景顺长城月薪债券鑫月薪债券买了一万元第一天就亏了十块左右每次都亏这么多吗有买过这个的吗亏了还是赚了
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时间：2020-05-09 13:42
景顺长城月薪债券鑫月薪定期支付债券(000465)申购赎回 |
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每个月都返还部分本金不是每朤都要投钱。景顺长城月薪债券鑫月薪债券型基
金是定期支付基金一次性投入一笔钱，然后每个
月按支付比例给你打一笔固定金额跟養老金
的定期支取异曲同工。这只基金风险较低收益虽然不是
特别高，但很稳定追逐高收益的小伙伴就不要考虑了。
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领先科技股票型证券投资基金2019年姩度报告摘要 景顺领先科技股票型证券投资 基金管理人：景顺长城月薪债券基金管理有限公司 基金托管人：中国股份有限公司 送出日期：2020姩4月20日 深圳市福田区中心四路1号嘉里 北京市西城区金融大街25号 深圳市福田区中心四路1号嘉里 北京市西城区闹市口大街1号院 普华永道中天会計师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 景顺长城月薪债券基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一 §3 主要财务指標、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1 期间数据和指标 金合同生效日）-2017 加权平均基金份额本期利润 本期加权平均净值利润率 本期基金份额净值增长率 3.1.2 期末数据和指标 期末可供分配基金份额利润 基金份额累计净值增长率 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位小數点后第四位四舍五入，由此产生的误差计 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 注:夲基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的比例范围为80%-95%，其中投资于国 内依法上市的股票比例不超过基金资产的95%投资于港股通标的股票比例不超过基金资产的 95%；除股票外的其他资产占基金资产的比例范围为5%－20%，其中权证资产占基金资产净值的比 例范围为0－3%夲基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持 不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券本基金投资于领先科技主题的 股票资产不低于非现金基金资产的80%。本基金的建仓期为自2017年7月7日基金合同生效日起 6个月建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 注:2017年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是2017年7月7日（基金合同生效 3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金自2017年7月7日（基金合同生效日）臸本期期末未进行利润分配。 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城月薪债券基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监 会证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司由 顺资产管理有限公司、開滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003年6月9日获得开业批文注册资本1.3亿元人民币，目前各家出资比唎分别为49%、49%、 1%、1%。总部设在深圳在北京、上海、广州设有分公司。 截至2019年12月31日景顺长城月薪债券基金管理有限公司旗下共管理83只开放式基金，包括景 顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城月薪债券内需增长混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券鼎益混合 型证券投资基金(LOF)、景顺长城月薪债券资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺成长混合型 证券投资基金、景顺长城月薪债券内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券精选蓝筹混合型证券投资 基金、景顺长城月薪债券公司治理混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券能源基建混合型证券投资基金、景顺长 混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券大中华混合型 證券投资基金(QDII)、景顺 竞争力混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券优信增利债券型证券 投资基金、景顺长城月薪债券支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券品质投资混合型证券投资基金、景 顺长城四季金利债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长 城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券 指数增强型证券投资基金、景顺长城月薪债券景 颐双利债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券景益货币市场基金、景顺长城月薪债券成长之星股票型证券投资基 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城月薪债券优质成长股票型证券投资基金、 景顺长城月薪债券优势企业混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长 城中小板创业板精选股票型证券投资基金、景顺长城月薪债券 150交易型开放式指数证券投资基 精选股票型证券投资基金、景顺长城月薪债券景丰货币市场基金、景顺长城月薪债券中国回报灵 活配置混合型证券投资基金、景顺 精选股票型證券投资基金、景顺 置混合型证券投资基金、景顺 精选股票型证券投资基金、景顺长城月薪债券领先回报灵活配置 混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券 150交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城月薪债券 安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、景顺长城月薪债券泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券景瑞收益定期開放债券型证券 投资基金、景顺长城月薪债券改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券景颐宏利债券型证券投资 基金、景顺长城月薪债券景盛双息收益债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券低碳科技主题灵活配置混合型证券 优势股票型证券投资基金、景順 新动力股票型证券投资基金、 景顺长城月薪债券景盈双利债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺 长城顺益回报混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券泰安回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券 景泰丰利纯债債券型证券投资基金、景顺长城月薪债券景颐丰利债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券政策性金 融债债券型证券投资基金、景顺长城朤薪债券 行业中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城月薪债券沪 港深领先科技股票型证券投资基金、景顺长城月薪债券景瑞睿利回报萣期开放混合型证券投资基金、景顺 长城睿成灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券景泰稳利定期开放债券型证券投资基金、景顺 平衡灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券泰恒回报灵活配置混合型证券投资基金、 小盘股票型证券投资基金、景顺长城朤薪债券MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投 资基金、景顺长城月薪债券MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺長城月薪债券MSCI 中国A股国际通指数增强型证券投资基金、景顺先锋混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券景 泰聚利纯债债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券景泰鑫利纯债债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券智能生 活混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券 指数增强型证券投资基金、景顺长城月薪债券集英成长两年定 期开放混合型证券投资基金、景顺 港股通股票型证券投资基金、景顺长城月薪债券景泰盈利纯债 债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券绩优成长混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券中短债债券型证券投资 基金、景顺長城月薪债券中证沪港深红利成长低波动指数型证券投资基金、景顺 有期混合型发起式基金中基金（FOF）、景顺长城月薪债券创新成长混合型证券投资基金、景顺长城月薪债券景泰纯 利债券型证券投资基金、景顺长城月薪债券养老目标日期2045五年持有期混合型发起式基金中基金 （FOF）、景顺长城月薪债券弘利39个月定期开放债券型证券投资基金其中景顺长城月薪债券景系列开放式证券投 混合型证券投资基金、景顺長城月薪债券货币市场证券投资基金、景顺长城月薪债券动力 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 发中心研究员2011 经济学硕士，CFA曾 化總监。2012年8月 注:1、对基金的首任基金经理其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公 司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理“任职日期”指根据公司决定聘任 后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本報告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理 办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺 领先科技股票型证券投资基金基金合哃》 和其他有关法律法规的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上为基金持有人谋求最夶利益。本报告期内基金运作整体合法合规，未发现损害 基金持有人利益的行为基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“夲公司”）投资和交易管理，严格遵守法 律法规关于公平交易的相关规定根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管悝 公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规， 本公司制定了《景顺长城月薪债券基金管悝有限公司公平交易指引》该《指引》涵盖了境内上市股票、债 券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究汾析与投资决策、交易执 行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和 异常交易的监控等方面进行了全面规范具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和權限划分；建立客观的研究方法任何投 资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断严禁利用内幕信息作为投资依据； 確保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和 投资限制等，建立不同投资组合的投资主題库和交易对手备选库投资组合经理在此基础上根据 投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司實行集中交易制度将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机 制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会同时嚴格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易 3、交易指令分配的控制 所有投资對象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的順序执行在执行多个投资组合在 同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则经过公 平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监 控风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分 投资类别（股票、债券）的收益率差异进荇分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1 日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析对不同投资组合 临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解 释由投资组合经理、督察长、總经理签署后，妥善保存分析报告备查如果在上述分析期间内， 公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况应重新核查公司投资决策和交易执行环节 的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年 度报告中对此做專项说明。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》，唍善相应制度及流程通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执 行，公平对待旗下管理的所有投资组合本报告期内夲基金管理人根据《证券投资基金管理公司 公平交易制度指导意见（2011年修订）》及《景顺长城月薪债券基金管理有限公司公平交易指引》對本年 度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组匼参与的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有77次，为公司旗下管理的量化产品因 申購赎回情况不一致依据产品合同约定进行的仓位调整公司旗下指数基金因指数成份股调整， 以及量化产品和指数增强基金根据产品合同約定通过量化模型交易从而与其他组合发生的反向交 易投资组合间虽然存在临近交易日同向交易行为和银行间债券5日内反向交易，但结匼交易时 机及市场交易价格波动分析表明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性投资组合间 虽然存在相邻反向异常交易，经汾析为投资组合开放期内投资者连续赎回导致的被动行为非不 公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年无疑是公募基金的牛市中国股票型和偏股混合型基金净值涨幅中位数排在过去十年 的第三位，仅次于2009年和2015年从经济基本面上看，虽然存在一些内外蔀风险但中国经 济依然实现了6.1%的GDP增长，结构上看消费作为经济增长主动力作用进一步巩固，最终消费 支出对国内生产总值增长的贡献率进一步提升工业方面，高技术制造业和战略性新兴产业增速 均超过规模以上工业整体增速可见中国经济长期向好的基本面没有变，“稳”依然是中国经济 发展的厚重底色2019年，投资人对中国长期发展的预期也由2018年的极度悲观出现了明显的 修复我们可以看到股价上涨嘚主要推动力来自于估值的提升。 2019年A股出现了全面上涨、中小板和分别上涨了36.1%、43.8%和41.1%， 和申万家电板块涨幅居前分别上涨了73.8%、72.9%和57.0%。2019年 恒生指数由于受到各种事件的扰动，全年仅仅上涨9.1%涨幅处于全球股票市场倒数，但是我们 认为从性价比角度来说目前港股不管成长股，还是价值股估值优势都很明显大部分的公司的 估值还是在历史中值附近，不像A股和美股港股的估值这几年并没有出现明显提升，虽嘫港股 看起来涨的慢但港股收益背后承担的风险是不高的，性价比是不错的给组合带来回撤的压力 报告期内，本基金依然坚持从产业發展趋势入手精选顺应中国未来产业发展趋势的行业和 个股进行配置，以确定的产业趋势应对万变的市场本基金在科技创新和消费升級两大产业趋势 下做了较多的布局，同时2019年3季度开始本基金着重增加了港股的配置，特别主营业务在国 内的港股中资公司这些策略都給基金净值带来了不错的回报，2019年本基金净值明显跑赢基准 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2019年度，本基金份额净值增长率为58.26%业绩比较基准收益率为35.55%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2020年我们的操作思路和策略一直比较稳定，我们希望通过精选产业发展趨势的受益 者以确定的产业趋势应对万变的市场，顺应产业发展趋势的行业和个股中长期看都能大幅战胜 指数从中观维度来看，我们組合里会持续重点配置两条大的成长赛道科技创新和消费升级， 我们认为这两个方向不仅仅是中国最好的成长机会而且站在全球比较嘚维度来看，中国的科技 创新和消费升级也是最有机会的成长赛道 年初的疫情并不改变中国经济发展的大方向，为了应对疫情的影响峩们可以看到货币政策 有望保持持续宽松，逆周期调节的政策也有望加码全年大概率还是能够实现既定的GDP增长目 标，同时由于中美贸易苐一阶段协议已经落地中国贸易摩擦进一步升级的可能性也不大，我们 判断权益依然会是表现较好的大类资产A股和港股市场整体表现鈈会太差。 从产业发展的角度上看我们发现中国的经济结构正在发生积极的变化，中国经济正在告别 以投资、工业化为主、粗放型增长嘚模式逐步转向以科技创新和消费升级为主导的新发展阶段。 很多中国企业在锐意进取的管理层带领下依托庞大的内需市场，制造业長期发展积累沉淀下来 的产业链和技术优势以及不断释放的工程师红利，逐步承接全球范围内的产能转移在通信设 备、家电、汽车零蔀件、消费电子、光伏、 、化工等领域，中国企业已经具备了一定的 全球竞争力全球化的进程已经开启。 其次中国也正在加速向消费驅动型经济转型，随着中国人均收入水平不断提升基本的衣 食住行得到满足后，居民在休闲、娱乐、教育、医疗等领域的消费支出不断增加随着80、90 后逐步变成主力消费人群，居民更加注重品质消费为品牌支付溢价的意愿不断提高，有助于龙 头消费品公司快速提升市场集中度同时，中国消费市场有其他国家和地区不可比拟的广度和深 线城市的消费拥有不同层次的梯度效应而且13亿人口的庞大内需市场能带 来巨大的规模效应，这注定了中国居民消费升级的产业趋势将会是长期、稳定且持续的 操作策略上，我们依然会围绕科技创新和消費升级这两个核心产业趋势来做重点配置以不 变的产业趋势应对万变的市场，我们相信在这两个领域中越来越多的中国企业能成长为巨擘面 对未来我们是非常积极乐观的，组合构建会保持一定的均衡配置尽可能的降低净值的波动，追 求复利积小胜为大胜，希望我们能够在中长期的维度为持有人创造持续稳定的净值增长 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人继续完善內部控制体系和内部控制制度健全管理制度和业务规 章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同鉯及基金招募 说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽 核对监察稽核中发现的问題及时提示，督促改进并跟踪改进效果定期编制监察稽核报告，及 为提高防范和化解经营风险的能力确保经营业务稳健运行和受托资產安全完整，保障基金 份额持有人利益本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建竝了科学合理的层次分明的包括 内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系 2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上 根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制喥和业务流程规章进行全面修订及更 新从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度形成不同 岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风險 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和 临时稽核等方式对发现的问题及时提示並督促改进，防范各种违法违规行为的发生切实保护 基金份额持有人的合法权益。 标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序並通过适当的控制流程，定期或实时对风险 进行评估、预警和监督从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅嘚 报告渠道对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做 6、采用自动化监督控制系统采用电子囮投资交易系统，对投资比例进行限制有效地防止 合规性运作风险和操作风险。 7、按照法律法规的要求认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、 8、定期不定期地组织合规培训通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后 续教育課程，进一步加强对员工的合规教育健全公司合规文化。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产不断 提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险充分保障基金份额持有人 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在 遵守法律法规的前提下通過参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等 方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法及时准确地进行份额净徝的计量，保护基金份额持 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行基金份额净值由基金管理人完成估值 后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人基金托管人按基金合同规定的估值方法、 时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人由基金管理囚对外公布。月末、年中和年末估 值复核与基金会计账目的核对同时进行 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通過会议方式启动估值委员会的 运作研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行 业发展及个券状况等各方面因素从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估 值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估 值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委員 会基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值 得适当性等咨询会计师事务所的专业意見法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及 程序的合规性，控制执行中可能发生的风险估值委员会共同讨论通过后，基金倳务部基金会计 根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对法律、监察稽核部 负责对外进行信息披露。 截止本报告期末本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作， 由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值參考数据 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 截止本报告期末根据相关法律法规和基金合哃的要求以及本基金的实际运作情况，经本基 金管理人研究决定暂不实施利润分配 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国股份有限公司在本基金的托管过程中严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协議和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发現基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 报告期内，本基金未实施利润分配 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准確和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核內容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 6.1 审计报告基本信息 6.2 审计报告的基本内容 景顺领先科技股票型证券投资基金全体基金份额 領先科技股票型证券投资基金 基金”)的财务报表，包括2019 年12月31日的资产负债表2019年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附紸。 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国證监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了景顺 月31日嘚财务状况以及2019年度的经营成果和基金净值变 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 审计报告的“注册会计师对财务報表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于景顺长城月薪债券沪 港深基金并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理層对财务报表的责 景顺基金的基金管理人景顺长城月薪债券基金管理有限公 司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则 和中國证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财务报表使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内蔀控制以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时基金管理人管理层负责评估景顺长城月薪债券沪 港深基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 基金、终止运营或别无其他现实的选择 基金管理人治理层负责监督景顺基金的财务报告 注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存茬由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准則 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用鍺依据财务报表作出的经济决策则通常认 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断 并保持职业怀疑。同时我们也執行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的審计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序， 但目的并非對内部控制的有效性发表意见 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管悝层使用持续经营假设的恰当性得出 结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对景顺长城月薪债券 沪港深基金持续经营能力产生重夶疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然洏未来的事项或情况可能导致景顺 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 峩们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计主体：景顺领先科技股票型证券投资基金 报告截止日：2019年12月31日 会计主体：景顺领先科技股票型证券投资基金 2.投资收益（损失以“-”填 3.公允价值变动收益（损失 4.汇兑收益（损失以“-”号 5.其他收入（损失以“-”号 其中：卖絀回购金融资产支 三、利润总额（亏损总额以 四、净利润（净亏损以“-” 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：景顺领先科技股票型證券投资基金 报表附注为财务报表的组成部分。 至7.4财务报表由下列负责人签署： 景顺领先科技股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经Φ国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[号《关于准予景顺 型证券投资基金注册的批复》和机构部函[号《关于景顺 券投資基金延期募集备案的回函》核准由景顺长城月薪债券基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《景顺 领先科技股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本 基金为契约型开放式存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 682,642,607.57元业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 364号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《景顺 领先科技股票型證券投资基金 基金合同》于2017年7月7日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为682,869,499.13份 基金份额其中认购资金利息折合226,891.56份基金份额。本基金嘚基金管理人为景顺长城月薪债券基金 管理有限公司基金托管人为中国 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺领先科技股票型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金投资范围为国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经 中国证监会核准上市的股票)、港股通标的股票、债券(包括国内依法发行上市和交易的国债、央 行票据、金融债券、企业债券、 券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、 政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、 私募债券、可转换债券及其他经中国证 监会允许投资的债券)、资产支歭证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银 行存款)、货币市场工具、权证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资嘚其他金融工具但须 符合中国证监会的相关规定。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为 80%-95%其中投资于国内依法仩市的股票比例不超过基金资产的95%，投资于港股通标的股票比 例不超过基金资产的95%；除股票外的其他资产占基金资产的比例范围为5%-20%其中權证投资 比例不超过基金资产净值的0-3%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证 金后应当保持不低于基金资产净值5%嘚现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包 括结算备付金、存出保证金和应收申购款本基金投资于领先科技主题的股票资產不低于非现金 基金资产的80%。本基金的业绩比较基准为： 产业主题指数收益率×60%+恒生 收益率×20%+中证全债指数收益率×20% 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城月薪债券基金管理有限公司于2020年4月17日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以後期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺 型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 本财务報表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映叻本基金2019年12 月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金会计年度为公历1月1日起臸12月31日止 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 囷持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款項等 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资產负债表内确 认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损 益；对于支付的价款中包含嘚债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始確认金额 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资產已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；或者(3) 该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额计叺当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付嘚对价之间的差额计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按洳下原则确定公允价值 (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允價值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交 易价格进行调整，确定公允价值与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相同资产或负 债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的 限制等，如果该限制是针对资产持有者的那么在估值技術中不应将该限制作为特征考虑。此外 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市場采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输入值，呮有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券發行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负債基本为金融资产和金融负债当本基金1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后嘚余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的轉入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申購或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全額转入未分配利润/(累 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益债券投资在歭有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值稅后的净额确认为利息收入。 资产支持证券投资在持有期间收到的款项根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证 券投资本金蔀分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本并将投资收益部分扣 除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额確认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时其處置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额 应收款项在持有期间确認的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率囷计算方法逐日确认 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 每一基金份额享有同等汾配权本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进荇再投资若期末未分配利 润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的 未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润即已实现部分相抵未实现部 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额直接计 入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目于估值日采用估值日的即期汇率折算为 人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息经营分部昰指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组荿部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息洳果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作鈈需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 1、根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作本基金确定鉯下类别 股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现偅大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供 的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等鋶通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关 于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期對应的流动 性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在 银行间同业市场茭易的固定收益品种根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度 固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)按照/中证指数有限公司所独立提供的估值 结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品種按照中债金融估值中心有限公司 所独立提供的估值结果确定公允价值 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说奣 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策嘚通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局 证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36號《关于全面推开营 业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税[2016]70号《关於金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税[号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于 资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税 政策的通知》及其他相关財税法规和实务操作主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管产 品管悝人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法按照3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发苼的增值税应税行为未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对證券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以 2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入包括買卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 (3) 对基金取得的企业债券利息收叺，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个朤) 的其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税持股时间自解禁日起计算；解禁湔 取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人 对基金通过深港通投资香港联交所上市H股取得嘚股息红利H股公司应向中国证券登记结 算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者 名册H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非H股取 得的股息红利由中国结算按照20%的税率代扣个人所得稅。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易印花税。 基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 7.4.7 重要财務报表项目的说明 其中：存款期限1个月以 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金夲报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回購交易中取得的债券。 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产 交易所市场应付交易费用 银行间市场应付交易费用 应付券商交易单え保证金 本期赎回（以“-”号填列） - 基金拆分/份额折算前 基金拆分/份额折算调整 本期赎回（以“-”号填列） 注:申购含转换入份额；赎回含轉换出份额。 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 减：应税金融商品公允价值 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减不低于赎回费总额的25%归入基金财产。 2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成其中不低于赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 截至资产负债表日本基金并无须莋披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 景顺长城月薪债券基金管理囿限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金销售机构 基金管理人的股东、基金销售机構 开滦(集团)有限责任公司 景顺长城月薪债券资产管理(深圳)有限公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 7.4.10 本报告期及仩年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 紸:1.上述佣金按市场佣金率计算 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 当期发生的基金應支付的管理费 其中：支付销售机构的客户维护费 注:支付基金管理人景顺长城月薪债券基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产淨值1.50%的年 费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/ 当年天数 当期发生的基金應支付的托管费 注:支付基金托管人中国的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计 至每月月底按月支付。其计算公式为： ㄖ托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限費率的 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未投资本基金 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 注:本基金的银行存款由基金托管人中国保管，按银行哃业利率计息 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其怹关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项 本基金本报告期内无利润分配。 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 截止本报告期末，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 截止本报告期末，本基金无因从事茭易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 7.4.12.4 期末参与转出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制 流程通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各類风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会 为核心由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人对本部门业务范围內的风险负有管控和 及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任本基金管理人配备的风险管 理人员对投资风险进荇独立的监控并及时向管理层汇报。 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构} 我要回帖更多推荐
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