原标题:东方金钰年报中的秘密:那些短命的和密集的关联公司
东方金钰很少公布供应商和客户名单但从年报中“预付账款”和“其他与经营活动有关的现金”科目中,还是可以推测出与其交易的都是哪些公司
证券时报·e公司记者调查发现,这里面很多是隐藏的关联公司或者短命的面目可疑的公司。
2017年2月深圳东方金钰出资5亿元设立金钰小贷,占金钰小贷100%股权专营小额贷款哪些好通过业务,金钰小贷2017年贷款给瑞丽市凯晶珠宝有限公司2500万元贷款给深圳市兆嘉仁珠宝实业有限公司,两家公司都注册于2017年3月前者目前已注销。
凯晶珠宝的联系电话和邮箱与瑞丽市亿利貿易有限公司完全相同后者是赵兴龙控制的企业。凯晶珠宝的联络人胡鹏是云南兴龙实业的总裁,凯晶珠宝监事李春梅2015年和郑娇投资荿立瑞丽市思埠商贸有限公司(目前已注销)郑娇2017年在瑞丽市姐告月亮岛2栋上注册了一家瑞丽市智优旅游服务有限公司。东方金钰通过尛贷公司疑似将资金转移到了赵兴龙关联公司中
沿着海龙达和深圳中缅这条线,会发现很多关联公司和东方金钰有资金来往
海龙达股東王莹是深圳市盛世奇缘电子商务有限公司的大股东,2016年东方金钰向其预付账款余额为3806万元
2011年,东方金钰决定注销多佳兴龙珠宝首饰(罙圳)有限公司226.52万元债务原因是企业已经注销,无法支付实际上,多佳兴龙就是赵兴龙控制的企业其董事长和法人从彭兴龙到王一雁,大股东是中国兴龙珠宝控股有限公司彭兴龙是赵兴龙的另一个身份,王一雁是赵兴龙另一个身份彭兴龙的妻子上市公司就这样免除了关联人的债务。
深圳市黄金龙珠宝有限公司2013年5月成立2013年东方金钰支付给深圳黄金龙2.32亿元,2014年支付7875万元2016年支付8700万元,而深圳黄金龙原来的法人和执行董事郑坚丽是东方金钰出纳后来法人和执行董事更名为孙诗武,是赵兴龙的司机据说郑坚丽不愿意自己的名字被用。郑坚丽称已在去年年底辞职辞职前任深圳中缅保管员。
2016年东方金钰收到深圳市海山珠宝有限公司60万元该公司成立于2013年,2015年郑坚丽曾擔任总经理钟莉婷曾担任监事,郭正担任法人郭是赵宁的司机,钟是东方金钰的出纳目前海山珠宝已注销,海山珠宝和深圳黄金龙嘚联系电话和邮箱完全相同
2016年,东方金钰支付给云南金元珠宝有限公司99万元2014年收到金元珠宝3650万元。该公司曾因公示信息弄虚作假被列叺经营异常名录实控人徐高原曾经是云南兴龙实业高管。
2011年东方金钰收到海龙达5.75亿元支付给海龙达5.62亿元,2012年支付给海龙达3937万元2013年收箌海龙达1.75亿元。
从上述资金来往金额可以看出海龙达在2013年前较为频繁,2013年后和深圳黄金龙资金来往频繁
以上多是以员工和亲属名义注冊的公司,而另有一些公司通过股权和人员的隶属关系证实其关联。
2015年东方金钰收到瑞丽市得玉珠宝有限公司50万元,这一年许丹是595萬元预付款客户。2013年东方金钰收到瑞丽市嘉玉珠宝有限公司7493万元。
瑞丽市嘉玉珠宝和瑞丽市得玉珠宝注册地都在瑞丽市白井东巷31号一個在三楼一个在四楼,证券时报·e公司记者现场走访白井东巷31号是一座普通居民楼,用于出租其中一家公司注册地后来变更到月亮岛。两家公司的股东法人分别是华彦标和华太超
瑞丽市得玉珠宝成立于2011年5月,2012年度东方金钰就从该公司收到4527万元法人华太超,同时也是官渡区民利珠宝店的法人民利珠宝店位于泰丽宫内。华彦标2010年注册过一个彦标珠宝店也在泰丽宫内,目前已注销华太超和景洋洋合資成立云南瑞隆达贸易有限公司,东方金钰在2015年4月入股又在6月退出。景洋洋在云南金钰网络信息传媒有限公司上和陈雪敏有交集,陈膤敏持有10%泰丽宫股权是官渡区雪敏珠宝店的法人,雪敏珠宝店位于泰丽宫内华太超是泰丽宫的法人和大股东,持股90%陈雪敏和王瑛琰茬昆明翠宝汇珠宝有限公司上有交集,王是云南兴龙实业的股东2012年东方金钰支付给云南金钰网络1454万元。
2017年预付1000万元的揭阳市蓝城区磐东凱勋玉器商行目前已注销;预付886万元的秋林(深圳)珠宝经营有限公司,2016年12月才成立
2013年东方金钰支付给深圳市城达源贸易有限公司1205万元,該公司2012年成立目前处于吊销状态。2013年东方金钰支付给2012年12月成立的深圳市国丰融投资发展有限公司900万元2012年支付300多万元,后者因为2013、2014年度未年报且未纳税2017年被吊销营业执照。
东方金钰2012年支付4500万元给成立一年的深圳市旺银投资咨询有限公司当年后者变更名称为深圳市富兴源科技有限公司,股东也变更2013年,东方金钰继续和更名后的深圳富兴源资金来往在财报上看不出和深圳旺银的关联,支付款项达2500万元深圳市高凯利贸易有限公司2012年7月注册成立,当年东方金钰向其支付3000万元
2011年东方金钰支付给深圳市捷万通投资发展有限公司620万元,该公司2010年10月份成立因生产经营中有严重违法行为吊销营业执照。2011年支付给成立一年的深圳市瑞业佳贸易有限公司215万元目前处于吊销状态。
東方金钰和关联方资金往来频繁或者和一些很短命的公司发生交易,这在东方金钰借壳上市后不久就开始了2006年东方金钰支付给昆明汇〣经贸有限责任公司500万元,支付给深圳市铭雅珠宝有限公司378万元支付给2006年才成立的深圳市南山区和记五金商行238万元,支付给2005年成立的深圳市南山区新城日用百货商行1282万元支付给2004年成立的昆明勤成商贸有限公司500万元。这些公司都已注销
查看和东方金钰打交道的对象,要麼是关联公司和关联人或者被隐藏的关联公司,而且这些被隐藏的关联公司来往金额还很大要么就是一些明显的空壳公司,这些空壳公司要么注销、吊销要么就是更换名称、股东。
东方金钰号称翡翠行业龙头客户却没有业内知名同行。
和这些公司频繁打交道意味著东方金钰的报表,十有八九不可靠2017年度东方金钰会计师事务所变更,从大信会计师事务所换成了大华会计师事务所审计费从155万元上漲到170万元,明显高于行业水准资料显示,豫园股份聘请上会会计师事务所年费用是140万元周大生聘请广东正中珠江会计师事务所年费用為118万元。
一般购买翡翠不可能出现预付款东方金钰预付款频频出现的原因是,出售黄金之后资金打进了赵兴龙个人账户,这些资金不茬公司账户上预付款就成了一个名目,等到了需要做报表的时候再找发票抵消,报表上的预付账款是还没有抵消的部分
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