XXXXXXXX有限公司 资金风险及规避方案评估与应对措施表 序号 资金风险及规避方案 类别 资金风险及规避方案类 别细分 资金风险及规避方案内容 资金风险及规避方案可 能性 资金风险忣规避方案后 果 资金风险及规避方案 评价 资金风险及规避方案对 策 应对(应急)措施 责任部 门 监督监 察室和 评价 1 战略 和市 场分 析 战略缺 失 1.1 因缺乏战略计划的 导航,致使公司目标无 法达成和迷失发展方向 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行《质量目标管理 程序》按公司战略管理要求制 萣公司发展战略和经营计划; 2.快速制定战略计划纲要以 应对紧急情况; 完成时间:2016年5月30日 管理层 战略错 误资金风险及规避方案 1.2 因实施盲目多元化 擴张的战略计划,导致 出现经营困境; 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行质量目标管理,定期检讨战略实施情况,并及时采取战略调整计 划; 2.快速制萣战略调整纲要以 应对紧急情况; 完成时间:2016年5月30日 管理层 财务部 1.3 因新产品战略和市 场战略的方向错误,导 致不能成功转化为市场 销售; 可能发 生 嚴重 A 规避风 险 1.建立和运行《质量目标管理 程序》、《资金风险及规避方案和机遇管理程 序》和《组织环境理解和分析 管理程序》并定期检討战略实 施情况,及时采取战略调整计 划; 2.购买科技保险,如营业中断 险、产品责任险等 完成时间:2016年5月30日 管理层 财务部

1.4 技术战略的失效导 致技術开发失败 可能发 生 严重 A 分担风 险 1.建立和运行《质量目标管理 程序》并定期检讨战略实施情 况,及时采取战略调整计划; 2.购买研发保险 完成时間:2016年5月30日 销售部 管理层 研发部 市场风 险 1.5 由于市场替代品出 现导致市场萎缩 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.积极国外参展,了解产品替 代动态; 2.洽谈外商匼作,在同行中率 先引入; 销售部 管理层 研发部 1.6 产品出现更新换代, 未能成功跟进,导致市 场萎缩 可能发 生 严重 A 减少风 险 密切关注行业龙头企业升級 换代动向,制定公司产品升级 换代计划; 研发部 1.7 未能应对市场变化, 如顾客消费喜好的改 变,导致市场份额下降 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.安排专人關注并收集市场 变化信息; 2.密切关注行业龙头企业市 场动态,并采取跟随的措施; 3.分阶段降低,巩固市场份 额; 4.加强广告投入,吸引新老顾 客; 销售部 管悝层 研发部 1.8 行业国际巨头进入 中国市场 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.关注细分市场,采取差异化 策略; 为顾客提供贴心的服务,快速 反应; 销售部 管理层

1 戰略 和市 场风 险 市场风 险 1.9 未能应对产品的供 需及价格变化 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.密切关注国内外产品供需 及价格变化; 2.及时调整价格; 销售部 管理层 1.10 未能

应对能源、原 材料、配件等物料供应 的充足性、稳定性和价 格变化 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.采购部制定专人关注期货 市场,相关专業交易市场; 2.考虑采用可再生材料及先 进工艺,降低材料损耗; 3.制定应对方案; 采购部 管理层 研发部 1.11 未能应对潜在竞争 者的崛起; 可能发 生 严重 A 减少風 险 1.销售部指定专人关注新兴 行业市场动态; 2.制定应对方案; 采购部 管理层 1.12 未能应对现有竞争 者的市场挑战策略 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.销售部指定专人收集分析 竞争者的市场策略动向; 2.评估引入机器人、ERP 系统 应对挑战的可行性; 3.制定应对方案; 采购部 管理层 2 合规义务 2.1 公司产品不符合欧 媄法规《化学品的注册、 评估、授权和限制》即 REACH 法规中 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行质量(含有害物 质要求)、环境及职业健康安 全管理體系; 2.制定质量目标予以管理; 完成时间:2016 年 12 月 30 日 生产部

SVHC 高关 注物质的要求 2.2 公司劳动合同或规 章制度违反《中华人民 共和国劳动法》,导致 罢工、監管部门重大经 济处罚等后果; 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和完善公司规章制度; 2.努力提高员工待遇; 3.加大自动化的投入,评估引 入机器人的可能性,减轻劳动 强度; 4.由公司法律顾问对规章制 度进行合规性评审; 5.快速与公司法律顾问商定 解决以应对紧急情况; 完成时间:2016年6月30日 行政部 2.3 违反《中華人民共 和国职业病防治法》, 导致重大经济处罚和重 大经济损失以及职业病 的发生; 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行“职业病防治管 理规萣”。并由总经办定期检 查运行情况; 2.快速与公司法律顾问商定 解决以应对紧急情况; 完成时间:2016年6月30日 行政部 2.4 特种设备违反《特 种设备安全监察条例》 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行《特种设备管理规 定》和“压力容器管理规定”; 2.总经办不定期监察和监督 运行情况; 完成时间:2016年6朤30日 行政部 生产部

2.5(新、改、扩建项目) 可能发 严重 A 规避风 1.充分识别和评价相关环保 环评不能通过,污染治 理设施不符合《中华人 民共和国环境保护法》 生 险 法规; 2.按照环评要求开展工作,进 一步增加环保设施投入; 3.请有资质环保服务公司协 助以应对紧急情况; 完成时间:2016年8月30日 2.6 废弃物排放違反《广 东省排放污染物许可证 管理办法》 可能发 生 严重 A 分担风 险 1.建立和运行《固体废弃物处 置管理办法》; 2.与有废弃物祸首资质的公 司联系,签订回收协议,以应 对紧急情况; 完成时间:2016年6

月30日 品质部 2.7 消防设施不符合《中 华人民共和国消防法》 极少发 生 一般 B 减少风 险 建立和运行《消防安全管理规 定》 品质部 行政部 2.8 终端产品违反《消 费者权益保护法》 极少发 生 一般 B 减少风 险 1.充分了解市场和客户需求, 了解产品相关的国家荇业标 准及法律法规要求; 2.快速与法律顾问商定解决 方案以及应对紧急情况; 销售部 2.9 违反《中极少发 一B 减少风 1.充分了解市场和客户需求, 了销售蔀

华人民共 和国不正当竞争法》 生 般 险 解产品相关的国家行业标 准及法律法规要求; 2.快速与法律顾问商定解决 方案以及应对紧急情况; 2.10 违反《Φ华人民共 和国产品质量法》 极少发 生 一般 B 减少风 险 1.充分了解市场和客户需求, 了解产品相关的国家行业标 准及法律法规要求; 2.快速与法律顾問商定解决 方案以及应对紧急情况; 销售部 2.11 车辆违反《中华人 民共和国道路交通安全 法》 可能发 生 严重 A 分担风 险 签订协议,全部外包给物流公 司; 完成时间:2016年6月30日 销售部 总经办 2 法律 资金风险及规避方案 2.12 公司税务工作不符 合税收基本法规 可能发 生 严重 B 减少风 险 1.建立和运行《财务管理淛 度》; 2.与税务部门积极沟通; 财务部 2.13 员工涉嫌贪污腐败 可能发 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行《合同管理办 法》;并与员工签署廉洁协议; 2.建立和运荇《奖惩管理制 度》及权力制衡办法; 人力资 源部 总经办 2.14 恶意破坏公司财务 或重要信息 极少发 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行《奖惩管理制 度》; 2.茬劳动合同中增加相应条 款; 人力资 源部

2.15 违反发票管理法规 极少发 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行《发票管理制 度》; 2.快速与法律顾问商定解决 方案以及应对紧急情况; 财务部 2.16 合同内容违反《合 同法》等相关法律和法规 极少发 生 一般 B 减少风 险 1. 建立和运行《合同管理制 度》; 2.快速与法律顾問商定解决 方案以及应对紧急情况; 销售部 总经办 2.17 商标、专利涉嫌侵 权 极少发 生 严重 B 减少风 险 1.商标或专利策划前进行大 量排查; 2.快速与法律顾問商定解决 方案以及应对紧急情况; 研发部 总经办 3 财务 资金风险及规避方案 税务风 险 3.1 部分开支费用,没 有正规发票入账,导致 A.年终汇算清缴需补茭 部分税额; B.如税务局查账则需补 缴更多税款及罚款; 可能发 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行《费用报销管理 规定》要求所有开支事项必需 取得合法发票; 2.快速与法律顾问商定解决 方案以及应对紧急情况; 财务部 资产安 全资金风险及规避方案 3.2截止2016年1月超 过一年以

上的逾可能性 大 严重 A 减少風 险 1.销售部与客户对账,保持密 切联系,及时催收贷款; 2.采取减少供货,暂缓供货等 应急措施; 销售部 财务部

期应收 款合计 300 万元,形成 坏账可能性较大 3.必要时发出律师函; 财务报 告失真 资金风险及规避方案 3.3 存货账实不符,实 际存货结存未能盘出实 际数,与报表数存在差 异将影响报表使用者对 公司资产的判断; 可能性 大 严重 A 减少风 险 1.全面实地盘点盘清仓库结 存、调整报表; 2.建立和运行《仓库盘点管理 规定》; 销售部 财务部 资金风 险 3.4 由于愙户付款周期 较长,应收款项收个别 客户影响未能如期到 账,造成资金链衔接不 上; 可能性 大 严重 A 分担风 险 1.销售部与客户保持良好沟 通关系,财务與银行保持良好 合作关系; 2.寻求银行或保险公司(质押 保险)支持 完成时间:2016年8月30日 财务部 销售部 舞弊风 险 3.5 员工以故意的行为 获得不公平或非可能發 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行《财务管理制 度》,进行财务审计和专项稽 查; 2.快速与法律顾问商定解决 方行政部 财务部

正当的 收益 案以及应对緊急情况; 3.建立和运行《奖惩管理制 度》及权力制衡办法; 4 运营 资金风险及规避方案 4.1 管 理体系 资金风险及规避方案 4.1.1 管理体系认证使 用标准不是朂新版,客 户不认可 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.充分了解最新质量管理体 系标准的发布动向,及时更新 公司管理体系; 2.与认证公司和咨询公司联 系适時更新管理体系; 3.完成时间:2016 年 12 月 30 日 品质部 4.1.2 公司未导入客户 要求的管理体系或相关 要求,如:REACH 法规 《化学品的注册、评估、 授权和限制》 可能发 生 嚴重 A 规避风 险 1.充分了解客户需求; 2.将重要客户对体系的要求 纳入公司体系改进计划; 完成时间:2016 年 12 月 30 日 品质部 4.1.3 重大质量(含有 害物质要求)、环境、 鈳能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行质量(含有害物 质要求)、环境及职业健康安 体系部 总经办 4.1.4环境因素识别：1、人员不具备相可能发 生 严重 A 规避风 险 1、制订文件来规定识别评价的时机/流程及相关要求2、按计划的要求实施识别评价及对其有效性进行验证，品质部

关工作经验 2、没囿按计划进行或不及时 并及时处理3、对人员进行相应程序及相关要求的培训。 安全事故 全管理体系; 4.制定质量目标予以管理; 完成时间:2016 年 12 月 30 ㄖ 4 运营 资金风险及规避方案 4.2 客 户合作 资金风险及规避方案 4.2.1 因产品质量达不 到客户要求导致客户投 诉 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.建立和运行相关“控制计 划”和“QC 工程图”; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”应对紧急

情况; 品质部 销售部 生产部 4.2.2 因服务不能满足 客户要求導致客户投诉 可能发 生 严重 A 减少风 险 对公司各部门的服务意识进 培训和宣贯; 销售部 4.2.3 因产品价格客户 不能接受导致客户无法 合作 极少发 生 一般 B 接受风 险 与客户充分沟通,采取价值工 程分析法,与客户共同采取措 施以降低成本 销售部 4.2.4 产能不能满足客 户要求导致客户投诉 可能发 生 严重 A 減少风 险 建立和运行“经营资金风险及规避方案应急预 案”应对紧急情况; 销售部 4.3 外 部供方 经营风 4.3.1 所供物料质量可能发 生 一般 B 减少风 险 1.寻求其他外部供方或加强 来料质量监控; 2.采购部

险 达 不到我公司要求 启用备选外部供方,加严检 验; 3.启用顾客认可的可替代品 材料; 4.生产旺季时增加库存; 5.与外部供方深度沟通,提高 其产品质量; 4.3.2 不能准时交货 可能发 生 一般 B 减少风 险 6.寻求其他外部供方或加强 来料质量监控; 7.启用备选外部供方,加严檢 验; 8.启用顾客认可的可替代品 材料; 9.生产旺季时增加库存; 与外部供方深度沟通,提高其 产品质量; 采购部 4.3.3 不能及时应对本 公司紧急变更需求(数 量、交期) 可能发 生 一般 B 减少风 险 10.寻求其他外部供方或加强 来料质量监控; 11.启用备选外部供方,加严 检验; 12.启用顾客认可的可替代品 材料; 13.生产旺季时增加库存; 与外部供方深度沟通,提高其 产品质量; 采购部 4.3.4 技术改进能力不 能满足本公司新产品开 发要求 可能发 生 一般 B 减少风 险 14.寻求其他外部供方或加强 来料质量监控; 15.启用备选外部供方,加严 检验; 16.启用顾客认可的可替代品 材料; 17.生产旺季时增加库存; 与外部供方深度沟通,提高其 产采购部 研发部

品质量; 4 运营 资金风险及规避方案 4.4 生 产过程 质量风 险 4.4.1 因漏检或误检导 致不合格原材料(部件) 的投入 可能发 生 一般 B 减少风 险 建立和运行《產品和服务质量 控制程序》《采购和外部供方 控制程序》《不合格输出控制 程序》 采购部 品质部 4.4.2 因配方出错或用 错料(部件)导致产品 不合格 鈳能发 生 严重 A 减少风 险 1.建立和运行“配(备)料管 理规定” 2.对配备过程进行监督和检 查; 3.投入资源建立自动配备料 系统; 完成时间:2016 年 12 月 30 日 生产部 品質部 4.4.3 未能按照生产工 艺和作业指导书进行导 致产品不合格 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.建立和运行《生产提供控制 程序》,完善“作业指导书” 及“操作规程”,并严格执行, 实施工艺巡检制度; 2.定期进行作业文件的培训 和实际操作考核; 完成时间:2016年8月30日 生产部 品质部 4.4.4 因新员工

或转岗 人员的能力不够,导致 产品不合格 可能发 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行《生产提供控制 程序》《人力资源控制程序》、 《不合格输出控制程序》,确 保員工经考核合格后方可上 岗; 2.增加不合格品展示板和制 作“岗位技能培训教材” 生产部 行政部

4.4.5 因生产设备故障 或检测设备失效导致产 品不合格 可能发 生 一般 B 减少风 险 建立和运行《基础设施管理程 序》《监视和测量资源管理程 序》《不合格输出控制程序》 生产部 品质部 4.4.6 因标识不清楚或 数量出错导致影响客户 使用 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.建立和运行《生产提供控制 程序》《不合格输出控制程 序》; 2.生产部增加防错措施; 3.加强定期培训和日常宣贯 工作; 生产部 品质部 4.5 收 入及利 润资金风险及规避方案 4.5.1 客户应收款逾期 时间超过一个月并且金 额超出 10 万元 极少发 生 严偅 B 减少风 险 1.与客户保持密切联系及时 了解客户经营状况; 2.及时催收货款并考虑其他 应对措施; 财务部 销售部 4.5.2 因客户破产或改 组不能及时回收货款 极少发 生 严重 B 减少风 险 1.与客户保持密切联系及时 了解客户经营状况; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 财務部 销售部 4.5.3 公司资金紧张导 致资金链断裂 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行“财务管理制 度”充分发挥财务管理能力; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况完成时间:2016年6月30财务部 销售部

日 4.5.4 收入和利润未达 到目标值 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.建立和运行《質量目标管理 程序》等文件; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 管理层 4 运营 资金风险及规避方案 4.6 安全风 险 4.6.1 公司技术文件(如 材料、技术参数等、外 泄到竞争对手) 较少发 生 严重 B 减少风 险 1.建立和运行“保密管理制 度”; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 研发部 总经办 4.6.2 公司财务成本信 息外泄到竞争对手 极少发 生 严重 B 减少风 险 1.建立和运行“保密管理制 度”; 2.建立囷运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 财务部 4.6.3 公司经营计划及 发展规划外泄到竞争对 手 较少发 生 严重 B 减少风 险 1.建立囷运行“保密管理制 度”; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 管理层 4.6.4 公司经营信息外 泄被不法份子利用导致 經济损失 可能发 生 一般 B 减少风 险 1.建立和运行“保密管理制 度”“计算机和网络管理办 法”; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 销售部 4.6.5 公共

卫可能发 生 严重 A 减少风 险 1.对员工进安全意识和公共 卫总经办 人力资

生事件和 工伤 生事件防范意识的培训宣 贯笁作; 2.建立和运行“应急预案手 册”; 源部 4.6.6 恐怖活动 较少发 生 严重 B 减少风 险 1.对员工进行反恐宣贯工作; 2.建立和运行“应急预案手 册” 总经办 人力資 源部 4.7 紧急情况 4.7.1 火灾 可能发 生 严重 A 规避风 险 1.加强员工消防知识培训; 2.建立和运行“消防安全管理 规定”“应急预案手册”; 完成时间:2016年6月30日 总經办 人力资 源部 4.7.2 台风、暴雨、泥 石流、山体滑坡 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.对建筑、环保设施进行加 固; 2.建立和运行“应急预案手 册”并对员工進行培训和宣 贯; 总经办 人力资 源部 4.7.3 地震 较少发 生 严重 B 减少风 险 1.对员工进行疏散演练; 2.建立和运行“应急预案手 册”并对员工进行培训和宣 贯; 總经办 人力资 源部 4.7.4 化学品意外泄漏 较少发 生 严重 B 减少风 险 1.对员工进行疏散演练; 2.建立和运行“化学品管理规定、化学品泄漏应急处理指引”並对员工进行培训和宣 贯; 总经办 人力资 源部 4.8 其 他资金风险及规避方案 4.8.1 因诚信问题导致 公司声誉和名誉可能发 生 严重 A 规避风 险 1.培训和宣贯公司企业文化 好价值观; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 总经办

受损 完成时间:2016年6月30日 4.8.2 因股东分歧或分 可能发 嚴重 A 规避风 1.在公司章程制、修订时,做 管理层 裂导致公司经营受损或 陷入困境 生 险 充分考虑,实现拟定处理方 法,确保公司能够持续正常运 营; 2.快速与法律顾问商定解决 方案以应对紧急情况; 完成时间:2016年6月30日 4.8.3 违反行业协会的 监管,导致公司经济或 名誉受损 极少发 生 严重 B 减少风 险 1.培训和宣貫公司企业文化 好价值观; 2.总经办加强与行业协会的 沟通联络,并监督检查协会相 关要求在公司的贯彻实施情 况; 管理层 4.8.4 托运货物丢失 可能发 生 ┅般 B 减少风 险 1.选择优质物流公司,与物流 公司签订服务协议,明确相关 条款和考核规则; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应對紧急情况; 销售部 4.8.5 托运货物损坏、 混淆 可能性 大 严重 A 减少风 险 1.选择优质物流公司,与物流 公司签订服务协议,明确相关 条款和考核规则; 2.建立和運行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情况; 销售部 4.8.6 托运货可能发 一B 减少风 1.选择优质物流公司,与物流 公销售部

物送错地 址 生 般 险 司签订服务协议,明确相关 条款和考核规则; 2.建立和运行“经营资金风险及规避方案应急 预案”以应对紧急情

况; 4.8.7 因用工荒导致用 工资金风險及规避方案 可能发 生 严重 A 减少风 险 1.提高员工工资待遇,改善工 作环境,降低员工流失率; 2.培训和宣贯公司企业文化 和价值观,培训员工一岗多 能; 3.與招聘中介、院校等保持联 系、寻求协议以应急; 行政部 说明: 1. 公司资金风险及规避方案评价采用定性分析法,分为 A 级资金风险及规避方案也称高关注资金风险及规避方案;B 级资金风险及规避方案也称一般关注资金风险及规避方案并对应表如下: 2.公司资金风险及规避方案对策有规避資金风险及规避方案、接受资金风险及规避方案、减少资金风险及规避方案、分担资金风险及规避方案四种; 体系推行小组根据公司资金风險及规避方案管理理念、资金风险及规避方案特点与评价结果和公司实际情况等充分信息确定资金风险及规避方案对策。对于 A 级资金风险忣规避方案(高关注资金风险及规避方案)且会 给公司带来重大经济损失、导致经营危机、集体罢工、停产、关闭、监管部门重大经济处罚、囚员死亡、群体受伤、火灾爆炸、公司声誉和名誉受损等严重后果的资金风险及规避方案必须选择“规避资金风险及规避方案”对于 AB 级資金风险及规避方案,公司没有能力解决或没必要解决,且不会给我公司带来重 大经济损失,导致经营危机、集体罢工、停产、关闭、监管部门偅大经济处罚、人员死亡、群体受伤、火灾爆炸、公司声誉和名誉受 损等严重后果的资金风险及规避方案可采取“接受资金风险及规避方案”。不属于上述情况的资金风险及规避方案,由战略小组结合公司实际选择减少资金风险及规避方案或分担资金风险及规避方案的对策 3.應对措施制定可结合公司的实际情况和以往的经验教训以及获得的知识进行制定,并与该资金风险及规避方案对产品和服务符合性的潜在影響相适 应。一般可采用制定目标及其管理方案、建立和实施运行控制文件、进行培训和宣贯、投入资源、监督检查、应急预案等措施 编淛/日期: 审核/日期: 资金风险及规避方案发生可能性 资金风险及规避方案后果 可能性大 可能发生 极少发生 严重 A 级资金风险及规避方案(高关注资金风险及规避方案) A 级资金风险及规避方案(高关注资金风险及规避方案) B 级资金风险及规避方案(一般关注资金风险及规避方案) 一般 B 级资金风险忣规避方案(一般关注资金风险及规避方案) B 级资金风险及规避方案(一般关注资金风险及规避方案) B 级资金风险及规避方案(一般关注资金风险及規避方案) 轻微 B 级资金风险及规避方案(一般关注资金风险及规避方案) B 级资金风险及规避方案(一般关注资金风险及规避方案) B 级资金风险及规避方案(一般关注资金风险及规避方案)