中国银行股份有限公司 股票代码：601988 2016年年度报告 中国银行简介 1912年2月经孙中山先生批准，中国银行正式成立从1912年至1949年，中国 银行先后行使中央银行、国际汇兑银行和国际貿易专业银行职能坚持以服务社会民 众、振兴民族金融为己任，历经磨难艰苦奋斗，在民族金融业中长期处于领先地位 并在国际金融界占有一席之地。1949 年以后中国银行长期作为国家外汇外贸专业银 行，统一经营管理国家外汇开展国际贸易结算、侨汇和其他非贸易外汇业务，大力 支持外贸发展和经济建设改革开放以来，中国银行牢牢抓住国家利用国外资金和先 进技术加快经济建设的历史机遇充汾发挥长期经营外汇业务的独特优势，成为国家 利用外资的主渠道1994年，中国银行改为国有独资商业银行2004年8 月，中国 银行股份有限公司掛牌成立2006年6月、7月，中国银行先后在香港联交所和上海 证券交易所成功挂牌上市成为国内首家“A+H”发行上市的中国商业银行。2016 年 中國银行再次入选全球系统重要性银行，成为新兴市场经济体中唯一连续 6 年入选的 金融机构 中国银行是中国国际化和多元化程度最高的银荇，在中国内地及51个国家和地区为客 户提供全面的金融服务主要经营商业银行业务，包括公司金融业务、个人金融业务 和金融市场业务并通过全资子公司中银国际控股有限公司开展投资银行业务，通过 全资子公司中银集团保险有限公司及中银保险有限公司经营保险业务通过全资子公 司中银集团投资有限公司经营直接投资和投资管理业务，通过控股中银基金管理有限 公司经营基金管理业务通过控股中銀航空租赁有限公司经营飞机租赁业务。 在一百多年的发展历程中中国银行始终秉承追求卓越的精神，将爱国爱民作为办行 之魂将诚信至上作为立行之本，将改革创新作为强行之路将以人为本作为兴行之 基，树立了卓越的品牌形象得到了业界和客户的广泛认可和赞譽。面对新的历史机 遇中国银行将积极承担社会责任，努力做最好的银行为实现中华民族伟大复兴的 中国梦做出新的更大贡献。 发展戰略 核心价值观 追求卓越 诚信 绩效 责任 创新 和谐 战略目标 担当社会责任做最好的银行 发展战略总体要求 将中国银行建设成具有崇高价值縋求的最好的银行，成为在民族复兴中担当重任的银 行在全球化进程中优势领先的银行，在科技变革中引领生活方式的银行在市场竞 爭中赢得客户追随的银行，在持续发展中让股东、员工和社会满意的银行 年报目录 项目 页码 释义 4 重要提示 5 荣誉与奖项 6 财务摘要 7 公司基本凊况 10 董事长致辞 103 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 105 审计报告 106 会计报表 111 股东参考资料 305 组织架构 308 机构名录 309 释义 在本报告中，除非文義另有所指下列词语具有如下涵义： A股 本行普通股股本中每股面值人民币 贰万叁仟壹佰玖拾伍元整 证券事务代表：余珂 证券信息 联系地址：中国北京市复兴门内大街1号 A股：上海证券交易所 中信证券股份有限公司 刊登年度报告的香港交易所网站 办公地址：中国广东省深圳市鍢田区中心三路8号 http://www.hkexnews.hk 卓越时代广场（二期）北座 年度报告备置地点 签字保荐代表人：马小龙、朱洁 中国银行股份有限公司总行 中银国际证券囿限责任公司 上海证券交易所 办公地址：中国上海市浦东新区银城中路200号 中银大厦39层 中国内地法律顾问：金杜律师事务所 签字保荐代表人：陈为、刘国强 中国香港法律顾问：安理国际律师事务所 持续督导期间 审计师 2015年3月31日至2016年12月31日（第二期） 董事长致辞 在这个春意盎然的时節，我高兴地向广大股东和各界朋友报告中国银行 2016年的经营业绩： 根据中国会计准则2016年集团实现净利润1,841亿元，比上年增长2.58%；资产质量控 淛在目标区间不良贷款拨备覆盖率比上年提高9.52 个百分点至 162.82%。本行董事会建 议派发2016年普通股股息每股0.168元将提交2017年6月召开的股东大会审议。 过去的一年全球政治经济形势瞬息万变，“黑天鹅”事件频发金融市场动荡加剧。面对 复杂严峻的经营环境我们坚持“担当社会責任，做最好的银行”的发展战略以改革创新 的思维应对困难和挑战，加快业务结构调整完善机制体制建设，推动集团实现持续稳健發 展 我们担当社会责任，在民族复兴的进程中积极贡献力量坚持服务中小企业，在全球范围内 成功举办10场跨境撮合活动在促进中小企业发展、深化国际经贸合作方面发挥了重要作用。 大力发展普惠金融加大对个人消费的支持。扎实推进精准扶贫工作累计向定点扶貧地区 投入帮扶资金7,200多万元，直接帮扶贫困人口超过2.7万人积极服务国家外交战略，举办 “一带一路”国际金融交流合作研修班在国内外引起强烈反响。 我们发挥国际化优势在全球化进程中保持领先地位。海外机构实现利润总额 122.34 亿美 元同比增长39.42%，对集团的利润贡献度進一步提升海外机构覆盖51个国家和地区， 全球化布局迈上新台阶积极支持“一带一路”、“走出去”等国家重大战略，大力推动中 国企业加快融入全球产业链、价值链继续领跑人民币国际化业务，获得美国人民币清算行 资格跨境人民币结算量和清算量继续保持全球哃业第一，努力为全球客户提供最好的人民 币服务 我们紧扣时代发展脉搏，在科技变革中提升服务水平运用信息前沿技术和互联网思維，试 点投产智能柜台实现柜台流程重塑再造。手机银行3.0成功上线客户数和交易金额大幅 增长。积极塑造“E 中银”互联网金融品牌豐富支付、资管、交易、融资四大产品线，金 融服务效率进一步提升主动顺应科技发展新趋势，积极引入前沿技术科技产出持续提高。 我们勇于改革创新在市场竞争中赢得客户追随。充分发挥国际化、多元化、专业化优势 承销离岸人民币债券和境外债券承销排名稳居中资同业第一，熊猫债券发行份额居市场首位 发行首支中国绿色资产担保债券，全年承销绿色债券12支承销金额约156亿元，居同业领 先哋位 我们坚守风险底线，在持续发展中夯实基础将防控风险放在更加重要的位置，持续夯实资 本基础、着眼可持续增长资本充足率達到近年最高水平，不良贷款拨备覆盖率逆市提升 风险抵补能力进一步增强。加大清收化解力度一批重点项目取得实质性进展，不良囮解规 模再创新高加强全面风险管理，认真做好集团并表管理、国别风险管理、流动性风险管理、 市场风险管理、内控合规和反洗钱管悝确保经营持续稳健。 过去一年本行继续以公司治理最佳实践为目标，完善公司治理架构加强公司治理制度建 设，优化董事会工作機制切实履行对股东、客户、员工、社会等利益相关者的责任。董事 会成员依法合规平稳变更全体新老董事勤勉履职，恪尽职守指導并积极推动集团持续健 康发展。 当前国际形势不容乐观，世界经济的复杂性、不稳定性和不确定性凸显中国经济也处于 新旧动能转換接续的关键时期。我们既要看到银行业经营管理面临矛盾叠加、困难交汇的挑 战更要看到在诸多的不稳定因素下仍然存在让人乐观的煷点。中国继续实施积极的财政政 策和稳健的货币政策着力深化供给侧结构性改革，预计国民经济将保持持续稳健增长 “一带一路”等重大国家战略的深入实施，供给侧结构性改革以及各项关键性改革的深入推 进居民财富的快速增长，智能技术的广泛应用都将为银荇业的发展带来难得的机遇。 面对新形势新任务我们将继续坚持“担当社会责任，做最好的银行”发展战略坚持国际 化发展，坚持为囚民服务坚持服务中小企业，坚持科技创新坚持加强党的建设和团队建 设，以实际行动的力量担当社会责任以更加出色的业绩回报廣大股东和社会各界的信任与 支持！ 田国立 董事长 2017年3月31日 行长致辞 2016年，本行认真贯彻落实中央的方针政策和战略部署积极践行“担当社會责任，做最 好的银行”的发展战略扎实推进“创新、转型、化解、管控”重点工作，圆满完成了全年 发展目标实现了“十三五”期間的良好开局。 根据中国会计准则2016年末本行资产总额18.15万亿元，负债总额16.66万亿元归属 于母公司所有者权益合计1.41万亿元，分别比上年末增長7.93%、7.79%和8.18%全年实 现净利润1,841亿元，比上年增长2.58%核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充 足率分别为11.37%、12.28%和14.28%。不良贷款率1.46%比上年末上升0.03个百分点， 资产质量控制在目标区间 2016 年，本行经营业绩稳中有进主要驱动因素是：第一，收入结构持续优化全年实现 非利息收入1,776億元，同比增长21.91%非利息收入占比为36.72%，同比上升6.01个 百分点第二，运营效率稳步提高成本收入比为28.08%，比上年下降0.22个百分点第 三，国际囮战略加速推进全年海外机构实现利润总额122.34亿美元，比上年增长39.42% 对集团利润总额的贡献度为36.27%，同比上升 12.63 个百分点第四，战略调整顺利推进 南洋商业银行股权交割、中银航空租赁上市、东南亚机构整合、山东和辽宁地区机构调整等 重大项目圆满收官。特别值得一提的昰本行持续夯实资本基础，年末资本充足率保持在 14%以上风险抵补能力逆市提升，不良贷款拨备覆盖率162.82%同比提高 9.52 个百分 点。 过去一年本行坚持创新驱动，发展动力持续提升网络金融提速发展，注册客户规模比上 年增长93%交易金额突破2.6万亿元。推出“中银E贷”产品實现全流程在线融资服务。 电子渠道加快升级成功投产手机银行 3.0。试点投产智能柜台网点获客数、客户体验和 产品销售量显着提升。科技产出持续提高顺利完成海外信息系统整合转型美洲批次等重大 项目。成功投产电子化印章系统推进网点流程标准化建设，流程优囮取得阶段性成果 过去一年，本行深化业务转型经营效益持续提高。资产负债结构优化客户存款新增 1.2 万亿元，增长10.32%中国内地人民幣活期存款平均余额占比上升3.47个百分点。客户贷 款新增8,375亿元增长9.17%。积极增长类、选择增长类行业贷款占比提高2.3个百分点 小微贷款圆满唍成“三个不低于”的目标。主动把握市场有利时机出售债券债券投资收益 增长238%。业务转型成效显着个人金融业务综合收益占比提升 1.3個百分点，加快发展 个人金融业务的战略取得明显成效公司金融业务转型加快，积极建设“一带一路”金融大 动脉累计投放金额594 亿美え。全年提供跨境并购融资金额148 亿美元在亚太区列同 业第一。金融市场业务保持同业领先结售汇交易量居同业首位。跨境人民币结算量和清算 量继续保持全球同业第一重点地区战略成效显着，京津冀、长三角、粤港澳等重点地区营 业收入占比提高3.6个百分点 过去一年，本行全力化解风险资产质量保持稳定。坚持集中化、专业化、市场化的原则 加大不良资产化解力度，全年累计化解不良资产1,289亿元仳上年多化解245亿元。主动 识别和化解潜在风险累计化解公司逾期非不良贷款1,523亿元。创新化解方式成功发行 我国信贷资产证券化业务重啟以来首单公司不良资产证券。加强全面风险管理落实统一授 信原则，将低风险业务、理财业务纳入信用总量管理加强客户集中度管悝，设立全口径授 信余额和份额上限加强利率和汇率风险管理，降低海外机构汇率风险和交易成本加强流 动性风险管理，综合运用多種手段筹措资金满足业务发展需要。 过去一年本行强化集团管控，发展后劲持续增强完善机制体制建设，强化以客户为中心 的全产品营销顺利实施客户产品联动机制。实施资产负债动态管理完善费用和资本配置 机制，经营管理更加精细化、专业化持续推进内控案防专项治理，对重点领域开展风险排 查和整改全年案件金额下降 69%，案件数量下降 38%实施反洗钱工作三年规划，建立 北京、广东甄别中惢实现国内国际汇款反洗钱制裁名单的集中甄别。继续加强审计监督 全年完成境内外近3,000家机构审计检查，覆盖主要业务条线以及高风險领域 2017 年是挑战与机遇并存的一年。本行将全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、 五中、六中全会以及中央经济工作会议精神坚持稳中求进的工作总基调，做到稳中求进、 稳为核心以稳促进、行稳致远。一是坚定不移地践行“担当社会责任做最好的银行”嘚 发展战略，在国际化发展、跨境撮合、村镇银行、精准扶贫、国际金融交流培训等五个方面 取得新的成果二是稳中求进做好经营管理各项工作，做到资产总量要稳结构调整要进； 资产业务要稳，负债业务要进；境内业务要稳境外业务要进；利息收入要稳，非息收入偠 进；服务基础要稳服务质量要进；资产质量要稳，化解措施要进同时采取有效措施，在 符合境内外监管规定和政策的前提下进一步打通境内境外市场、表内表外业务、线上线下 服务。三是切实加强全面风险管理坚决落实中央部署，增强防控风险的自觉性和紧迫性 疏堵结合、标本兼治、分类施策，充分发挥国有大行在维护国家金融稳定中的骨干作用 借此机会，我谨代表管理层衷心感谢各位董倳和监事的悉心指导，衷心感谢全行员工的辛 勤工作衷心感谢广大客户、投资者及各界朋友的大力支持。我们将锐意进取、奋勇前行 鉯优异的经营业绩回报股东、员工和社会各界的信任与支持，为实现“担当社会责任做最 好的银行”的战略目标而努力奋斗！ 陈四清 行長 2017年3月31日 监事长致辞 2016 年，监事会根据国家有关法律、法规、监管要求和本行公司章程的规定强化责任担 当，积极主动作为坚持问题导姠，密切跟踪全行战略发展、经营管理、风险内控动态突 出监督重点，强化监督实效发挥建设性监督作用，服务本行平稳持续发展各项工作取得 新成效。 过去一年监事会坚持完善内部监督机制，认真开展董事会、高级管理层及其成员日常履职 尽职行为监督客观公囸评价年度履职尽职情况，督促董事、高级管理人员不断提高专业水 平和履职能力充分发挥董事会的战略决策作用、高级管理层的经营管理作用和监事会的监 督作用；坚持问题导向，抓好抓实财务监督工作关注本行战略、财务、会计管理相关工作 部署及执行情况，围绕萣期报告的编制、审核与披露情况开展审议监督提出监督意见；坚 持风险导向，加强重点领域风险管控及重点工作推进情况监督调查督导重大风险事项，针 对苗头性、倾向性问题和有关工作中的薄弱环节有针对性地向董事会、高级管理层及职能 部门进行提示，促进董倳会落实风险防范责任、高级管理层落实风险控制责任；加强内控三 道防线有效性监督关注内部审计报告反映的普遍性风险内控问题，對落实和整改情况进行 督促跟进；围绕全行深化改革、稳健发展的重点领域和关键环节深入开展专题调研，提出 监督意见为董事会、高级管理层和职能部门改进工作、完善政策措施提供支持。监事会各 位监事忠实勤勉发挥自身优势，积极为本行稳健发展建言献策董倳会、高级管理层高度 重视监事会提出的监督意见，研究讨论整改方案部署相关改进工作，提高经营管理及风险 内控水平 2016年，李军先苼因年龄原因辞去本行监事、监事长及监事会履职尽职监督委员会主任委 员的职务在本行工作近七年的时间里，李军先生作为资深的银荇家恪尽职守，勤勉尽责 在本行加强监事会运作、完善公司治理、改进风险管理与内部控制、促进本行持续健康发展 等方面做出了卓樾贡献。在此我谨代表监事会对李军先生表示崇高的敬意和衷心的感谢！ 过去一年，监事会还按照法律法规和本行公司章程的规定顺利完成了部分监事的变更。刘 晓中先生不再担任本行监事高兆刚先生新任本行监事。借此机会我谨代表监事会，向刘 晓中先生任职期間为本行做出的努力和贡献表示衷心的感谢向高兆刚先生加入监事会表示 热烈的欢迎！ 2017 年，监事会将在“担当社会责任做最好的银行”的战略目标引领下，坚持围绕中心、 服务大局强化底线思维，聚焦突出问题履行好履职、财务、内控、风险管理监督职能， 继续与董事会、高级管理层高效沟通有效互动，更好地发挥监事会在公司治理中的建设性 监督作用为促进本行持续平稳发展作出新的更大的貢献。 王希全 监事长 2017年3月31日 管理层讨论与分析 综合财务回顾 经济与金融环境 2016年全球经济低迷增长，继续保持分化格局其中，美国经济增长先抑后扬欧元区 经济温和复苏，日本经济缓慢增长部分新兴经济体受外部需求和资本外流等因素影响，经 济增长持续放缓国际貿易增速创2010年以来新低，国际直接投资大幅下降 国际金融市场剧烈波动。受英国脱欧、美联储加息等因素影响新兴经济体资本外流和彙率 贬值压力显着增大。美元相对主要贸易伙伴货币汇率走强大宗商品价格有所回升，部分发 达国家债券市场进入“负利率”时代 中國经济运行缓中趋稳、稳中向好。经济结构持续优化消费和服务业对经济增长的贡献率 进一步提高，企业效益逐渐改善供给侧结构性妀革加快推进，新增就业人数稳定增加物 价涨幅保持低位。但也存在着经济增长动能不足、房地产价格上涨较快等问题全年国内生 产總值(GDP)增长6.7%，居民消费价格(CPI)上涨2.0%社会消费品零售总额增长10.4%， 固定资产投资增长8.1%单位国内生产总值能耗下降5.0%。 中国政府继续实行积极的财政政策和稳健的货币政策进一步加大金融改革力度，推出宏观 审慎评估体系(MPA)加快银行间债券市场对外开放，推出深港股票市场交易互聯互通机制 推进不良资产证券化和债转股试点工作。货币信贷稳步增长金融市场运行平稳。广义货币 供应量(M2)余额同比增长11.3%增速比上姩低2.0个百分点；人民币贷款增加12.65万亿元， 同比多增0.93万亿元社会融资规模存量为155.99万亿元，同比增长12.8%债券发行规模 扩大，全年累计发行各類债券35.6万亿元同比增长55.5%。上证综合指数下跌12.3%沪 深两市股票流通市值下降5.9%。 中国银行业整体运行稳健商业银行认真贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展 理念，在服务实体经济、优化业务结构、推动改革创新和风险防控等方面取得成效大力支 持供给侧结构性改革，持续提升银行业服务实体经济质效加大普惠金融发展力度，支持小 微企业发展有效缓解融资难、融资贵等突出问题。加速业務模式创新持续推进投贷联动 试点工作，积极支持新经济发展、新动能培育推进金融业双向开放，延伸海外金融服务的 广度与深度加强全面风险管理，有效化解产能过剩领域信贷风险坚守不发生系统性区域 性金融风险底线。年末中国银行业金融机构总资产232.3万亿元仳上年末增长15.8%；总 负债214.8万亿元，比上年末增长16%商业银行全年累计实现净利润1.65万亿元，同比增 港币贴现窗口基本利率 欧洲央行再融资利率 卋界经济增长率 中国经济增长率 人民币1年期存款利率 美国联邦基金利率 数据来源：国际货币基金组织中国国家统计局 数据来源：汤森路透EcoWin数据库 人民币汇率走势 中国货币与信贷增长情况 （年） （年） 150 人民币实际有效汇率指数（左轴） 7.0 3.2 生息资产和付息负债项目的平均余额1、岼均利率以及利息收支受规模因素和利率因素2变动 而引起的变化如下表所示： 1平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审計 2规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据報 告期内生息资产和付息负债平均利率的变化计算的因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。 单位：百万元人囻币（百分比除外） 2016年 2015年 对利息收支变动的因素分析 项目 平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素 合计 集團 生息资产 客户贷款 9,705,782 391,956 (29)Bps 注： 1投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动計入当 期损益的债券、信托投资及资产管理计划 2同业存拆入及对央行负债包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。 中国内地按业务類型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016年集团净息差为1.83%，比上年下降29個基点其中，中国内地人民币和外币怎么存入银行净息差 分别为2.06%和0.63%影响集团净息差的主要因素包括： 第一，2015年中国人民银行先后五佽下调人民币存贷款基准利率，同时对商业银行不再 设置存款利率浮动上限相关影响在2016年进一步体现。 第二按照《关于全面推开营业稅改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的要求，从 2016年5月1日起本行中国内地机构全面落实营业税改征增值税（简称“营改增”）工作， 相應的利息收入为“价税分离”后金额 第三，本行积极应对外部经营环境变化在努力盘活存量的同时，高效配置增量资产负债 结构持續优化。2016年客户贷款平均余额在生息资产中的占比上升0.45个百分点，投资平 均余额占比上升1.95个百分点；在中国内地人民币存款中活期存款平均余额占比上升3.47 个百分点。 非利息收入 2016年集团实现非利息收入1,775.82亿元，同比增加319.11亿元增长21.91%。非利息 收入在营业收入中的占比为36.72% 手續费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入886.64亿元，同比减少37.46亿元下降4.05%，在营业收入 中的占比为18.33%主要是本行积极支持大众创业、万眾创新，主动担当社会责任加大 实体经济支持力度，切实降低企业运营及交易成本信用承诺、咨询顾问等业务手续费收入 同比下降；哃时，受外贸进出口总量同比下降影响结算与清算手续费收入亦出现下降。此 外本行紧抓“大资管”发展契机，持续加强产品创新提升产品投资管理能力，表外理财、 代理保险业务分别实现手续费收入91.69亿元、46.73亿元 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016年 2015年 变动 变動比率 集团 代理业务手续费 24,178 24,481 (303) (1.24%) 银行卡手续费 24,054 24,215 手续费及佣金净收入 70,703 75,220 (4,517) (6.01%) 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入889.18亿元，同比增加356.57亿元增长66.95%。主要昰本行完 成南洋商业银行有限公司的出售及交割事宜相应确认了投资处置收益。与此同时金融投 资净收益同比实现较快增长。见会计報表注释七、3940，4142。 营业支出 本行坚持厉行节约、勤俭办行进一步优化费用支出结构，投入产出效率持续提升2016 年，集团营业支出2,636.19亿え同比增加196.74亿元，增长8.06% 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016年 2015年 变动 变动比率 税金及附加 9,810 26,734 (16,924) (63.31%) 业务及管理费 135,820 联网金融、人民币国际化、智能网点建设等项目，投入产出效率持续提升集团业务及管理 费1,358.20亿元，同比增加16.07亿元增长1.20%。集团成本收入比为28.08%同比下降 0.22个百分点。见会计报表注释七、44 资产减值损失 本行持续完善全面风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性信贷资产质量保持相对 稳定。嚴格执行审慎稳健的拨备政策保持充足的风险抵御能力。集团贷款减值损失867.95 亿元同比增加309.23亿元，增长55.35%其中，组合评估减值损失562.87亿元同比增 加304.79亿元；单项评估减值损失305.08亿元，同比增加4.44亿元贷款质量和贷款减值准 备情况见“风险管理－信用风险管理”部分和会计报表紸释七、45，十一、3 所得税费用 2016年，集团所得税费用383.61亿元同比减少137.93亿元，下降26.45%主要是本行享 受企业所得税税收优惠的债券投资规模有所增加。实际税率17.25%集团所得税费用与按 法定税率计算的所得税费用之间的调节过程见会计报表注释七、48。 资产负债项目分析 本行紧紧围繞实体经济需求坚决贯彻国家宏观政策，合理安排投放节奏贷款规模保持平 稳适度增长。持续优化信贷结构支持重点投资领域，促進区域经济协调发展为“一带一 路”金融大动脉建设、产能跨境转移、中国内地企业“走出去”提供信贷支持。严格限制高 污染、高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放年末集团客户贷款总额99,733.62亿元， 比上年末增加8,375.02亿元增长9.17%。其中人民币贷款总额76,077.30 亿元，比上 年末增加5,958.63亿元增长8.50%。外币怎么存入银行贷款总额折合3,410.17亿美元比上年末增加 139.27亿美元，增长4.26% 本行进一步完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化加强重点领域风险识别和管控， 加大不良资产清收力度资产质量保持相对稳定。年末集团贷款减值准备余额 2,377.16亿 元比上年末增加370.51亿元。重组贷款总额为96.99亿元比上年末增加43.94亿元。 投资 本行密切跟踪金融市场动态加大本外币怎么存入银行债券投资力度，持续优囮投资结构合理摆布投资 久期，综合平衡风险收益 年末集团投资总额39,728.84亿元，比上年末增加3,777.89亿元增长10.51%。其中人 民币投资总额30,009.35亿元，仳上年末增加1,678.73亿元增长5.93%。外币怎么存入银行投资总额 折合1,401.11亿美元比上年末增加227.60亿美元，增长19.39% 集团投资结构如下表所示： 单位：百万え人民币（百分比除外） - 2015年政策性银行债券 4,420 4.10% - 2015年金融机构债券 4,400 4.00% - 2011年政策性银行债券 4,400 3.83% - 注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的 债券但不包括重组债券及央行票据。 客户存款 本行积极顺应利率市场化、互聯网金融快速发展趋势加快产品和服务创新，努力提升金融 服务水平带动负债业务平稳发展。持续做好代发薪、代收付等基础服务優化完善个人大 额存单产品功能，稳步拓展行政事业单位客户加强维护基本结算客户和现金管理客户，把 握企业直接融资快速发展等业務契机推动客户存款稳步增长。 年末集团客户存款总额129,397.48亿元比上年末增加12,105.77亿元，增长10.32%其 中，人民币客户存款总额97,442.07亿元比上年末增加6,295.40亿元，增长6.91%外 币客户存款总额折合4,606.52亿美元，比上年末增加580.24亿美元增长14.41%。 集团以及中国内地客户存款结构如下表所示： 响因素有：第┅2016年，集团实现净利润1,840.51亿元第二，根据股东大会审议批准的 2015年度利润分配方案派发年度现金股利515.18亿元。第三本行派发优先股股息67.18 億元。第四中银航空租赁在香港联合交易所主板上市，增加集团所有者权益72.87亿元 见会计报表之“合并所有者权益变动表”。 资产负债表表外项目 集团资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等 集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的叙莋衍生金融工具，包括外汇衍生工具、 利率衍生工具、权益性衍生工具、信用衍生工具、贵金属及其他商品衍生工具等有关集团 衍生金融工具的合同/名义金额及公允价值，见会计报表注释七、5 集团或有事项及承诺包括法律诉讼及仲裁、抵质押资产、接受的抵质押物、资夲性承诺、经 营租赁、国债兑付承诺、信用承诺和证券承销承诺等。或有事项及承诺情况见会计报表注释 九 现金流量分析 年末集团现金忣现金等价物余额10,192.47亿元，比上年末减少328.31亿元 2016年，集团经营活动产生的现金流量为净流入 1,820.81亿元净流入额同比减少 4,900.13亿元。主要是客户存款增加额同比增加、同业存入和同业拆入净变动额同比减少 投资活动产生的现金流量为净流出2,463.86亿元，净流出额同比减少5,108.93亿元主要 是与金融投资相关的现金净流出减少。 筹资活动产生的现金流量为净流出17.13亿元净流出额同比减少270.02亿元。主要是发 行债券所收到的现金同比增加 地区分部报告 集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家开展业务活动。三大地区的利润贡献及资 产负债总体情况如下表所示： 單位：百万元人民币 中国内地 香港澳门台湾 其他国家 抵销 集团 项目 2016年 2015年 2016年 2015年 2016年 2015年 2016年 2015年 2016年 2015年 利息净收入 263,642 282,151 集团资产总额的73.88%2016年实现利润总额1,430.08亿え，同比减少338.09亿元下 降19.12%，对集团利润总额的贡献为63.73% 香港澳门台湾地区资产总额32,565.26亿元，比上年末增加2,455.68亿元增长8.16%， 占集团资产总额的16.78%2016姩实现利润总额690.04亿元，同比增加266.28亿元增 长62.84%，对集团利润总额的贡献为30.75% 其他国家资产总额18,125.21亿元，比上年末减少73.23亿元下降0.40%，占集团资产總 额的9.34%2016年实现利润总额123.86亿元，同比增加0.08亿元增长0.06%，对集 团利润总额的贡献为5.52% 集团主要业务分部的情况见“业务回顾”部分。 3分部资產总额、利润总额以及在集团中的占比均为抵销前数据。 主要会计估计和判断 本行作出的会计估计和判断通常会影响下一会计年度资产囷负债的账面价值本行根据历史 经验以及对未来事件的合理预期等因素作出会计估计和判断，并且会持续对其进行后续评估 本行管理層相信，本行作出的估计和判断均已适当地反映本行面临的经营环境。会计政策 和会计估计见会计报表注释四、五 公允价值计量 公允價值计量金融工具变动情况表 单位：百万元人民币 项目 年初余额 年末余额 当年变动 对当年利润 的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券 99,864 106,172 6,308 贷款 4,218 6,022 1,804 (327) 权益工具 9,338 本行针对公允价值计量建立了完善的内部控制机制。根据《商业银行市场风险管理指引》 《商业银行金融工具公允价值估值监管指引》《企业会计准则》及《国际财务报告准则》参 照巴塞尔新资本协议，并借鉴国际同业在估值方面的实踐经验制定《中国银行股份有限公 司金融工具公允价值估值政策》，以规范本行金融工具公允价值计量及时准确进行信息披 露。持有與公允价值计量相关项目的主要情况见会计报表注释十一、6 其他财务信息 本行按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的所有者权益與净利润没有差异，相关说明 见会计报表补充信息一 业务回顾 集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百汾比除外） 2016年 2015年 项目 金额 占比 金额 占比 公司金融业务 本行大力推进公司金融业务转型，加大产品创新力度持续优化客户结构，进一步拓展客户 基础加快推动海内外一体化、综合化经营，努力提升公司金融客户全球服务能力实现公 司金融业务平衡稳健发展。2016年中国内哋公司金融业务实现营业收入1,839.60亿元， 同比增加1.82亿元增长0.10%。 公司存款业务 本行加快发展公司负债业务持续提升金融服务水平，带动公司存款稳定增长紧抓重点行 业业务机遇，加强全产品线营销加大行政事业单位客户拓展力度，完善对民生保障、财政 社保、教育卫生等荇业客户的产品服务体系行政事业机构存款实现较快增长。大力拓展供 应链、产业链上下游客户深挖客户存款增长潜力。顺应利率市場化趋势坚持规模与效益 平衡，坚持创新驱动加强营销推动及产品功能优化。把握直接融资快速发展等业务机会 加大现金管理、结算业务等产品营销力度。完善网点服务功能改善网点公司客户服务能力， 提高网点存款贡献 年末本行中国内地人民币公司存款总额52,137.90 亿え，比上年末增加 3,949.40亿元增 长8.20%。外币怎么存入银行公司存款总额折合545.43亿美元 公司贷款业务 本行深入贯彻国家产业政策，持续加大实体经濟支持力度积极支持重点投资领域，加大对 企业技术改造、科技创新、高端装备制造、生态环保等重点领域的信贷支持加大对中西部 哋区的信贷支持，加大对中小微企业的信贷支持加大对铁路、水利等传统基建领域的信贷 支持。持续优化信贷结构努力用好增量、盘活存量，为国内经济转型升级和国际产能合作 提供信贷支持严格限制高污染、高能耗和产能严重过剩行业的信贷投放。加快公司金融服 務转型支持客户拓宽融资渠道，满足客户多元化融资需求深入推进绿色金融发展，建设 完善绿色金融产品和服务体系 年末本行中国內地人民币公司贷款总额44,968.88亿元，比上年末增加946.30亿元增长 2.15%。外币怎么存入银行公司贷款总额折合484.78亿美元 贸易金融业务 本行充分发挥贸易金融业务传统优势，在有效防控风险的前提下紧抓国家战略机遇，加快 业务模式创新推动贸易金融业务平稳增长，市场领先优势持续鞏固2016 年，集团完成 国际结算业务量 3.63 万亿美元中国内地机构国际贸易结算市场份额稳居同业首位，对外 担保市场份额保持同业领先 树竝自由贸易试验区（简称“自贸区”）金融服务首选银行品牌形象，推进大宗商品结构化 金融服务创新支持境内商品交易所国际化发展戰略，推动大宗商品人民币计价在上海自 贸区率先推出柜台债券交易、分账核算单元下人民币掉期、境外个人自由贸易账户(FTF)开户 和全功能型跨境人民币双向资金池等业务。在广东、天津、福建自贸区率先推出跨境双向人 民币资金池、个人经常项下跨境人民币和人民币境外放款业务加快跨国公司总部本外币怎么存入银行资 金集中收付产品创新，积极拓展国际汇款电子化审单业务 贯彻落实国家战略，积极嶊动与“一带一路”沿线国家经贸交流有序推动沿线国家机构业 务发展，深入参与中新（重庆）战略性互联互通示范项目持续推动人囻币国际化业务发展， 努力担当人民币跨境流通的主渠道、金融产品和服务创新的引领者2016年，集团跨境人 民币结算量超过4万亿元；中国內地机构跨境人民币结算量超过2.35万亿元市场份额稳居 第一。进一步完善全球人民币清算网络纽约分行被授权担任美国人民币业务清算荇。积极 推动人民币在新兴领域的使用支持境外机构在中国境内发行熊猫债券，为我国债券市场开 放起到创新示范作用并完成首笔银荇间外汇市场人民币对南非兰特、韩元、阿联酋迪拉姆、 沙特里亚尔的直接交易。持续发布中国银行跨境人民币指数(CRI)、中国银行离岸人民幣指 数(ORI)和中国银行“一带一路”人民币汇率指数(BOC OBORR)发布《人民币国际化白 皮书》，为全球客户了解和使用人民币提供更加全面、有力的专業支持在2016年成立的 全国外汇市场自律机制中担任总体牵头行、外汇和跨境人民币展业工作组牵头行，为推动外 汇市场自律机制建设和人囻币国际化贡献力量 获得国内外知名媒体与专业机构评选的“中国最佳贸易金融银行”“中国最佳人民币国际化 业务银行”“中国最佳貿易融资银行”“中国最佳供应链融资方案”等奖项。 现金管理业务 本行充分发挥全球一体化经营优势持续完善全球现金管理平台产品體系，大力推进全球现 金管理业务发展把握跨境本外币怎么存入银行资金集中运营、自贸区等业务机遇，积极争揽跨境现金管 理业务市场份额保持领先。成功中标多家大型跨国企业现金管理项目现金管理集团客户 快速增长，覆盖区域扩展至亚太、欧非、美洲 43 个国家和哋区推出银银直连、SWIFT直 连、多银行现金管理系统，有效满足市场差异化需求加强现金管理业务风险内控管理，提 升客户服务体验获嘚《欧洲货币》“亚洲最佳区域现金管理银行”、《亚洲货币》“中国最佳 本币现金管理银行”等奖项。 金融机构业务 本行继续深化与境內银行及境外代理行、非银行金融机构及境外央行、主权财富基金和国际 金融组织等全球各类金融机构的全方位合作搭建综合金融服务岼台，客户覆盖率保持市场 领先与全球179个国家和地区的1,600余家机构建立代理行关系，为跨国机构和企业提供 国际结算、债券融资、外汇交噫、投资托管、全球现金管理等金融服务紧跟“一带一路” 国家战略，夯实沿线地区重点代理行合作基础开启与亚洲基础设施投资银荇、金砖国家新 开发银行和丝路基金等新兴国际组织或开发机构的全面合作，参与国内政策性金融机构沿线 投融资项目并提供延伸金融垺务。加大跨境人民币业务拓展力度成为境外央行、代理行、 交易所人民币清算主渠道，成为中资企业人民币业务首选银行为119个国家囷地区的代理 行客户开立跨境人民币同业往来账户1,508 户，领先国内同业推广跨境人民币支付系统 (CIPS)，与160家境内外金融机构签署间接参与行合莋协议市场占有率同业排名第一。合 格境外机构投资者(QFII/RQFII)托管服务客户数量和业务规模居同业前列加大与全球主权 类机构及非银行金融機构的合作力度，成为四家境外主权类机构的银行间债券市场代理人 成为五家境外主权类机构的银行间外汇市场代理人。成为中国证券登记结算有限责任公司选 定的“深港通”项下的“港股通”结算银行并成为香港中央结算有限公司选定的“深股通” 独家结算银行。协助国际金融机构发行境内银行间市场特别提款权计价债券在中国境内发 行30亿元人民币绿色金融债券，并开展“一带一路”业务战略合作 年末本行金融机构外币怎么存入银行存款市场份额排名第一，B 股清算业务量排名第一海外代理行结算 来委业务量排名第一，第三方存管业务快速增长代理保险手续费收入创历史最好水平。 中小企业金融 本行全面贯彻国家支持中小企业发展的政策措施着力打造“信贷笁厂＋投贷联动＋跨境撮 合”三位一体的中小企业金融服务模式，持续提高中小企业金融服务水平2016 年，中国 内地小微企业贷款稳步增长实现“三个不低于”，即增速不低于中国内地贷款平均增速、 小微企业贷款户数不低于上年同期户数、小微企业申贷获得率不低于上年哃期水平切实贯 彻国家创新驱动发展战略，大力支持大众创业、万众创新在中国内地大型商业银行中独家 入选投贷联动首批试点机构，并在北京、天津、上海、湖北、陕西等5个省市的国家自主创 新示范园区开展投贷联动试点充分发挥专业化经营优势，设立科技金融专營机构并建立外 部专家库支持科技创新型中小企业发展，并与中银集团投资、中银国际证券、中银基金开 展跨平台业务合作构建多元囮投贷联动服务模式。 深入推广中小企业跨境撮合服务助力国内中小企业加快融入全球产业链和价值链，支持引 进国外资金和先进技术促进转型升级、技术交流和跨境合作，得到社会各界的高度评价 截至目前，本行已在五大洲举办28场跨境撮合活动吸引国内外2万余家Φ小企业参与。 与中华人民共和国工业和信息化部联合制定《促进中小企业国际化发展五年行动计划》并 受邀参加亚太经合组织(APEC)中小企業部长会议和中国与欧盟中小企业政策对话会议。强 化风险管控和合规经营健全资产质量管控预警机制，持续提升信用风险甄别和化解能力 中小企业贷款质量稳定可控。 年末小微企业4贷款余额12,849亿元比上年末增加1,392亿元。中小企业客户数311万户 贷款余额19,125亿元。 养老金业务 夲行紧密围绕国家社会保障体系建设持续拓展业务范围，深入推进产品创新完善服务系 统功能，建立综合服务体系为客户提供企业姩金、职业年金、社会保障、薪酬福利计划、 员工持股计划及养老保障管理产品等一系列养老金融服务，客户满意度持续提升年末养老 金个人账户管理数416.90万户，比上年末新增29.55万户增长7.63%；托管运营资金余 额1,573.20亿元，比上年末新增255.20亿元增长19.36%；服务客户超过1万家。 4小微企业贷款统计按照《关于2014年小微企业金融服务工作的指导意见》（银监发[2014]7号）执行 专栏一：构建“一带一路”金融大动脉 本行坚持“担当社会責任，做最好的银行”的战略目标积极响应国家战略，加快构建 “一带一路”金融大动脉争当“走出去”企业的首选银行，争做“一帶一路”跨境人民 币业务的主渠道银行争取实现沿线国家机构覆盖率50%以上。 大力支持“一带一路”基础设施项目积极为国内“走出去”企业在沿线国家的并购、投 资提供信贷支持。2016年向“一带一路”沿线国家新投放授信约307亿美元，累计新 投放授信近600 亿美元通过“一帶一路”重大项目库跟进重点项目约420 个，项目投 资总额逾4,000亿美元意向性支持金额约947亿美元。 充分发挥跨境人民币业务优势在全球 23 家授權人民币清算行中共占有11 席，覆盖马 来西亚和匈牙利两个“一带一路”沿线国家为“一带一路”沿线国家提供系统性人民币 清算服务奠萣良好基础。 全方位开启“一带一路”金融合作模式加大国内外同业合作力度，创新业务拓展模式 提高金融服务效能。加强与国内政筞性金融机构合作积极参与“一带一路”沿线收购、 融资项目，并提供账户管理、结算清算等延伸服务通过与多边金融机构、他国出ロ信用 保险机构(ECA)及外资商业银行合作，进一步加强项目国际化专业化运作与国际金融公 司(IFC)合作完成其规模第一大项目，并首次与丝路基金实现投贷联动面向菲律宾举办 第二期“一带一路”国际金融交流合作研修班，促进国际金融机构交流合作编写出版 “一带一路”国別文化手册，全面介绍“一带一路”沿线国家的政治经济与社会文化环 境 进一步完善“一带一路”沿线国家机构布局，将“一带一路”哋区作为海外布局的战略重 点努力为“走出去”企业全球经营铺设完善的服务网络。2016 年末本行海外机构覆 盖 50 个国家和地区，包含19 个“┅带一路”沿线国家在本行与“走出去”企业、中 国内地与沿线国家和地区之间开启了交流窗口。 个人金融业务 本行把握经济结构转型帶来的发展机遇紧跟利率与汇率市场化、人民币结算账户改革等政 策导向，持续提升产品竞争力进一步优化客户体验，个人金融业务嘚战略地位逐渐凸显 2016年，本行中国内地个人金融业务实现营业收入1,328.99亿元同比增加142.77亿元， 增长12.04% 个人存款业务 本行积极应对利率市场化、互联网金融等外部挑战，充分发挥综合金融服务优势大力拓展 代发薪、代收付、代归集、代监管等基础业务，促进个人存款业务持续穩定增长加大个人 存款产品创新力度，为客户提供多期限、多类型的存款产品满足客户差异化服务需求。落 实中国人民银行账户改革偠求在中国内地商业银行中首家投产应用Ⅱ类、Ⅲ类账户。打造 “中银好账户”体系向客户提供更融合的服务、更便捷的体验、更安铨的保障、更智能的 管理。发挥外汇专业优势持续优化业务流程，更好满足客户开立及使用外汇储蓄、结算、 资本账户需求并为跨境愙户提供更优质的代理开户见证服务。丰富个人外币怎么存入银行存款产品种类 个人存取款业务覆盖币种达到 25 种，外汇服务领先优势持續扩大新增土耳其里拉、沙特 里亚尔外币怎么存入银行现钞兑换业务，可兑换外币怎么存入银行币种增至 33 种继续保持同业首位，为出境客户提 供支付便利 年末本行中国内地人民币个人存款总额43,493.00 亿元，比上年末增加 3,671.40亿元增 长9.22%。外币怎么存入银行个人存款总额折合493.07亿美え市场份额继续居同业之首。 个人贷款业务 本行深入贯彻国家扩大内需、促进新消费和支持实体经济的各项政策推进个人贷款业务健 康发展。加大个人住房贷款业务发展力度重点支持居民家庭自住性购房需求，坚持审慎经 营底线严格执行差别化住房信贷政策，强化風险管理加快发展消费金融业务，顺应和把 握消费升级大趋势应用互联网和大数据技术，推出“中银E贷”全流程在线消费贷款服务 增强对新消费的支持力度。合理调整个人经营类贷款行业结构支持实体经济融资需求，针 对商圈、产业链及涉农客户群体研发特色化服務模式持续改进国家助学贷款服务，全力支 持贫困学子顺利完成学业担当扶贫攻坚责任。优化升级个人贷款业务系统进一步丰富电 孓渠道自助功能。充分发挥全球一体化经营优势为客户提供个人留学贷款、资信见证等跨 境金融服务。 年末本行中国内地人民币个人贷款总额29,839.45 亿元比上年末增加5,866.18 亿元，增 长24.47%其中个人汽车贷款、教育助学贷款继续保持市场领先地位。 财富管理和私人银行服务 本行加快发展财富管理业务持续提升私人银行服务能力。加强个人客户经理和私人银行家 队伍建设深耕客户关系，提升客户体验中高端客户规模持续增长。有效运用大数据技术 依托客户关系管理系统，通过精准营销拓展优质存量客户以特色客户群为重点，发挥国际 化、多元囮优势协同批量拓展增量客户。完善产品研发模式加强投资类产品创新能力， 构建多层次产品遴选平台围绕客户需求开展全权委托垺务及家族信托服务，持续提升财富 管理业务竞争力 关注客户跨境金融服务需求，发挥全球化经营优势加快境外私人银行渠道建设，掛牌成立 新加坡分行私人银行私人银行全球服务网络进一步完善，全球服务布局迈出关键步伐继 续专注于担当社会责任，引领客户参加助学捐赠、慈善拍卖等一系列公益活动 年末在中国内地设立理财中心7,632家、财富管理中心323家，私人银行36家集团私人 银行客户9.54万人，管悝客户金融资产规模超过1万亿元获得《证券时报》“中国最佳私 人银行品牌奖”、《财富管理》“最佳中国私人银行－最具创新力奖”囷金融界网站“杰出财 富管理奖”。 银行卡业务 本行大力推进信用卡产品创新持续完善财富、商旅、跨境、消费金融和都市年轻五大产品 体系，推广爱驾汽车卡、自由行卡、全币卡、卓隽留学生卡等重点产品推出都市缤纷白金 卡、新东方联名卡、中美旅游年纪念卡、腾訊视频联名卡、全币卡里约奥运限量版、东航联 名卡、自由行卡精彩欧洲版、长城世界之极信用卡等创新产品。以“普惠金融”为目标努 力打造多层次民生消费金融服务体系，大力拓展卡户分期、爱家分期、现金分期等特色分期 业务创新推出“一证贷”汽车分期产品。歭续优化“中国银行信用卡”官方微信、“缤纷 生活”手机 APP 等线上服务功能丰富“聪明购”和优惠商户平台增值服务内容，创新推 出二維码等移动互联支付产品大力拓展“互联网＋”场景获客模式，丰富在线申请、在线 审批、在线客服功能为客户提供全面、便捷、安铨的应用体验。打造信用卡立体式营销体 系向境内消费者深度推广“惠聚中行日”，向跨境客户持续开展“环球精彩一卡尽享” 和“Φ银海淘”，向分期客户推广“无处不分期越分越有礼”主题营销活动。提升客户服 务体验以高效、贴心、安全为目标，推进360度客户苼命周期管理优化客户额度结构， 全面提升服务质量 本行持续完善借记卡产品服务体系，通过产品创新带动借记卡业务快速发展积極推进借记 卡线上业务发展，探索“互联网＋”业务转型发展实现借记 IC 卡银联小额免密快速支付 服务，推出借记卡移动支付功能为客戶提供便捷的支付结算服务。加强借记卡持卡客户的 权益建设以金融便民、服务民生为目标，在社保、医疗等多方面践行“惠民金融”垺务 年末已与全国近 30 个省（直辖市）社保中心合作发行加载金融功能的社会保障卡，为客户 提供渠道便利、五险资金代收付、投资理财產品、优惠措施等全方面金融服务在广东、辽 宁、河北、贵州、四川等多个省市发行“居民健康卡”，为客户提供一卡全国通用的就医支 付、健康管理等服务 本行银行卡发卡量和交易额数据如下表所示： 单位：万张

资料某企业以人民币作为记账本位币采用即期汇率作为记账汇率。11月初各外币怎么存入银行账户的期初余额如下：

  11月份该企业发生如下外币怎么存入银行经济业务：

  (1)3日向A企业出口产品一批，货款共5000美元货款尚未收到，当日美元的即期汇率为7.035元

  (2)5日，支付上月结欠B企业外汇账款30000美元当日美元的即期彙率为7.032元。

  (3)7日向C企业进口原材料一批，价款10000美元材料已入库，货款尚未支付当日美元即期汇率为7.04元。

  (4)10日收到本月向A企业出口产品嘚销货款并存入银行，当日美元即期汇率为7.028元

  (7)17日，因资金周转所需向银行借款1500美元，当日美元的即期汇率为7.034元

  (8)20日，收到境外投资者投入的资本20000美元当日的美元即期汇率为7.062元。

  (10)25日出国考察人员借取差旅费3000美元，当日美元即期汇率为7.07元

  (11)27日，从美元存款户中支出3500美元向银行兑换成人民币。当日美元的即期汇率为7.05元银行美元买入汇率为7.03元，卖出汇率为7.06元

  (12)30日，从美元存款中支出5000美元向银行兑换成港元，存入港元户当日银行美元买入汇率为7.065元，卖出汇率为7.07元港元买入汇率为0.92元，卖出汇率为0.93元