公司董事会或股东大会审议批准，属于违规对外担保。请你公司补充披露上述交易发生背景、信息披露情况、具体协议签署情况、你公司是否存在承担担保责任的风险及你公司为防范相关风险采取的具体应对措施，并请结合自查情况说明你公司内部控制制度执行有效性及对相关责任人的追责情况。请你公司年审会计师对你公司内部控制制度执行情况进行核查并发表意见。

1、担保情况涉及的相关方

（1）江特矿业、银锂新能源

江西江特矿业发展有限公司（简称“江特矿业”）系公司全资子公司，主要负责公司在锂矿采选及冶炼加工领域的投资管理。

银锂新能源系江特矿业控股子公司，负责公司的碳酸锂等锂化工产品生产及销售业务。

（2）宝威控股、宝威锂业、上海宝威

宝威控股有限公司（0024.HK，简称“宝威控股”）为港交所上市公司，主要进行国内外钢铁贸易业务。

宝威物料有限公司（后更名为“宝威锂业有限公司”，简称“宝威锂业”）是宝威控股的全资子公司。宝威锂业曾在2017年获得澳大利亚巴尔德山（Bald Hill）的锂矿产品包销权。宝威锂业与江特矿业在2017年合资设立了江西宝江锂业有限公司（以下简称“宝江锂业”）。

宝威（上海）金属贸易有限公司（简称“上海宝威”）为宝威控股的全资子公司，为宝江锂业采购和销售巴尔德山锂矿产品提供进口代理服务。

宝江锂业由江特矿业与宝威锂业合资设立，其中江特矿业和宝威锂业各自持有宝江锂业50%的股权。2019年1月，宝威锂业无偿将所拥有的巴尔德山锂矿产品包销权转让给宝江锂业。在双方具体合作过程中，宝威控股主要负责代理巴尔德山锂辉石精矿产品的进口事项，银锂新能源主要负责将锂辉石精矿产品加工为碳酸锂等锂盐产品。

新钢国际贸易有限公司（以下简称“新钢贸易”）作为进口代理商办理货物进口和报关事项，进口代理商根据委托方需求，先支付货款取得锂辉石精矿产品的所有权，在办理完毕货物进口和报关事项后，再将锂辉石精矿转卖至委托方。

2、事项发生的背景和过程

因生产碳酸锂需要使用锂辉石精矿作原料，银锂新能源委托拥有锂辉石精矿包销权的宝江锂业采购原材料锂辉石精矿，宝江锂业委托上海宝威代理进口，上海宝威再委托新钢贸易代理进口和报关。进口代理商新钢贸易为控制锂辉石精矿进口代理业务执行过程中的风险，要求委托方出具其认可资信的担保。

3、采购锂辉石精矿情况

2019年3月26日，宝江锂业作为委托方，委托上海宝威作为代理方办理锂辉石精矿进口业务，并签订了《锂辉石精矿代理合同》；2019年3月27日，上海宝威作为委托方，委托新钢贸易作为代理方办理锂辉石精矿进口业务，并签订了《代理进口合同》，约定采购约9,000吨锂辉石精矿，合同金额713.7万美元（约合人民币5,580万元）。

2019年4月24日，宝江锂业作为委托方，委托上海宝威作为代理方办理锂辉石精矿进口业务，并签订了《锂辉石精矿代理合同》；2019年4月24日，上海宝威作为委托方，委托新钢贸易作为代理方办理锂辉石精矿进口业务，并签订了《代理进口合同》，约定采购约10,000吨锂辉石精矿，合同金额791.5万美元（约合人民币7,350万元）。

新钢贸易于2019年5月25日、2019年6月15日办理了共计约1.87万吨锂辉石精矿的进口报关业务，新钢贸易先行支付了进口货款并获得锂辉石精矿产品的所有权。

（二）担保协议签署及信息披露情况

2019年5月31日，银锂新能源急需使用锂辉石精矿，业务负责人罗清华为满足生产所需，在未认识到该担保事项已构成上市公司对外担保的性质，应该履行上市公司审议程序及内部信息报告制度的情况下，应进口代理商的要求，代表江特矿业出具了担保协议。具体内容如下：

“致：新钢国际贸易有限公司

我司自愿就贵司与宝威（上海）金属贸易有限公司（下称“债务人”、“上海宝威”）于2019年3月27日起和2021年3月27日止期间所签署的所有与锂辉石精矿有关的《代理进口合同》（下称“主合同”）项下债务人应履行的义务与责任承担连带保证责任，对此，我司承诺：若宝威（上海）金属贸易有限公司未按照主合同及附属合同的约定履行付款义务，我司将无条件对债务人的全部债务承担责任，包括但不限于主债权、违约金、赔偿损失、延迟支付期间的利息、贵司实现债权及担保的费用（如律师费、诉讼费用、仲裁费用、差旅费）等，并承担相应法律责任。

本担保自开立之日起生效，担保期间为主债务履行期届满之日起两年，若债务人按照主合同约定履行全部义务与责任，本担保终止。

江西江特矿业发展有限公司

法定代表（签字）：罗清华

签署时间：2019年5月31日”

上述《履约担保》函的签订未及时告知公司董事会秘书及证券部等有关部门，未经公司董事会或股东大会审议批准，未履行相应的审批程序，未履行信息披露义务。

2、后续自查发现相关协议签署情况

公司在发现上述担保情况后，立即组织对公司及子公司对外担保情况进行了全面核查，核查结果发现，除上述《履约担保》函外，公司合营公司宝江锂业存在以下类似担保事项：

（1）2019年1月15日，宝江锂业向厦门象屿速传供应链发展股份有限公司（以下简称“厦门象屿”）出具了《保证合同》（合同编号BW-XY），承担厦门象屿与上海宝威签订的《协议书》（合同编号DLJK-SHBW）项下债务人应履行义务的连带担保责任。

（2）2019年3月27日，宝江锂业向福州速传保税供应链管理有限公司（以下简称“福州速传”）出具了《保证合同》（合同编号BW-BZ），承担福州速传与上海宝威自2019年2月10日至2021年2月9日止期间所签署的所有《协议书》等相关文件项下债务人应履行义务的连带担保责任。

（3）2019年7月23日，宝江锂业向青岛中兖贸易有限公司（以下简称“青岛中兖”）出具了《履约担保》函具体内容如下：

“我司自愿就贵司与宝威（上海）金属贸易有限公司（下称“债务人”）于2019年7月23日跟贵司所签署的锂精矿《代理采购合同》（下称“主合同”） （合同号：2019-ZY-KSA-CG-016-00）项下债务人应履行的义务与责任承担连带保证责任。对此，我司承诺：若宝威（上海）金属贸易有限公司未按照主合同及附属合同的约定履行付款义务，我司将无条件对债务人的全部债务承担责任，包括但不限于主债权、违约金、赔偿损失、延迟支付期间的利息、贵司实现债权及担保权的费用（如律师费、诉讼费用、仲裁费用、差旅费）等，并承担相应法律责任。

本担保自开立之日起生效，担保期间为主债务履行期届满之日起两年, 若债务人按照主合同约定履行全部义务与责任，本担保终止。”

（4）2019年8月9日，宝江锂业向青岛中兖出具了《履约担保》函具体内容如下：

“我司自愿就贵司与宝威（上海）金属贸易有限公司（下称“债务人”）于2019年8月9日跟贵司所签署的锂精矿《代理采购合同》（下称“主合同”） （合同号：2019-ZY-KSA-CG-018-00）项下债务人应履行的义务与责任承担连带保证责任。对此，我司承诺：若宝威（上海）金属贸易有限公司未按照主合同及附属合同的约定履行付款义务，我司将无条件对债务人的全部债务承担责任，包括但不限于主债权、违约金、赔偿损失、延迟支付期间的利息、贵司实现债权及担保权的费用（如律师费、诉讼费用、仲裁费用、差旅费）等，并承担相应法律责任。

本担保自开立之日起生效，担保期间为主债务履行期届满之日起两年, 若债务人按照主合同约定履行全部义务与责任，本担保终止。”

（5）2019年5月30日，宝江锂业向新钢贸易出具了《履约担保》函具体内容如下：

“致：新钢贸易贸易有限公司

我司自愿就贵司与宝威（上海）金属贸易有限公司（下称“债务人”、“上海宝威”）于2019年3月27日起和2021年3月27日止期间所签署的所有与锂辉石精矿有关的《代理进口合同》（下称“主合同”）项下债务人应履行的义务与责任承担连带保证责任，对此，我司承诺：若宝威（上海）金属贸易有限公司未按照主合同及附属合同的约定履行付款义务，我司将无条件对债务人的全部债务承担责任，包括但不限于主债权、违约金、赔偿损失、延迟支付期间的利息、贵司实现债权及担保的费用（如律师费、诉讼费用、仲裁费用、差旅费）等，并承担相应法律责任。

本担保自开立之日起生效，担保期间为主债务履行期届满之日起两年，若债务人按照主合同约定履行全部义务与责任，本担保终止。”

宝江锂业发生上述担保事项的时候为公司合营公司，公司通过江特矿业持有该公司50%的股权，出具担保函时不构成上市公司对外担保事项。在宝江锂业纳入公司合并报表范围后，上述担保构成上市公司范围内的担保。

（三）公司是否存在承担担保责任的风险及为防范相关风险采取的具体应对措施

1、公司在年度报告审计过程及后续自查中发现了上述担保，经核实，上述担保所涉及的担保事项未实际发生，公司与相关方协调解除了上述担保，公司不存在承担担保责任的风险，具体如下：

（1）2020年5月7日，新钢贸易向江特矿业、宝江锂业出具了《撤销担保》函同意撤销江特矿业和宝江锂业于2019年5月31日、2019年5月30日向其出具的《履约担保》函。

（2）2020年5月7日，福州速传向宝江锂业出具了《解除协议》，解除双方于2019年3月27日签订的《保证合同》。

（3）2020年5月7日，厦门象屿向宝江锂业出具了《解除协议》，解除双方于2019年1月15日签订的《保证合同》。

（4）2020年5月7日，青岛中兖向宝江锂业出具了《关于同意江西宝江锂业有限公司撤销担保的函》,同意撤销宝江锂业于2019年7月23日及2019年8月9日向其出具的《履约担保》函。

经向罗清华确认，上述担保是由于当事人认为出具担保的目的是为了保障锂辉石精矿代理购买事项顺利完成、保障银锂新能源的原材料供应，未能理解到该事项将构成上市公司的对外担保。上述担保事项系其本人对上市公司对外担保等规章制度的认识和理解不足所引起。

公司发现上述违规对外担保事项后，立即与相关方沟通解除了上述担保，公司不存在承担担保责任的风险。

2、为防范相关风险采取了以下具体应对措施:

（1）对本次担保的相关责任人员采取内部问责、调整工作分工、处以罚款等措施。

（2）要求公司内部及各子公司加强内部控制，系统梳理用印审批流程和信息传递与沟通流程。

（3）2020年5月29日，公司组织相关人员学习对外担保管理制度、内部信息报告制度、公司印鉴管理制度等内容，提高相关人员对有关制度的认识，避免类似事件再次发生。

（4）公司采取相关整改措施，制定了权责清单审批流程、完善了公司内部信息报告制度，加强了内部控制制度的健全与执行。

上述应对措施实施后，公司内控制度得到了进一步的完善，内控制度的执行得到了有效管控，堵住了类似事件可能发生的漏洞。

（四）结合自查情况说明公司内部控制制度执行有效性及对相关责任人的追究情况

上述担保事项发生后， 公司立即组织对公司及子公司重要制度及执行情况进行了全面核查，进一步完善了相关制度及审批流程，确保了内部控制制度执行的有效性。公司2019年度出现的违规担保于2020年度已全部解除。

2020年6月12日，公司在《关于深圳证券交易所对公司2019年年报问询函的回复》中，对该违规担保事项的具体情况进行了披露。2020年7月13日，公司收到深圳证券交易所中小板公司管理部发出的关于该违规担保事项的监管函，公司已充分吸取教训，并及时整改，确保类似问题不会再次发生。同时，公司对本次担保事项的相关责任人罗清华采取了内部问责、工作分工调整并处以罚款等措施。

2022年4月27日，公司董事会通过了《江西特种电机股份有限公司2021年度内部控制评价报告》，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，也未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

（五）年审会计师核查过程和核查意见：

（1）了解、测试和评价公司与对外担保相关的内部控制制度的设计和运行有效性；

（2）查阅公司三会会议资料，查阅公司各项业务制度及管理制度、信息披露文件等，及复核公司相关内控流程，查阅公司相关整改措施和相关文件资料；

（3）与公司管理层、财务部、内部审计部等进行沟通，并实地察看公司经营运作情况；

（4）查阅公司出具的《江西特种电机股份有限公司2021年度内部控制评价报告》

经核查，我们认为，公司2019年度出现的违规担保于2020年度已全部解除担保，2021年度，公司内部控制制度执行情况良好，公司董事会出具的《江西特种电机股份有限公司2021年度内部控制评价报告》符合公司实际情况。

6、其他你公司认为需予以说明的事项。

回复：公司没有其他需要予以说明的事项。

江西特种电机股份有限公司