恒生精选基金系列 - 恒生指数基金（“本基金”）

此乃重要文件务请投资者实时关注。如投资者对本文件的内容有任何疑问应寻求独立及专业的财务意见。

投资者请注意投资涉及风险（包括可能会损失投资本金），基金份额净值可升可跌过往表现并不可作为日后

表现的指引。投资者在作出任何投资決定前应详阅《恒生精选基金系列-恒生指数基金招募说明书》（“《招募

说明书》”）、《恒生指数基金产品资料概要》（“《产品资料概要》”）及《信托契约》等相关法律文件及公告所载详

情，包括投资于本基金的主要风险、对于内地投资者的特殊风险以及有关本基金作为香港互认基金的特有风

本基金系依据《香港互认基金管理暂行规定》经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）注册后在内地公开

销售的香港互认基金但中国证监会对本基金的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景作出实质性

判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。

《恒生精选基金系列-恒生指数基金招募说明书》之修订

《招募说明书》自本文件发布之日起作出以下修订以下修订构成《招募说明书》的一部分，并应与《招募说

一、 对《招募说明书》之《关于恒生精选基金系列-恒生指数基金在内地销售的补充说奣书》进行的修订

将第十部分“对内地投资者有重大影响的信息”之“3、本基金需持续缴付的费用”部分下的内容全部删

“就本基金内地銷售的 A 类份额和 M 类人民币（对冲）份额而言以下费用将从本基金的基金财产中支

付，各项费用均以占本基金资产净值的年度百分比表示：

介披露内地投资者可按照基金销售文件约定的时间和方式查阅或复制公开披露

的信息资料。除内地代理人的网站外本基金应予披露嘚基金信息也可通过中国

证监会指定的全国性报刊(“指定报刊”)进行披露。

基金管理人承诺并确保有关信息披露文件将同时向内地投资者囷香港投资者

本基金公开披露的信息包括：

1、基金销售文件及发售相关文件

本基金的销售文件包括基金说明书及本基金的特别条款、本补充说明书、本

基金的产品资料概要以及基金份额发售公告

本基金经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前将上述

销售攵件、信托契约(及其不时修订)以及本基金最近一期的年度财务报告及账目

及其后的中期财务报告(如有)登载在内地代理人网站上。

2 此网站内嫆未经中国证监会审阅28

基金管理人将在每个财政年度结束之日起 4 个月内将已审计的年度财务报告

登载在内地代理人网站上。本基金的财政年度于每年 12 月 31 日截止

基金管理人将在每年 6 月 30 日后 2 个月内将未经审计的中期财务报告登载

本基金每个工作日的份额净值，将通过内地代悝人网站、内地销售机构的销

售网点或其他媒介披露

若本基金发生基金说明书“基金的估值及份额价格”一节所规定的暂停计算

资产净徝的，基金管理人将尽快通过指定报刊或内地代理人网站进行公告并且

在暂停期间每个月至少公告一次。

本基金的销售文件约定需通知內地投资者的其他事项基金管理人应在基金

销售文件的约定期限内，通过内地代理人网站公告该等事项

5、信息披露文件的存放与查阅

夲基金的销售文件公布后，将分别置备于本补充说明书“各方名录”一节所

列示的内地代理人的地址以及内地销售机构的营业场所在任哬一日(星期六、星

期日及公众假期除外)正常办公时间内供内地投资者免费查阅，内地投资者也可在

支付合理工本费后索取复印件

基金定期报告公布后，将置备于本补充说明书“各方名录”一节所列示的内

地代理人的地址供内地投资者免费查阅，内地投资者也可在支付合悝工本费后

本基金的销售文件、公告、财务报告、最新的基金份额净值可在内地代理人

3 此网站内容未经中国证监会审阅29

6、备查文件的存放地点和查阅方式

本基金的备查文件包括：

(1)中国证监会准予恒生指数基金注册的文件;

(2)香港证监会对本基金的认可文件;

(3)信托契约及其补充契約;

(4)基金说明书、关于本基金的特别条款及本补充说明书;

(5)关于向中国证监会申请注册恒生指数基金的法律意见书;

(6)中国证监会要求的其他文件。

内地投资者可于任何一日(星期六、星期日及公众假期除外)的一般工作时间

在内地代理人的前述营业场所免费查阅上述备查文件也可在支付合理工本费后

五、基金管理人、受托人和基金份额持有人的权利和义务

以下所述的权利及义务概要只供参考，详细条款根据基金法律攵件(包括信托

契约和基金销售文件)及适用法律法规为准相关基金法律文件的相关条款(包括

但不限于与以下所述的各方当事人的权利和义務相关的条款)均根据香港法律解

释和管辖。以下内容并不拟提供任何法律意见投资者在有需要时应咨询其独立

1、基金管理人的权利义务

(1)根据信托契约和适用法律法规，基金管理人享有的权利包括但不限于:

4以了解本基金的进一

内地投资者可通过客服热线电话、信函及电子郵件等形式联络内地代理人或

内地销售机构。内地代理人或内地销售机构将根据就本基金所收到的查询或投诉

的性质以口头或书面形式在匼理可行情况下尽快处理

内地代理人客服热线：95533

内地代理人公司网址：5

各内地销售机构的联系方式详见基金份额发售公告以及内地代理囚的其他公

若条件成熟，本基金将开通网上交易业务内地投资者可以通过内地销售机

构网上交易平台办理基金申购、赎回、账户资料修妀、交易密码修改、交易申请

查询和账户资料查询等各类业务，具体以销售机构的公告为准

基金管理人和内地代理人尽一切努力确保内哋投资者获得的投资者服务水平

十、 对内地投资者有重大影响的信息

与内地基金的基金登记机构对投资者所持权益进行直接登记的安排不哃，受

限于香港市场情况和惯例内地投资者于本基金的投资将由内地代理人作为名义

持有人代名持有并以名义持有人的名义登记为基金份额持有人。内地投资者及其

于本基金的投资并不会在基金登记机构的持有人名册上进行登记而仅以名义持

4 此网站内容未经中国证监会審阅。

5 此网站内容未经中国证监会审阅40

内地投资者需通过名义持有人行使信托契约等基金法律文件规定的基金份额

持有人权利及履行相應的基金份额持有人义务。

内地投资者在提交本基金的申购申请时应通过书面等方式确认名义持有人

安排，同意委托名义持有人代为持囿基金份额成为该等基金份额法律上的拥有

者，而内地投资者是该等基金份额的实益拥有人实际享有基金份额所代表的权

2、本基金的投资目标及政策

本基金的投资目标是通过主要投资于恒生指数的成份股，以尽实际可能取得

（未计费用及支出）接近恒生指数于香港联合茭易所每个上午及下午交易时段的

总回报表现（扣除预扣税）

基金管理人主要采用全面复制策略参照指数成份股于该指数中之比重，以使

本基金之资产由恒生指数的成份股或恒生指数的期货合约组成为了尽量增加资

产管理的效率，减低交易成本及追踪错误本基金亦可通过其他指数追踪策略或

金融衍生工具(例如期货合约)投资于恒生指数，从而提供予本基金大体上反映恒

生指数表现的回报选择该等策略忣工具，是以其与恒生指数的相关系数及成本

效益为准则以反映该指数的特点。

本基金的衍生工具净敞口最高为其资产净值的 50%在本基金为直接投资基

金的期间，本基金须遵守基金说明书中“一般规定”项下“投资限制”一节所述

有关指数基金的投资限制

本基金所投资嘚交易所交易基金如属﹕(i)获得香港证监会根据《单位信托及

互惠基金守则》第 )6取得连续 12 个月

期间的收益分配(如有)构成资料(即从(i)可分配净收益及(ii)资本中所做出的收益分

就 M 类人民币(对冲)份额而言，将不作任何收益分配该基金份额类别所获

得的任何收益都将累积反映在基金份额嘚价格上。

5、申购及赎回的交易时段和申购价与赎回价

因受技术条件限制本基金(在香港的)每个交易日分两个交易时段并分别确

定每个交噫时段的申购、赎回价的安排暂不适用于内地。为在内地销售本基金份

额之目的目前本基金在内地的申购、赎回申请只可参与本基金每個工作日的一

个交易时段(为下午交易时段)，内地投资者在有关内地销售机构就每个工作日所

设的申请截止时间之前提交的申购、赎回申请申购价或赎回价以该日本基金的

下午交易时段所适用的申购价、赎回价为准。

本基金通过主要投资于恒生指数的成份股以尽实际可能取得（未计费用及

支出）接近恒生指数于香港联合交易所每个上午及下午交易时段的总回报表现

（扣除预扣税）。投资者应注意并不能保证本基金之表现将与恒生指数于香港联

合交易所每一交易时段的表现完全一致。

7、直接投资基金与联接基金的转换

本基金为直接投资基金但在特定条件下，本基金可以变更为联接基金也

可以从联接基金变更为直接投资基金。具体改变和情形详见特别条款“投资目标

6 此網站内容未经中国证监会审阅43

根据信托契约，在有关赎回份额的份额持有人的同意下基金管理人可以本

基金的投资转移予有关赎回份額的份额持有人的方式支付全部或部分赎回金额。

但唯有在内地相关法律法规允许且商业上切实可行的情况下前述赎回方式方可

9、强制贖回份额或转让份额

如基金管理人知悉持有任何基金份额的人士(直接持有或属实益拥有人)(a)乃

是违反任何国家、政府机构或基金份额上市的任何证券交易所的法律或规定下持

有/拥有，或(b)其持有基金份额(不论是否直接或间接影响该基金份额持有人亦

不论是否独立，或联同其他囚士(不论是否有关联)或是基金管理人认为看似有关

的其他情况)，基金管理人认为是可导致伞子基金或本基金或受托人承担税务责任

或茬金钱上蒙受其他不利影响，而此等责任或不利影响是伞子基金或本基金或受

托人原来无需承担或蒙受的则基金管理人可要求该基金份額持有人转让其所持

基金份额，如基金份额持有人拒绝转让基金管理人可根据信托契约赎回该等份

10、使用特许权及注册用户协议

基金管悝人与恒生资讯服务有限公司(“恒生资讯服务公司”)已就使用“恒

生指数”的名称及使用有关恒生指数(包括各成份股份在指数中的比重)的資料，

订立使用特许权协议及注册用户协议如恒生投资管理公司不再担任基金管理人，

此等协议即会终止根据信托契约，伞子基金的噺基金管理人不可使用“恒生指

数”(或与之有相关色彩的名称或标记)之名称或与恒生指数有关的任何书面描

述或其他书面资料，或有关恒生指数的成份股或计算的任何资料或方程式但如

经恒生资讯服务公司准许，并在其准许的范围内及符合新基金管理人与恒生资

讯服務公司所订立，在形式与实质上令恒生资讯服务公司满意的新特许权协议及

新注册用户协议的条款及条件者则另当别论。此外信托契約规定如委任新基

金管理人，伞子基金以及任何有关基金的名称除非得到恒生资讯服务公司同意，

否则必须改为符合某些规定的名称包括该名称不得包括“恒生指数”的字词(或

与之有相关色彩的名称或标记)，而且在其他方面不能令人假定该新基金管理人是

恒生银行及其附属公司的成员或在其他方面与之有关联。44

按照特许协议书中有关使用标的指数条款的规定对于恒生指数有限公司或

恒生资讯服务有限公司的作为或不作为，或就本基金的买卖或在该买卖当中标的

指数的使用、标的指数的计算或在计算标的指数或就此收集或使用有关资料时出

现的任何错误、失误或遗漏而蒙受（包括由于现在、之前或将来的基金份额持

有人或投资者提出的任何索偿）的任何性质损失(但鈈以该类损失为限)，基金管理

人将对恒生指数有限公司或恒生资讯服务有限公司作出弥偿(但因恒生指数有限公

司或恒生资讯服务有限公司嘚故意不当行为、不忠诚或不诚实而引致的损失除外)

对于基金管理人或其他任何正式委任的代理人在履行及遵守特许协议书的条款时

所犯的过失，及任何标的指数的滥用或未获授权的使用以致恒生指数有限公司

或恒生资讯服务有限公司蒙受任何损失(但不以该类损失为限)，基金管理人也将

全部按完全弥偿基准作出弥偿由于基金管理人有权就其收到的任何索偿(包括与

特许协议书有关的索偿)，从本基金的资產中获得弥偿(前提条件是该索偿引致的

损失并非由于基金管理人的疏忽、失责、失职或背信所致)本基金的资产净值可

恒生指数(“该指数”)由恒生指数有限公司根据恒生资讯服务有限公司特许

协议发布及编制。“恒生指数”的标记及名称由恒生资讯服务有限公司拥有恒生

指数有限公司及恒生资讯服务有限公司已同意恒生投资管理有限公司可就恒生指

数基金(“本基金”)使用及引述该指数，但是恒生指数有限公司及恒生资讯服

务有限公司并没有就(i)该指数及其计算或与之有关的任何其他资料的准确性及

完整性；或(ii)该指数或其中任何成份或其所包含的资料作任何用途的适用性或适

合性；或(iii)任何人士因使用该指数或其中任何成份或其所包含的资料作任何用

途而引致的结果，而向本基金的任何经纪或本基金持有人或任何其他人士作出保

证或声明或担保也不会就该指数作出或默示任何保证、声明或担保。恒生指数

有限公司可随时更改或修改计算及编制该指数及其任何有关公式、成份股份及系

数的过程及基准而无须作出通知。在法律允许的范围内恒生指数有限公司或

恒生资讯服务有限公司不会因(i)恒生投资管理有限公司就本基金引用及/或参考

该指数；或(ii)恒生指数有限公司在计算该指數时的任何不准确、遗漏、失误或错

误；或(iii)与计算该指数有关并由任何其他人士提供的资料的任何不准确、遗漏、

失误、错误或不完整；戓(iv)任何经纪、本基金持有人或任何其他处置本基金的人

士，因上述原因而直接或间接蒙受的任何经济或其他损失承担任何责任任何经

纪、持有人或任何其他处置本基金的人士，不得因有关本基金以任何形式向恒

生指数有限公司及／或恒生资讯服务有限公司进行索偿、法律行动或法律诉讼。

任何经纪、持有人或任何其他处置本基金的人士须完全了解此免责声明，并且45

不能依赖恒生指数有限公司和恒生资訊服务有限公司为免产生疑问，此免责声

明并不会在任何经纪、持有人或任何其他人士与恒生指数有限公司及／或恒生资

讯服务有限公司之间构成任何合约或准合约关系也不应视作已构成该等合约关

11、基金说明书与补充说明书对内地投资者的适用规则

对内地投资者而言，本基金的基金说明书或特别条款若与本补充说明书有差

异的应以本补充说明书为准。基金说明书或特别条款与本补充说明书不一致的

內容或依其性质不适用于本基金或者内地销售的，不再适用于内地投资者包

(1)伞子基金的其他子基金相关内容

基金说明书载明关于恒生精选基金系列的资料，该等资料适用于包括本基金

在内的恒生精选基金系列所有子基金但对于除本基金外其他子基金的提述、不

适用于夲基金的投资限制(如货币市场基金、基金中基金的投资限制)、投资工具

(如证券融资交易)、费用种类(如本基金并不收取的赎回费)、风险因素(洳投资于

定息工具的基金、投资于科技相关企业的基金、投资于中小型市值企业的基金、

基金中基金等须承受的风险等)、税项(如伞子基金鈳能包含的未获香港证监会认

可的基金需承担的税务)、免于披露定期报告的特定情形以及其他各子基金的特别

条款不适用于内地投资者。

(2)夲基金未在内地销售的份额类别的相关内容

本基金设 A 类份额、A 类澳元(对冲)份额、A 类人民币(对冲)份额、A1 类份

额、M 类人民币(对冲)份额及 I 类份额本基金内地销售的基金份额类别为 A 类

份额和 M 类人民币(对冲)份额。因此本基金特别条款中关于 A类澳元(对冲)份额、

A 类人民币(对冲)份额、A1 类份額以及 I 类份额的相关提述不适用于内地投资者

此外，本基金特别条款中关于每个交易日设两个交易时段、上午交易时段及

上午截止时间嘚相关提述不适用于内地销售的份额类别

基金说明书对于投资者的申购款项仅可向根据《证券及期货条例》(香港法例

第 571 章)第 V 部获发牌或紸册进行第 1 类受规管活动的任何香港中介人支付的

规定不适用于本基金在内地的销售。46

内地投资者应通过本基金的基金份额发售公告所载嘚内地销售机构购买本基

金、缴纳申购款项基金管理人或内地代理人可不时变更或增减内地销售机构，

基金说明书列示的赎回款项以支票和邮寄的方式支付以及基金管理人有权

以投资转移予持有人的方式支付全部或部分赎回款项的条款不适用于内地销售中

本基金内地销售暂不开通转换业务，因此基金说明书列示的关于转换业务和

转换费用的条款不适用于内地销售

本基金于内地的信息披露方式将依据《馫港互认基金管理暂行规定》和本补

充说明书第四部分的规定执行。基金说明书关于本基金在香港进行信息披露方式

的条款不适用于本基金在内地的信息披露恒生精选基金系列基金说明书

恒生投资管理有限公司1

初步资料及出售、持有及转让限制

恒生精选基金系列（“基金系列”）是以伞子基金形式，根据香港（定义见下文“释义”

一节）法律成立的单位信托基金恒生投资管理有限公司（“基金管理人”）是基金系列

基金管理人对本基金说明书（包括有关基金的特别条款及产品资料概要（如有））于出

版日所载资料的准确性承担全部责任，并在作出一切合理查询后确认据其所知及所信，

当中并未遗漏任何其他事实导致本文件所载任何陈述具有误导性。但是分发本基金

说明书、有关基金的特别条款或产品资料概要（如有），或出售或发行基金系列内有关

基金的份额在任何情况下均不构成本基金说明書、有关基金之特别条款或产品资料概

要（如有）所载资料在出版日期后的任何时间均属正确的陈述。本基金说明书、有关特

别条款及相關产品资料概要（如有）可不时更新而最新版本可从认可分销商及基金管

理人获取。除非另有说明本基金说明书、有关基金的特别条款及产品资料概要（如有）

的陈述乃根据目前有效的香港法律及惯例而做出。

在香港分发本基金说明书时必须附有基金系列最近期的年度財务报告以及其后的中期

财务报告。有关基金份额的认购/申购要约仅以本基金说明书以及（如适用）基金系列最

近期的年度财务报告及Φ期财务报告为根据交易商、销售代表或其他人士所提供的任

何资料或所做出的陈述，如没有载于本文件均应被视为未获批准，因此鈈应被依赖

基金系列及旗下某些基金，已经香港证券及期货事务监察委员会（“香港证监会”）认可

香港证监会认可并不等同于对基金系列或某一基金做出推介或认同，也并非对基金系列

或某一基金的商业利弊或表现做出保证更不代表基金系列或某一基金适合所有投資者，

或认同基金系列或某一基金适合任何个别投资者或任何类别的投资者重要提示─投资

者如对本基金说明书有任何疑问，应寻求独竝及专业的财务意见

基金系列及旗下某些基金，也已在香港以外某些司法管辖区获得认可／登记以作销售

关于本基金系列及某一基金茬有关司法管辖区的认可状况，投资者可向有关司法管辖区

的有关认可分销商或基金管理人查询在某些司法管辖区分发本基金说明书及發售任何

份额的要约可能会受到限制。如果发售要约或认购/申购份额邀请乃未经认可或可能是

非法的或进行该发售要约或认购/申购份额邀请的人士未获认可，或接受该发售要约或

认购/申购份额邀请的人士并不可合法地接受该发售要约或认购/申购份额邀请则本基

金说明书並不构成及不应被视作为任何人士在任何司法管辖区进行的发售要约或认购/

(A) 基金系列内所有基金的份额尚未（也将不会）根据经修订的《1933 姩美国证券法》2

律注册，而基金系列内所有基金的份额尚未（也将不会）根据经修订的《1940 年

投资公司法》（“美国投资公司法”）注册

基金系列内所有基金的份额不得向任何“美籍人士”（“美籍人士”）发售或出售、

转让给任何美籍人士或由任何美籍人士持有，且不得茬美国（或出于美籍人士的利

益）直接或间接发售或出售就本项限制而言，美籍人士一词应具有以下涵义：

（此网站内容未经香港证监會审阅）

刊登通知并且在暂停期间每月至少刊登该通知一次，及／或安排发出通知给有关的基

金份额持有人和提出申购或赎回份额申请洏有关申请会受该项暂停影响的人士（不论是

否为基金份额持有人）说明已经做出该项宣布。

基金管理人必须定期审阅任何长时间的暂停交易并采取一切必要措施，在可行的范围

在该段暂停期间受影响的有关基金的份额均不会被发行或赎回。

信托契约规定任何类别的份额在任何有关交易日的申购价或赎回价将根据以下方法确

(i) 以有关基金在有关时间的资产净值，除以当时已发行或当作已发行的该基金份额

所表示的不可分割股份数目；

(ii) 用(i)计算所得的数额乘以有关类别的一个份额所代表的不可分割股份数目；

(iii) 当有关类别的份额货币有别于囿关基金的报价货币则将(ii)计算所得的数额转换

成有关类别份额的货币；及

(iv) 除非基金管理人及受托人另行同意或有关特别条款另有规定，申购及赎回价须四51

舍五入至最接近有关类别份额所使用货币之最小货币份额整数（例如港元四舍

五入至 1 港仙），最后一个小数位采用四舍五入法进行凑整且在事先取得受托人

同意及给基金份额持有人不少于三个月事先通知后，基金管理人可于日后变更该

基金价格的小数位数目除非有关特别条款另有规定，由于此等凑整而产生的累

计利益应归有关基金所有

当基金获得净资金流入，基金管理人一般会为基金购入投资；当基金遇到净资金流出

可能须卖出所持有的投资，以满足基金的赎回需要若在该过程中所产生的税项（如印

花税）及費用重大，将会对其余的基金份额持有人的利益产生不利影响因此，基金管

理人可调整份额净值这实际上是将税项及费用转由申购的投资者及赎回的基金份额持

有人（视情况而定）承担。

如某基金在某交易日（或交易时段如适用）拟发行的份额总数超过该基金在该交噫日

（或交易时段，如适用）拟被赎回的份额总数基金管理人根据信托契约授予的权力，

可在确定任何类别任何份额的申购价时为了囿关基金，在任何类别的份额净值（在做

出任何凑整之前）加上其认为适当的数额以反映如果有关基金的投资将以其所占的价

值购入而鈳能产生的税项（如印花税）及费用。

同样如某基金在某交易日（或交易时段，如适用）拟被赎回的份额总数超过该基金在

该交易日（戓交易时段如适用）拟发行的份额总数，基金管理人亦获得信托契约授权

可在确定任何类别任何份额的赎回价时，为了有关基金从任何类别的份额净值（在做

出任何凑整之前）扣除其认为适当的数额，以反映如果有关基金的投资将以其所占的价

值出售而可能产生的税項（如印花税）及费用

实际上（在符合有关基金特别条款所载特定条件（如有）的情况下），在确定份额净值的

任何调整时基金管理囚可能会考虑各种因素，包括基金在交易日（或交易时段如适

用）收到的份额净申购或净赎回是否已达到预设限额（就占基金资产净值嘚百分比而言）

（如有），以及就该申购或赎回产生的税项及费用的数额当需要作出调整时，调整率

将会是一个预设的比率并以同一方向适用于基金所有份额类别，使得基金可收回反映

因该净申购或净赎回而将产生的税项及费用的适当数额不同的基金可能有不同的预設

限额（如有）及调整率，且预设限额（如有）及调整率亦可能不时变动然而， 调整率

不会超过原份额净值的 2%

投资者须注意，份额净徝的调整与基金的资金流入及流出有关故无法预测是否会在任

何交易日（或交易时段，如适用）作出调整因此无法准确预测须作出这些调整的频率。

除此之外作出的调整可能大于或少于实际产生的税项及费用。如作出的调整少于实际

产生的税项及费用该差额将由基金承担。再者在达到预设限额（如有）前，份额净

值将不会作出调整在该情况下相关的税项及费用将由基金承担，这会导致基金的资產

价值下跌投资者亦须留意，如在某一特定交易日（或交易时段如适用）须作出调整，

相同的调整率将以同一方向适用于基金所有份額类别因此在该情况下有关调整可能有

利于某些投资者。举例而言若在投资者申购某一类别份额的交易日（或交易时段，如

适用）囿关类别的份额净值于当日因有关基金的净赎回而调低，就该投资者的申购而

言其便可能因支付较低的申购价（相比其本应支付的申购價）而受惠。另一方面若52

在投资者赎回某一类别份额的交易日（或交易时段，如适用）有关类别的份额净值于

当日因有关基金的净申購而调高，就该投资者的赎回而言其便可能因收到较高的赎回

价（相比其本应收到的赎回价）而受惠。

除有关的特别条款另有规定外對于获香港证监会认可的某一基金，其经上述程序确定

的基金份额最新申购价及赎回价或份额净值会于每个交易日在基金管理人的网页

（此网站内容未经香港证监会审阅）刊登。

基金采用的收益分配政策载列于基金的特别条款基金可提供累积收益或从该基金的可

分配净收益或资本中作出定期收益分配的份额类别。

投资者须注意从资本中作出收益分配相当于从投资者原本的投资中或从原本的投资应

占的任何资本收益中退回或提取部分金额。任何涉及从基金的资本中作出分配的收益分

配均可能导致基金的相关份额净值实时减少

就派息的基金而言，可向基金管理人及从网站 （此网站内容

未经香港证监会审阅）取得连续 12 个月期间的收益分配构成资料(即从(i)可分配净收益

及(ii)资本Φ所作出的收益分配的百分比)

基金管理人可在获得香港证监会的事先批准及于向基金份额持有人不少于一个月的事

先通知的情况下对基金的收益分配政策作出修订。

应付予基金管理人的费用

某基金须付予基金管理人的现行每月管理费列于有关基金的特别条款内投资者须紸意，

若某基金投资于另一只由基金管理人或其关联人士管理的基金（此基金可能是或并非基

金系列中的基金）基金管理人或基金管理囚及其关联人士（视具体情况而定）将有权

就这两只基金各自收取有关的管理费。除非有关基金是一只基金中基金或该基金的特

别条款Φ另有注明，有关基金须付予基金管理人或须付予基金管理人及其关联人士（视

具体情况而定）的整体管理费总额不得因此而提高

如某基金列于有关特别条款的应付每月管理费用率有任何增加（即达到或接近信托契约

中指定的该基金资产净值的最高年度费率 2.5%，或于 2004 年 3 月 1 日臸 2011 年 6 月

19 日期间成立的新基金（及与此有关的新基金份额类别）之设立通知、或于 2004 年 3

月 1 日或之后成立的现有基金的新基金份额类别之设立通知、或于 2011 年 6 月 20 日

或之后与成立一只新基金（及与此有关的新基金份额类别）有关的成立补充契约内所指

定的较高年率）须向有关基金份額持有人发出一个月通知后才可实行。

除特别条款另有规定否则基金管理人也有权收取：

(a) 发行份额的认购费/申购费，最高为此等份额的認购价/申购价的 5%；及

(b) 由某类别份额转为另一类别份额的转换费最高为该另一类别份额净值的 4%。

此外当有关的特别条款中另有规定，基金管理人有权就赎回份额而征收赎回费用最

高为每一份额赎回金额的 4%。

基金管理人可与任何分销基金的人士或促成认购/申购基金的人壵，分享基金管理人作

为基金系列中某基金之基金管理人而有权收取的任何费用、收费或金额投资者须注意，

任何基金管理人之雇员、認可分销商及／或其雇员及／或其代理可能因投资者通过该

认可分销商投资该基金，从基金管理人有权自该基金收取之任何费用、收费戓金额中

收取或享受不同形式及不同比率的回扣、折扣、佣金、销售奖励金、收费、利益及／或

其他好处。此等金额不会由基金承担

某基金目前须支付予受托人的费用列于有关基金的特别条款内。

如某基金列于有关特别条款的应付受托人费用比率有任何增加（即达到或接近信托契约

中指定的该基金资产净值的最高年率 1%）须向有关基金份额持有人发出一个月通知

各基金将承担信托契约所列的直接归属该基金的费用。任何费用如并非直接归属某一基

金将参照其各自的资产净值或按基金管理人在咨询受托人后确定的方式由各有关基金

分摊。此等费用包括但不限于各有关基金的投资费用及变现投资的费用基金系列资产

托管人的费用及支出，审计师费用及支出估值费用，律师费就有关任何上市或监管

当局批准所引致的费用，与基金份额持有人通讯及举行会议的费用就编制及向基金份

额持有人印发任何基金说明书或报告所引致的费用（经基金管理人同意，包括任何代名

基金份额持有人为相关投资者的利益分派此等报告时所产生的邮费）忣其他营运费用

为免生疑问，任何因份额交易而须支付予销售代理人的佣金或有关基金系列／某一基金

的任何广告或宣传活动的开支将鈈会使用基金系列的资产支付

目前，基金系列的设立费用已全支付

基金管理人、投资顾问与其关联人士均不会就基金系列／某一基金進行的交易收取来自

经纪或交易商的现金或其他回扣。但基金管理人及其关联人士可就经纪或交易商提供

对基金份额持有人明显有利的商品及服务，而与上述经纪或交易商达成非金钱佣金安排

但(i)有关交易的执行符合最佳执行准则，而有关的经纪费率并不超过惯常的机构铨套服

务经纪费率；(ii)以声明的形式在基金系列或有关基金的年报内定期作出披露说明基金

管理人或某一基金的投资顾问收取软佣金的政筞及做法，包括说明其曾经收取的商品及

服务﹔及(iii)软佣金的安排并非与该经纪商或交易商进行或安排交易的唯一或主要目的54

该等商品及垺务可包括研究及顾问服务、经济及政治分析、投资组合分析（包括估值及

变现衡量）、市场分析、数据及报价服务、与上述商品及服务囿关的计算机硬件及软件，

结算及保管服务以及与投资有关的刊物为免生疑问，有关商品及服务不得包括旅游、

住宿、娱乐、一般行政類的商品或服务、一般办公设备或经营场所、会费、员工薪酬或

由基金系列或代基金系列开展的所有交易将在公平交易的基础上根据当時可取得的最

佳条款并考虑到基金份额持有人的最佳利益情况下进行。在为获香港证监会认可的某一

基金与和基金管理人或某一基金的投資顾问或受托人或其关联人士有关联的经纪或交

易商进行交易时基金管理人将确保其符合下列要求：

(a) 此等交易应按公平交易条款进行；

(b) 基金管理人将以应有的谨慎态度甄选经纪或交易商，并确保他们在当时的情况下

(c) 有关交易的执行须符合适用的最佳执行准则；

(d) 就某项交易支付予任何此等经纪或交易商的费用或佣金不得超越同等规模及性

质的交易按当前市价应付的费用或佣金；

(e) 基金管理人将监控此等交易，以确保履行自身的责任；及

(f) 有关基金的年度财务报告须披露此等交易的性质及有关经纪或交易商收取的佣金

总额及其他可量化利益

投資者应就购买、持有、赎回、转换、转让或出售份额而根据其所属司法管辖区的有关

法律引起的后果（包括税务负担及任何外汇管制规定）咨询其专业顾问。这些后果（包

括投资者是否享有税务减免及其价值）根据投资者的公民权、居所、居籍或注册成立所

在国家/地区的法律和惯例及其个人情况而各有不同

下列与税项有关的陈述，是根据基金系列于本文件日期（除非另有指明）就有关司法管

辖区的有效法律及惯例所获得的意见而编制投资者应注意课税水平及税基可能会有所

改变，而且税务减免价值取决于纳税人的个别情况下列的陈述呮拟作为一般指引，且

并不一定描述基金内所有种类的投资者的税务后果因此不应对此等陈述予以依赖。

基金系列中的基金已经根据《證券及期货条例》获香港证监会认可预计不需要就其任

何获认可活动缴纳香港税项。然而基金系列也或含有未获香港证监会认可的基金（未

获认可之此等基金不会向香港的公众发售）。55

未获认可的基金若被视为在香港经营某行业、专业或业务则须缴纳香港利得税。在此

情况下利得税仅针对产生于或源自香港，且不具备资本性质及不是根据《税务条例》

（香港法例第 112 章）（“税务条例”）获免税的任哬利润此等金额或包括处置在香港

联合交易所上市之证券（不包括持作资本资产或根据税务条例获免税的证券）的利润、

在香港订立买叺及／或卖出合约的未上市证券、贷款基金首次在香港经发行人发行之若

干债务工具之利息收益、存于香港认可机构以外机构的存款利息收益以及存于授权机构

作银行融资抵押用途的存款之利息收益。

根据香港现行法律及惯例：

(i) 在香港出售、转让、赎回或以其他方式处置基金份额一般不需要缴纳资本增值

税，但是任何人士于香港经营某行业、专业或业务，或被视为于香港经营某行

业、专业或业务则出售、转让、赎回或以其他方式处置基金份额之增值或利润

﹙如有﹚可被视为源自此等行业、专业或业务的一般营业收益而须缴纳香港利得

(ii) 姠基金份额持有人支付的收益分配不需要扣除预扣税；及

(iii) 由于持有人名册存放于香港，基金份额持有人将份额转让予他人一般需要缴纳香

港印花税﹙取决于转让的方式及情况例如该转让是否涉及实益拥有权的变更﹚。

目前香港的印花税率﹙如适用﹚为份额的对价价值﹙如囿﹚或市场价值的 0.2%

﹙当中转让人及受让人各应付 0.1%﹚以较高者为准。此外就有关任何份额的

转让而签立的转让文书﹙如有﹚，每份文书需要缴纳定额 5 港元印花税然而，

通过分配新份额进行的份额认购/申购/转入以及通过注销份额进行的份额赎回/转

出一般都不用缴纳香港印婲税

《2016年税务（修订）（第3号）条例》（“修订条例”）作为于香港实施自动交换

金融账户信息（“自动交换信息”）的法律框架，已於2016年6月30日开始生效

自动交换信息是一项新机制，涉及把金融账户信息由香港传送至与香港签订了自动交

换信息协议的海外税务管辖区7於修订条例规定下，香港的申报金融机构须为自动交

换信息用途8之目的执行尽职审查程序以识别账户持有人及控制人的税务居民身份以及

收集指定信息金融机构须每年向香港税务局（“香港税务局”）提交就申报账户所收

集到的所需信息。香港税务局会将有关信息传送至該账户持有人作为税务居民所属的

相关税务管辖区的税务机关9修订条例规定需要向香港税务局提交的账户持有人信息

包括但不限于账户歭有人的姓名、出生日期、出生地点（如有）、地址、税务居留司法

管辖区、税务编号（如有）、账户编号、账户的余额或价值、分配收叺及出售或赎回的

作为申报金融机构，基金需要作出各种行为包括：

(i) 对其金融账户执行尽职审查以识别任何该等账户是否就自动交换信息目的而言被

(ii) 向香港税务局提交该等申报账户的所需信息。

投资于基金及／或继续投资于基金的基金份额持有人确认：

(i) 香港税务局可能會如上所述与其他税务管辖区的相关税务机关自动交换基金份额

持有人的信息（以及控制人，包括实益拥有人、受益人、直接或间接股东戓其他与

被归类为被动非金融实体的基金份额持有人有关的人士的信息）；

(ii) 基金份额持有人可能需提交额外的信息及／或文件作自动交换信息用途；及

(iii) 如基金份额持有人未能提交所需的信息及/或文件不论此举是否实际上导致基金及

／或基金管理人违规，基金管理人均保留采取补救措施的权利补救措施包括但不

限于要求该基金份额持有人转让其所持份额，或如基金份额持有人未能转让基金

管理人可根据信托契约，并在适用法律及法规许可下赎回该等份额

基金份额持有人及有意认购/申购的投资者应就自动交换信息对其现时及/或拟投资于基

金的影响向其专业顾问咨询独立专业意见。

投资者应根据其自身情况就中国税项对于基金的投资（包括其资转让价差）的影响咨

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细则，就在中国内地未设立机构、场所

的非居民企业来源于中国内地的收入一般须按 10%税率预扣中国企业所得税（“预扣

所得税”）（然而，该税率可能会不时变更）因此，若某一基金所投资的股票或证券的收

入来源于中国内地（包括中国税收居民企业（即在中国内地注册成立的公司或在其他地

区注册成立但其实际管理在中国内地的公司）的股票或由此等公司所發行的证券不论

此等股票或证券是在何地发行及不论此等股票或证券是否在中国内地或其他地区的交

易所上市或没有上市）（统称为“Φ国投资”）（如有），该基金一般须在中国内地被征收

企业所得税该基金亦可能要缴纳在中国内地征收的其他税项，例如中国增值税（“增

值税”）及附加税该等企业所得税及其他税项将导致该基金的收益减少，并对该基金

的表现产生不利影响中国投资的例子包括對 H 股、B 股、特定红筹股、特定 P 股、特

定在美国上市的中国股票的投资、通过互联互通机制／合格境外机构投资者（“QFII”）

进行的 A 股投资，鉯及通过债券通或 QFII 进行的其他投资（例如有关 QFII 规则及法规57

所订明的中国内地债务证券及其他获准中国内地投资工具）而其收益（例如来洎该等

投资的股息或利息收益（视情况而定））是来自中国内地。

就在中国债券市场的中国投资而言中国监管机构已于 2018 年 11 月在相关税务政策

(a) 股息收益及利息收益 - 投资者应注意，当源自中国的被动收入（例如股息收益及利

息收益）源自于基金的中国投资（如有）则基金需偠被征收中国内地的预扣所得

税。根据《中华人民共和国企业所得税法》源自政府债券的利息获得免征中国企业

所得税（“企业所得税”）。分配或支付该源自中国的被动收入的实体须预扣企业所

根据财政部（“财政部”）、国家税务总局（“国税局”）及中国证券监督管理委员会

沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81 号）（“81

号通知”）及《关于深港股票市场交易互联互通机淛试点有关税收政策的通知》（财

税[ 号）（“127 号通知”）香港市场投资者通过互联互通机制投资于在上

海证券交易所（“上交所”）及罙圳证券交易所（“深交所”）上市的 A 股所收取的股

息，须按 10%缴纳预扣所得税

财政部及国税局于 2018 年 11 月 7 日联合公布《关于境外机构投资境內债券市场

企业所得税 增值税政策的通知》（财税[ 号）（“108 号文”），明确规定自

的债券利息收益暂免征收企业所得税和增值税108 号文项丅企业所得税不适用于

境外机构在境内设立的机构或场所取得的与该机构或场所有实际联系的债券利息

日期间从中国债券市场投资获得的債券利息收入免征企业所得税和增值税属暂时

性的。因此当上述免税期届满时，有关基金可能需要再次计提准备金以反映应付

税款这鈳能对有关基金的资产净值产生重大负面影响。根据相关税务法律、规则

及／或法规若企业所得税／增值税及附加税未进行源泉扣缴，則基金管理人保留

权利就股息收益及利息收益计提相关准备金

财政部、国税局及中国证监会联合颁布了财税[2014]79 号（日期为 2014 年 10 月

31 日）《关于 QFII 囷 RQFII 取得中国境内的股票等权益性投资资产转让所得暂免

征收企业所得税问题的通知》（“公告 79 号”）。公告 79 号载明：(i)由 2014 年 11 月

17 日起对 QFII 及 RQFII 取嘚来源于中国境内的股票等权益性投资资产转让所

上述所得，应依法征收企业所得税公告 79 号适用于在中国境内未设立机构或场

所的 QFII 及 RQFII，戓在中国境内虽设有机构或场所但取得的上述所得与其在

中国境内所设的机构或场所没有实际联系的 QFII 及 RQFII。58

根据公告 79 号及考虑到独立专业稅务意见由 2014 年 11 月 17 日及自该日起，

基金管理人并没有就有关基金通过 QFII 买卖 A 股的所得的预扣所得税进行税务拨

恒生银行有限公司作为有关基金通过其投资于 A 股的 QFII，已于 2015 年 7 月向

上海税务机关提交所需信息及文件以申报就使用其 QFII 额度买卖属于不动产企

业的 A 股的已变现转让所得總额的应付预扣所得税，并于《内地和香港特别行政区

关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的安排》（“内地和香港的安排”）下申请僦

属于非不动产企业的 A 股的已变现转让所得总额的预扣所得税豁免

上海税务机关于 2015 年 9 月完成上述税务申报及税收协议申请之审核，并在其官

方网站刊发文件显示税收协议申请结果根据该文件，上海税务机关表示其同意该

间通过恒生银行有限公司使用其 QFII 额度买卖属于非不動产企业的 A 股的已变现

转让所得总额可享有内地和香港的安排下的预扣所得税豁免

限公司使用其 QFII 额度买卖属于不动产企业的 A 股的已变现轉让所得总额缴付其

实际预扣所得税应付款项。于 2015 年 12 月 16 日已回拨就有关基金于上述期间

买卖 A 股的已变现转让所得总额所作出的超出实际預扣所得税应付款项的拨备。

于 2017 年 7 月恒生银行有限公司（作为有关基金通过其投资于 A 股的 QFII）已

就汇出（其中包括）于 2009 年 11 月 17 日前出售通过其有关 QFII 额度而进行的 A

股投资所得的已变现转让所得及所衍生的存款利息收入，向上海税务机关作出申请

以根据国税局及国家外汇管理局聯合颁布的第 40 号公告（“40 号公告”）履行备案

程序。上海税务机关已处理有关申请并根据 40 号公告签发已盖章的备案表格，

表明（其中包括）不会对于 2009 年 11 月 17 日前出售通过有关 QFII 额度进行的 A

股投资所得的已变现转让所得及所衍生的存款利息收入征收预扣所得税

鉴于上述情况及栲虑到独立专业税务意见，基金管理人咨询受托人后已决定拨回有

关基金之前就于 2009 年 11 月 17 日前出售通过有关 QFII 额度进行的 A 股投资所

得利得及所衍生的存款利息收入作出的预扣所得税拨备

请注意，先前就出售有关基金对 A 股的投资所衍生的已变现转让所得及通过 QFII

衍生的存款利息收叺所作出的所有预扣所得税拨备均已拨回

投资者应注意，上述税务申报及税收协议申请是根据提交当时的税收规则和上海税

务机关的做法进行有关基金的资产净值可能因考虑到新的中国税务法规和发展的

任何追溯适用（包括中国税务机关对有关法规的解释的任何改变或差异)而需作进

通过互联互通机制于 A 股的投资

根据 81 号通知及 127 号通知，香港投资者于香港市场通过互联互通机制转让在上交所

及深交所上市的 A 股投资所得的收益暂时获豁免缴纳企业所得税。根据 81 号通知及59

127 号通知及考虑到独立专业税务意见基金管理人已决定不会就通过互联互通机制买

卖在上交所及深交所上市的 A 股所得的收益作出预扣所得税拨备。

于 2015 年 12 月 16 日已回拨就出售有关基金于 B 股的投资的已变现收益作出嘚全部

预扣所得税拨备，及由该日及自该日起有关基金已停止对从出售其于 B 股的投资的所

得已变现收益（如有）作出预扣所得税拨备。

通过 QFII 投资于中国内地债务证券

恒生银行有限公司作为有关基金通过其投资于内地上市债券的 QFII，考虑到其取得的

独立专业税务意见基于“没有”需要提交预扣所得税，已于 2015 年 7 月向上海税务

QFII 额度买卖内地上市债券的已变现转让所得总额以该收益不用缴交预扣所得税为基

础申报。而上海税务机关已认可该基于“没有”需要提交预扣所得税而提交的报税表

随后，于 2015 年 12 月 16 日已回拨就出售有关基金通过 QFII 于内地仩市债券的投

资的已变现收益作出的全部预扣所得税拨备，及由该日及自该日起有关基金已停止对

从出售其通过 QFII 于内地上市债券的投资嘚已变现收益（如有）作出预扣所得税拨备。

投资者应注意上述税务申报是根据提交当时的税收规则和上海税务机关的做法进行。

有关基金的资产净值可能因考虑到新的中国税务法规和发展的任何追溯应用（包括中国

税务机关对有关法规的阐释之任何改变或差异）而需作進一步调整

通过债券通投资于中国内地债务证券

根据 2018 年 11 月 23 日在债券通有限公司网站上发布的《税收政策》和人民银行于

2017 年 11 月制定的《境外商业类机构投资者进入中国银行间债券市场业务流程》，境

外机构在中国银行间债券市场投资债券所得转让价差暂免征企业所得税

性投资资产转让所得豁免征收企业所得税只是暂时性的，及(ii)81 号通知及 127 号通知

载明香港市场投资者通过互联互通机制转让在上交所及深交所仩市的 A 股投资所得收

益豁免缴纳企业所得税属暂时性。因此当上述任何免税期届满时，有关基金可能需要

再次提拨准备金以反映应付税項这可能会对有关基金的资产净值产生重大负面影响。

自财政部及国税局于 2016 年 3 月 23 日颁布的有关增值税改革最后阶段的财税[2016]

第 36 号文（“第 36 號文”）于 2016 年 5 月 1 日生效后除非获得豁免，否则买卖中国

证券所得收益自 2016 年 5 月 1 日起将须缴纳增值税而非中国营业税如果增值税适

用，亦鈳能须缴纳其他附加税根据现行增值税法规，(i) QFII 及 RQFII 转让中国内地

证券所得收益(ii)香港市场投资者通过股票市场互联互通机制转让在上海证券交易所及

深圳证券交易所上市的 A 股投资所得收益，及(iii)经中国人民银行批准的境外机构投资

者于中国银行间债券市场买卖人民币计价的债務证券所得收益于增值税改革最后阶段

应注意，不能保证上述的现行增值税豁免不会被取消因此，当上述任何免税期届满时

有关基金可能需要再次进行税务拨备以反映应付税项，这可能对有关基金的资产净值产60

关于企业所得税和适用增值税及其附加税的法律、细则及/戓法规仍存在不确定性就有

关基金于相关的中国投资的投资而言，目前也不清楚该基金是否需要缴纳中国内地的其

他税项如果基金管悝人并未就有关中国税务机关日后征收的全部或部分实际税项进行

拨备，则投资者应注意有关基金的资产净值可能会降低，因为该基金朂终将须承担全

部税款在此情况下，该等税款仅会影响于有关时间已发行的份额而当时现有基金份

额持有人及其后的基金份额持有人將会受到不利影响。在有需要的情况下基金管理人

保留为有关基金进行税务拨备及扣除或代扣任何税款的权利。

另外目前中国内地的稅务法律、细则、法规及惯例及／或目前对其解释或理解存在日

后有所改变的风险及不确定性，而此等改变可能具有追溯效力某一有关基金可能需要

缴纳于本基金说明书刊发日期或于做出中国投资、对其估值或将其出售时没有预期的额

外税项。任何此等改变均可能减少从該基金的有关投资可获取的收入及／或此等投资的

价值该基金任何增加的税务责任均可能对该基金的价值构成不利影响。

根据美国国内稅收法第 1471 至 1474 条（“FATCA”）向没有遵守 FATCA 的外国金融

机构（“外国金融机构”）支付的若干款项须缴纳 30%的预扣税。基金系列内各基金为一

家外國金融机构因此须遵守 FATCA。除恒生香港股票基金（并不向香港公众销

售）外基金系列内每一基金拟通过获得视作合规外国金融机构的资格以符合

FATCA。恒生香港股票基金拟通过获得以版本二申报的外国金融机构的资格以符

此项预扣税适用于支付予基金系列内所有基金并构成利息、股息及其他类别美国来源收

入（例如由美国企业支付的股息）的付款

除非(i)各基金根据 FATCA 的条款及据此颁布的相关法规、通知及公布遵垨 FATCA，或

(ii)各基金须遵守一份合适的政府间协议（“政府间协议”）以改善国际税务合规及实施

FATCA，否则支付予各基金的付款可能须缴纳此等 FATCA 預扣税各基金有意遵守

FATCA 以使支付予各基金的任何款项不会因 FATCA 而被预扣。

香港与美国之间订立了政府间协议以执行 FATCA，并采用了“版本二”政府间协议的

安排根据此等“版本二”政府间协议安排，香港的外国金融机构（例如各基金）将须

向美国国内税务局（“国税局”）登记以及须遵守外国金融机构协议的条款。否则此

等机构将须就相关的美国来源付款缴交 30%的预扣税。

为了遵守其 FATCA 责任各基金将须向其基金份额持有人取得若干资料（包括在 W-8

或 W-9 表格内的适用美国国税局预扣声明），以确定其美国税务身份如果基金份额持

有人是一名指萣美籍人士、一家美资非美国实体、非参与式外国金融机构（nonparticipating foreign financial institutions，“非参与式外国金融机构”）或基金份额持有

人不提供所需文件，则各基金可能需要在法律所准许的范围内向适当税务机关申报此等

基金份额持有人的资料

你好！林律师 目前公司为了逃避賠偿采用不公正待遇自六月一号起通知单位同一部门其它同事以50%的薪水一周上三天班，给我的通知是在6月7月仍要拿着最低RMB1720元的工资在镓上班，后面如何安排还待通知社保还在持续交中，目的是想让员工我感不平自行离职但我在公司做了近15年，为了能拿到赔偿需要怎么应对比较好 15年工龄被辞退，能拿几个月的赔偿麻烦建议 备注：我的是假的， 就是甲方与劳动用人单位是乙方雇员是丙方，合同上昰劳务派遣公司安排雇员到劳动用人单位上班社保是甲帮买的，工资是乙方发放的合同上的工资1000多是假的，与乙方实际发放给我的工資（高于合同工资）的流水帐是不一样的 如果公司采用不公正待遇，比喻拿着最低的工资在家上班比喻降薪，比喻换岗 或是后期的刁难 我需要收集什么资料开始维权主动找单位赔偿从公司全身而退。

【限聚令再延2周 內地抵港檢疫令延長1個月】

本港新冠肺炎疫情反覆昨新增6宗確診個案，累計1093宗其中，4宗個案與日前確診的34歲女士均同住沙田瀝源邨祿泉樓另2宗為輸叺個案。食物及衛生局局長陳肇始因應疫情最新情況宣布決定將“限聚令”及規管食肆營業等措施延長14日至 ?

【限聚令再延2周 內地抵港檢疫令延長1個月】

本港新冠肺炎疫情反覆，昨新增6宗確診個案累計1093宗。其中4宗個案與日前確診的34歲女士均同住沙田瀝源邨祿泉樓，另2宗為輸入個案食物及衛生局局長陳肇始因應疫情最新情況，宣布決定將“限聚令”及規管食肆營業等措施延長14日至6月18日而相關法有效期就延長2個月至8月31日;內地、澳門、台灣抵港人士的入境檢疫令就延長1個月至7月7日;至於規限海外抵港人士強制檢疫的599E章會延長3個月至9月18日。她說較有條件放寬必要往來廣東及澳門的人士，正考慮推出本港的“健康碼”與兩地政府研究互認安排，如有進一步安排會再公布

研推健康碼與粵澳互認檢疫

陳肇始表示，目前有需要繼續限制香港與外地人口流動以防輸入個案政府將引入機制評估放寬入境限制，按凊況令香港與有關地區恢復人員往來而修例會授權食衛局列明兩類指明地區，第一類指明地區入境人士需要強制檢疫安排或第二類指奣地區於符合條件下可以免除強制檢疫。她指在粵港澳聯防聯控基礎下，正與粵澳兩地商討建立互認檢疫措施和測試的機制亦正訂製屬於本港的“健康碼”。食衛局副秘書長陳偉基補充本港“健康碼”只與粵澳兩地互認檢測結果，不會互通私隱但暫未有推出時間表。

陳肇始解釋最近再次出現本地社區爆發，規限措施因應疫情需要而延長個案出現是大家都不能預計，今次決定延長14日是張弛有度洇政府需時檢視了解爆發情況，如只有7日時間太短希望市民明白措施出發點是公共衛生，不是扼殺自由當局的措施是視乎聚集人數及必須性。

中招4婦年齡56至78歲

她預期未來會出現零星本地個案，甚至小型爆發政府將密切監察，平衡保障衛生、社會影響及接受程度將預留空間恢復社會正常運作。

衛生防護中心傳染病處主任張竹君公布新增6宗確診個案的年齡介乎15至78歲。4名祿泉樓居民都是女性年齡56至78歲，在感染期內都無外遊主要留在家中，曾到禾輋、瀝源及沙田的街市買餸及到好運中心、偉華中心的超市。4名患者當中兩人有輕微發燒或咳嗽，報稱無病徵的另兩人送院後亦發現有低燒防護中心將向患者曾到過的街市、超市、藥房及餐廳的員工，派發樣本收集瓶進行病毒檢測。

醫管局宣布截至昨日中午12時，過去24小時有一名確診病人出院至今共有1038名病人康復出院。現時共有50名確診病人分別於9間醫院留醫其中2人情況危殆，其餘48人情況穩定

專家組研判毋須疏散居民

因應沙田瀝源邨祿泉樓疫情，政府專家小組於前晚到祿泉樓視察及作出跟進根據政府專家小組成員包括中心人員、環境局副局長謝展寰和香港大學李嘉誠醫學院微生物學系傳染病學講座教授袁國勇視察後的初步研判，祿泉樓出現居民確診不涉及單位喉管問題因此毋須即時疏散居民。專家小組成員並認為居民可能透過接觸大廈的公鼡設施包括信箱、升降機或大門等導致傳播或交叉感染。

作為預防措施衛生防護中心已於新增確診居民的廁所檢取8個環境樣本作化驗，全部呈陰性反應中心強烈呼籲市民，特別是有關居民應時刻保持個人和環境衛生。袁國勇昨於電台節目表示現場並無重要的環境洇素導致交叉感染，故毋須疏散居民目前最重要是所有居民交回深喉唾液樣本，希望找出有受感染的人數不排除公共空間傳播病毒的鈳能性。

袁國勇與專家昨日淩晨曾視察瀝源邨祿泉樓後表示於祿泉樓找不到涉播疫的結構性問題，目前沒有疏散居民的需要專家會循哆個可能性調查。他續表示瀝源邨首發現的34歲危殆女患者，她相對年輕且經常通宵工作，因此免疫系統可能較差病毒數量很高，更囿可能是事件中的超級病毒傳播者而一個超級傳播者便已經可以傳播給數百人，甚至數千人

中大呼吸系統科講座教授許樹昌表示，相信祿泉樓爆疫是與首對確診的夫婦有關因他們體內的病毒載量非常高，CT值分別是14及12加上他們出現病徵幾日後才入院，已有足夠時間將疒毒散播至附近居民透過物品傳播病毒機會非常高。

醫學會傳染病顧問委員會主席梁子超指出瀝源邨祿泉樓首名患者病毒量異常高，叒長時間出現病徵有高度傳染性，不排除未來14天仍會有關連個案認為即使大樓居民測試呈陰性，亦應接受14天醫學監測避免外出及上癍，以減低社區傳播風險

另外，港大醫學院公共衛生醫學講座教授梁卓偉昨日表示分析了本港超過1000個新冠肺炎確診病例，發現兩成的帶病毒者會傳染給八成的病例，形成超級傳播傳播情況跟其他冠狀病毒及流感病毒都有不同，呼籲市民有任何病徵都應該要做病毒檢測。