虚列报销如何整改 篇一：审计自查整改报告 审计中发现的问题 自查自纠情况报告为落实xx在xx会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示 公司财務部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作 对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如丅： 一、重大经济事项决策经自查没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；xx单位存在资金拆借,程序不够 完善,下一步将规范资金往来程序。 二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银ukey严格按照制单人与审核人分开 保管但缺少必要的使用審批手续，出现付款操作由出纳经办会计一级审核后付款的现象。 整改措施：建立网银使用审批制度实行分级管理，多岗位复核的原則大额资金实行三级 复核。 三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款 履行不存在提前付款现象。 四、资金管理方面 没有发现不合理的提取大额现金现象但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时 歸还、前款未清后款又借的现象整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程 五、资产管理方面 备品备件出入库手续完备，泹有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况公 司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续 六、税务管理方面 严格按税法規定进行申报纳税。 七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点整改措施：在日 常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求提高原始凭证的审核、监督、 控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础笁作的标准化、程序化和规范化xx公司 xx年xx月xx日篇二：xxx公司全面落实审计整改自查自纠的报告xxx公司全面落实审计整改自查自纠的报告根据《xxxxx公司全面落实审计整改实施办法》（xxxxxxxxxxxx号）有关公司文件精神， 结合xxxxxx公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查加强中介业务管悝自查自 纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和2011年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作 切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下： 一、健全组织强化领导为确保此次自查工作顺利进行，xxx公司高度认识将开展好全面落实审计整改工作作 为推动改革发展的具體行动，在思想上高度重视细致谋划，精心部署成立了以总经理为 组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作确保全面落实審计整改的顺利开展。 二、严格清查不走过场成立清查小组后，xxx公司按要求认真学习文件精神对照自查内容进行自查。做到不 走过场鈈留死角及时发现和解决存在的问题。 三、认真自查及时自纠按照《xxxxxxxx司全面落实审计整改实施办法》的要求，xxxxx公司对违规承保、虚假 退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、xxxxx问题、保费核算问题、虚列虚列费用整改、应 收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查 1、违规承保 201x年度xxxx公司保费收入达xxxxxx元，各险种保费收入、 其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算不存 在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、 滚单入帐、妀变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况同时，不存在违规变更 条款承保及违规降低费率承保的情况 2、虚假批改或违规紸销各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合 同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款凊况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存 在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘虚列费用整改等问题 3、違规理赔 201x年度xxxx公司赔付支出xxxxxxxxx元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付 等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定不存茬制造虚假赔款及套取赔款 情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存 在虚假列支理赔查勘虚列费用整改等问题。 4、手续费及中介业务管理问题未发现将直销业务虚挂为中介机构业务虚开中介发票套取手续虚列费用整改于支付给正式员工、 无资格保险中介或个人手续费、账外暗中支付手续费等数据不真实情况。严格执行“一条规 定”、“两个条件”和三项一致的要求来支付中介业务手续费 5、农业保险问题 根据农险相关规定，合规承保合规理赔。不存在虚假承保农业保险套取财政补贴违規注销保单及虚假理赔，理赔到户不到位的情况 6、保费核算问题 不存在通过拆分