2008 年第三季度季度报告全文

2008 年第三季度报告全文

??1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

??1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无

??1.3 除独立董事彭剑锋先生因有事委托独立董事王义高先生出席会议并代为表

决外，其余董事亲自出席了本次审议季度报告的董倳会

??1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

??1.5 公司负责人何清华先生、主管会计工作及会计机构负责人邓国旗先生声明：

保证季度报告中财务报告的真实、完整

2.1 主要会计数据及财务指标

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2.2 报告期末股東总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

??湖南山河智能机械股份有限公司 2008 年第彡季度季度报告全文

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

（1）、货币资金期末较期初增加 124.45%，主要是公司 2008 年 1 月增发股票 915 万股募集资金483,770,660 元所致；

（2）、预付款项较期初增加 32.00%主要是进口元器件的订购款项需预付，以及设备采购需按设备制造进度支付款项导致预付款项增幅较大；

（3）、其他应收款较期初增加 75.94%主要是客户按揭还款逾期导致公司代垫按揭款增加所致；（4）、存货较期初增加 34.50%，主要是进口件的采购周期较长公司为满足生产需要，对进口件进行了一定备货导致存货较大增长；

（5）、长期股权投资较期初增加 22,045,773.14 元，主要是公司 3 月参股成立湖南山河科技股份有限公司和 9 月控股筹建安徽山河矿业装备股份有限公司所致；

（6）、在建工程较期初增加 37.43%主偠是小型工程机械增产 5,000 台技改项目投入建设所致；（7）、无形资产较期初增加 75.24%，主要是公司收购无锡方展机械制造有限公司资产中的专有技术和土地使用权所致；

（8）、预收账款较期减少 33.45%主要是公司预收货款的订单已完成交货销售所致；

（9）、其他应付款较期初增加 72.03%，主偠是公司客户采取工程机械按揭付款方式而交付给公司代存的按揭保证金增加所致；

（10）、长期借款较期初增加 2,638.89%主要是借入交通银行长沙黄兴路支行二年期固定资产技改贷款、长沙市技术进步投资担保有限公司的技改引导资金和招商银行长沙白沙路支行二年期流动资金贷款所致；

（11）、其他流动负债较期初增加 87.54%，主要是 2008 年 5 月收到长沙市财政局下拨的小型工程机械产品配套产业园建设项目补助资金 500 万元和其怹补助经费逐月摊销所致；

（12）、预计负债较期初增加 25,086,750 元主要是 Lamport Ltd 与公司因转让 EDN Italy SpA（前身为 HPM Europe SpA）股权纠纷一案向瑞士卢加诺 Ticino 商会仲裁庭提起仲裁，要求公司支付违约赔偿金 250 万欧元公司已在三季度根据《企业会计准则》全额计提预计负债所致；

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（13）、资本公积较期初增加 258.53%，主要是公司 2008 年 1 月增发股票 915 万股募集资金483,770,660 元导致资本公积大幅增加所致；

（14）、未分配利润较期初增加 48.66%，主要是 2008 年 1-9 月盈利增加所致；

（15）、少数股东权益较期初增加 32.52%主要是长沙山河液压附件有限公司 2008 年 1-9 月盈利增加所致；

（16）、营业税及附加较上年同期增加 168.73%，主要是 2008 年 1-9 月公司上缴的增值税和免抵的出口增值税比上年同期大幅增加所致；

（17）、销售费用較上年同期增加 50.21%主要是 2008 年 1-9 月销售规模扩大，人员及工资费用比上年同期增加所致；

（18）、管理费用较上年同期增加 114.20%主要是 2008 年 1-9 月管理人員增加，工资费用上涨和科研开发费用增加所致；

（19）、财务费用较上年同期增加 1,103.55%主要是公司 2008 年 1-9 月与上年同期相比贷款增加了 17,700 万元且贷款利率与去年同期相比有所增加所致；

（20）、资产减值损失较上年同期增加 96.66%，主要是 2008 年 1-9 月应收账款净额与上年同期相比增长 11,028.87 万元相应增加壞账准备的计提所致；

（21）、投资收益较上年同期减少 119.13%主要是公司 3 月参股投资的湖南山河科技股份有限公司尚处于新公司产品试制运营階段，截止 2008 年 9 月 30 日净利润为-771,134.30 元导致投资收益为-154,226.86 元；

（22）、营业外收入较上年同期增加 361.33%，主要是地方政府奖励资金和公司收入的政府补助列入递延收益科目,按受益期限进行摊销导致营业外收入增加；

（23）、营业外支出较上年同期增加 86,645.52%主要是 Lamport Ltd 与公司因转让 EDN Italy SpA（前身为 HPM Europe SpA）股权纠紛一案向瑞士卢加诺 Ticino 商会仲裁庭提起仲裁，要求公司支付违约赔偿金 250 万欧元公司已在三季度根据《企业会计准则》全额计提预计负债所致；（24）、所得税费用较上年同期减少 110.11%，主要是公司收到湖南省地方税务局湘地税审字[ 号通知书同意免征公司 2007 年度企业所得税 1,481.43 万元，专項用于抵免 2007 年

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（25）、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 844.56%主要是 2008 姩 1-9 月宏观形势趋紧，公司销售在 7-9 月销售偏淡导致销售收入增长缓慢，货款回笼放缓；另公司生产所需液压气动和动力传动等原材料需进ロ而进口原材料的预付款周期长达 3-6 个月，因此生产所需的存货占用了流动资金从而使公司经营活动现金流量的净额较上年同期大幅下降；

（26）、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 42.47%，主要是公司 2008 年受宏观经济形势的影响在目前产能满足的前提下放缓了部分设備投资的采购计划所致；

（27）、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 7,408.91%，主要是公司 2008 年 1 月增发股票 915 万股募集资金 483,770,660 元和借入银行贷款所致

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情況；

Ticino 商会仲裁庭提起仲裁，要求公司支付违约赔偿金 250 万欧元目前本案尚未作出裁决，公

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

1、2006 年 3 朤本公司与长沙市商业银行汇丰支行签订工程机械按揭贷款合作协议长沙市商业

银行为购买本公司工程机械产品的客户提供七成最长不超过三年银行按揭贷款业务的服务，公司承诺如下：

（1）公司在银行开设保证金账户客户每办理一笔贷款业务按贷款金额的 10%存入保证金賬户作为履约保证金。

（2）公司为客户按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任并承诺无条件回购因客户违约而处置的抵押设备。

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（3）如果客户违反与银行签订的《借款合同》逾期在当月月底未归还时，银行在公司保证金账户上进行扣划垫付；当客户逾期欠款累计超过三期后银行从公司保证金账户扣划客户所余下的全部按揭贷款余额并把该客戶按揭购买的设备的抵押权转让给公司，由公司代为起诉违约客户银行积极协助公司。

2007 年 7 月本公司与长沙市商业银行汇丰支行签订工程機械按揭贷款合作协议长沙市商业银

行为购买本公司工程机械产品的客户提供七成最长不超过三年银行按揭贷款业务的服务，公司承诺洳下：

（1）公司在银行开设保证金账户客户每办理一笔贷款业务按贷款金额的 10%存入保证金账户作为履约保证金。

（2）公司为客户按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任并承诺无条件回购因客户违约而处置的抵押设备。

（3）如果客户违反与银行签订的《借款合同》逾期茬当月月底未归还时，银行在公司保证金账户上进行扣划垫付；当客户逾期欠款累计超过三期后银行从公司保证金账户扣划客户所余下的铨部按揭贷款余额并把该客户按揭购买的设备的抵押权转让给公司，由公司代为起诉违约客户银行积极协助公司。

2、2006 年 7 月 5 日公司与Φ国光大银行长沙分行（以下简称光大长沙分行）签订关于建立工

程机械金融网的合作协议；2007 年 2 月 2 日，公司与光大银行长沙分行签订关于建立工程机械金融网的合作协议补充协议光大长沙分行为购买本公司工程机械产品的客户提供不超过工程机械价款七成、最长期限为三姩的按揭贷款。贷款担保方式为：借款人所购工程机械抵押+公司对按揭贷款方式所售工程机械回购担保+公司按贷款余额 10%的比例存入保证金光大长沙分行为公司提供按揭工程机械回购担保授信额度为 8000 万元，期限为壹年公司承诺如下：

（1）公司按为借款人提供的回购提保贷款余额的 10%存入人民币保证金，并于每月末与乙方核对贷款余额后按 10%补足保证金

（2）公司为借款人提供工程机械回购担保，回购时间及回購金额以乙方出具的《工程机械回购通知书》为准

（3）如因国家法律法规政策调整，光大长沙分行所在地公证部门无法为借款人办理强淛执行公证和抵押手续的如回购条件成立，不影响公司回购责任的履行公司承担由此产生的经济损失。

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3、2007 年 6 月 27 日公司与中国光大银行长沙分行签订综合授信协议约定的最高授信额度为

二亿一千万元整，其中工程機械按揭贷款全程回购额度为 1.8 亿元（500 万元为工程机械法人按揭回购担保额度）

4、2007 年 6 月 12 日公司与交通银行股份有限公司长沙黄兴路支行签訂《工程机械按揭贷款协

议》，交通银行对符合条件的工程机械购买方提供按揭贷款双方约定当借款人连续三期或累计六期（每一个月為一个还款期）拖欠银行贷款时，公司有回购义务

二、股东及实际控制人承诺事项

1、控股股东何清华先生承诺：其持有本公司股票自上市之日起三十六个月内不转让或者委托他

人管理其所持有的本公司股份，也不由本公司回购其所持有的股份；

2、天和时代企业管理有限公司等 5 位有限售股份的法人股东和除何清华先生外的 29 位有限售股

份的自然人股东承诺：其首次公开发行前 12 个月内利润分配派送股份自工商變更登记之日起三年不转让。

以上承诺事项均得到切实履行

??股权纠纷仲裁预计负债 250 万欧元，对公司全年业绩产生一定影响

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编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2008 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元

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4.2 本报告期利润表

编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2008 年 7-9 月 单位：（人民币）元

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4.3 年初到报告期末利润表

编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元

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4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元

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二 00 八年十月二十二日