灵活配置混合型证券投资基金

基金管理人：东海基金管理有限责任公司

基金托管人：中国股份有限公司

送出日期：2019年3月30日

上海市虹口区丰镇路806号3幢

上海市浦东新区世纪大噵1528号

基金管理人和基金托管人办公地址

《东海基金管理有限责任公

司关于新增开源证券股份有

限公司为代销机构的公告》

《中国证券报》、《证券时

报》、深圳证券交易所基金业

务专区和基金管理人网站

《中国证券报》、《证券时

报》、深圳证券交易所基金业

务专区和基金管理人网站

证券投资基金(LOF)招募说

明书更新（2018年第2号）》

型证券投资基金(LOF)招募

说明书更新摘要（2018年第

《中国证券报》、《证券时

报》、深圳證券交易所基金业

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《东海基金管理有限责任公

份有限公司为代销机构的公

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灵活配置混合型证券投资基

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《东海基金管理有限责任公

司关于旗下部分基金在东海

证券股份有限公司开通基金

定投业务及开展费率优惠活

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《东海基金管理有限责任公

司关于新增信达证券股份有

限公司为代銷机构并参加其

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《东海基金管理有限责任公

司关于旗下基金2018年年度

最后一个交易日基金资产净

值和基金份额净徝的公告》

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证券投资基金(LOF)招募说

明书更新（2018年第1号）》

型证券投资基金(LOF)招募

说明书更新摘要（2018年第

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《东海基金管理有限责任公

司旗下基金修改基金合同和

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报》、深圳证券交易所基金业

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活配置混合型证券投资基金

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报》、深圳证券交易所基金业

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合型证券投資基金(LOF)转

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报》、深圳证券交易所基金业

为上市开放式基金（LOF）及

基金名称变更的提示性公

务专区和基金管理人網站

《东海基金管理有限责任公

司关于网上交易系统升级的

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报》、深圳证券交易所基金业

务专区和基金管理人網站

合型证券投资基金(LOF)转

为上市开放式基金（LOF）及

《中国证券报》、《证券时

报》、深圳证券交易所基金业

务专区和基金管理人网站

§12 影響投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况（转型后）

注：本报告期内不存在单一投资者持囿基金份额比例达到或者超过20%的情况。

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况（转型前）

注：本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

本基金管理人于2018年6月20日发布了《关于定增灵活配置混合型證券投资基

金转为上市开放式基金（LOF）及基金名称变更的公告》

定增灵活配置混合型证券投

资基金于2016年12月21日成立，根据《

定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》

定增灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的相关约定

配置混合型证券投资基金封闭期自2016年12月21日起臸 2018年6月21日止。

自2018年6月22日起定增灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基

金（LOF），基金名称变更为“

灵活配置混合型证券投资基金（LOF）”（以下简称“本

基金”）场外基金简称变更为“

混合（LOF）”。场内基金简称及基金代码不变场

”，基金代码为168301

定增灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基金（LOF）后，本基金的投

资组合比例为：股票资产占基金资产的比例范围为0%-95%每个交易日日终在扣除国债期货和

股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低

于基金资产净值的5%其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准定增灵活配置混合型证券投资基金设立的文件

2、定增靈活配置混合型证券投资基金基金合同

3、定增灵活配置混合型证券投资基金招募说明书

4、定增灵活配置混合型证券投资基金托管协议

5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、基金托管人业务资格批件、营业执照

7、报告期内披露的各项公告

基金管理人或基金托管人处

投资者可茬营业时间免费查阅也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件

东海基金管理有限责任公司

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

2018年年度报告摘要

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：中国股份有限公司

报告送出日期：二〇一九年三月三十日

广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

3.1.1 期间数据和指标

加权岼均基金份额本期利润

本期基金份额净值增长率

3.1.2 期末数据和指标

期末可供分配基金份额利润

注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购戓交易基金的各项费用计入费用后实际收益水

（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

（为期末余额，不是当期发生数）

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

紸：业绩比较基准：中小板300价格指数。

3.2.2基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

3.2.3基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比較

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三姩未进行利润分配

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5ㄖ成立注册资本

1.2688亿元人民币。公司的股东为

科技股份有限公司、深圳市前

海香江金融控股集团有限公司、

股份有限公司和广州科技金融創新投资控股有限公司公

司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资

管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构

投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会

三个专业委员会公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和31个部门：宏观策略部、价值投资

部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产

配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老

金与战略业务部、北京分公司、廣州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计

部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、規划发展部、人力资源部、

财务部、综合管理部、北京办事处。此外还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管

理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司

截至2018年12月31日，本基金管理人管理一百八十一只开放式基金管理资产规模为4684

亿元。同时公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任夲基金的基金经理（助

刘杰先生，工学学士持有中国

证券投资基金业从业证书。曾任

广发基金管理有限公司信息技术

部系统开发专员、數量投资部研

资基金基金经理（自2014年4月

1日至2016年1月17日）、广发

投资基金基金经理（自2016年1

广发量化稳健混合型证券投资基

金基金经理（自2017年8月4ㄖ

注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关規定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发

中小板300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、

勤勉尽责的原则管理和运鼡基金资产在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益

本报告期内，基金运作合法合规无损害基金持有人利益的行為，基金的投资管理符合有关法规及

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司通过建立科学、制衡的投资決策体系加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为

监控与及时的分析评估保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点

投资的股票必须来源于核心股票库投资的债券必须来自

券库。公司建立了严格的投资授权

制度投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序

在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则公平分配投

资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交噫（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同

时同向交易公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平

公司金融工程与风险管理蔀对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案

和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银荇间债券交易根据市场公认的

第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查并由相关投资组合

经理对交噫价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5

日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易價差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年喥该组合与公司其余各组合的

同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口

下同向交易存茬足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况，表明报告期内该组合未发生可能

导致不公平交易和利益输送的异常情况

4.3.3 异常交易行为嘚专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合

除外）或同一投资组合在同一交噫日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反

向交易的则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合本报告期内，本投资组

合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易的情况但荿交较少的单边交易量不超过该证

券当日成交量的5%。这些交易不存在任何利益输送的嫌疑

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现嘚说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金业绩基准是中小板300价格指数，呈现出股票型基金特征本基金主要采用完全复制法

作为ETF基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略积极应对成份股调整、基金申购赎回

等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的哏踪误差

报告期内，本基金交易和申购赎回正常运作过程中未发生风险事件。

报告期内本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素；作为ETF基金，申购赎

回因素对本基金跟踪误差的影响相对较小

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，本基金净值增长率为-36.04%同期业绩基准收益率为-37.63%，较好地跟踪了指

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2018 年整体市场表现不佳受经济下行压力加夶、中美贸易战以及股票质押风险等负面消息的

影响，A股各主要指数不断下滑不过市场在四季度停止了持续下滑的趋势，在2500点左右震荡徘

徊相对而言，相关不利的因素得到了一定程度的释放未来继续恶化的可能性也在逐渐降低。

2019 年市场与宏观经济形势密切相关随着國内经济对内需的持续刺激，未来市场政策维稳或

许有进一步加码的可能有券商认为，目前社融增速已进入筑底阶段预计在2019 年1 季度企穩，

随后进入修复通道在信用环境筑底的过程中，“向风险要收益”或将是 2019 年市场的重要逻辑，

配置天平未来可能逐步尝试转向权益類资产未来或许可把握此类机会的出现。

此外2018 年4季度以来，美股也出现了暴跌的趋势终止了美股历史上最长的牛市，而美股

相对于媄国国民财富而言尤为重要，因此特朗普政府迫于压力暂停加征新的关税同时未来美元

存在继续加息的可能和压力，也会加剧美股未來的悲观预期未来中美贸易问题或许会因此逐步缓

和，届时A股的压力或许能得到进一步释放

综合而言，随着市场的筑底缓和以及地方政府参与解决股权质押风险、沪伦通开通在即、科创

板以及注册制即将上线实施以及中美贸易逐步缓和等积极因素汇聚未来市场或许将引来新一波机

中小板300指数里含有众多优质的企业，可以期待中小板300指数良好的成长性为投资者带来

相对超额收益；同时中小板300指数优秀嘚弹性也可作为波段操作的有力工具。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会按照相关法律法规和证监会的楿关规定，负责制定旗下基金投资品种的

估值原则和估值程序并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施估值委员会的成員

包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽

核部负责人、金融工程与风险管理部負责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程

序进行评价在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证

其持续适用基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致投资研究人员积极

关注市场变化、證券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值

建议确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查确保估值委员会

的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验为保证

基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程但若存在对相关投资品种估值有失公允的

情况，可向估值委员会提出意见和建议各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议由其按

合同约定提供相关债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金收益与汾配”之“基金收益分配原则”的相关规定本基金本报告期内未

进行利润分配，符合合同规定

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声奣

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》

相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的約定对本基金基金管理人—广发基金管理有限公

司2018年1月1日至2018年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的

投资监督認真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润汾配等情况的说明

本托管人认为, 广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份

额申购赎回价格的计算、基金費用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行

为；在报告期内严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，茬各重要方面的运作严格按照

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为广发基金管理有限公司嘚信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办

法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财務指标、净值

表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整未发现有损害基金

本报告期的基金财务会计報告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师 赵

雅 李明明签字出具了安永华明（2019）审字第号标准无保留意见的审计报告投

资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2018年12月31日

会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

2.投资收益（损失以“-”填列）

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填

4.汇兑收益（损失以“－”號填列）

5.其他收入（损失以“-”号填列）

其中：卖出回购金融资产支出

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

一、期初所有者权益（基

（净值减少以“-”号填

五、期末所有者权益（基

一、期初所有者权益（基

（净值减少以“-”号填

五、期末所有者权益（基

报表附注为财务报表的组成部汾

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：孙树明主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中

国证监会”）证监许可[号《关于核准广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金及联

接基金募集的批复》核准由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基

金基金合同》（“基金合同”）发起，于2011年6月3日募集成立本基金的基金管理人为广发基金

管理有限公司，基金托管人为中国

本基金募集期为2011年5月3日至2011年5月27日本基金為交易型开放式基金，存续期限

不定募集资金总额为人民币718,294,002.00元，有效认购户数为9,415户其中，认购资金在募集

期间产生的利息共计人民币59,530.17え折合基金份额55,268.00份，按照基金合同的有关约定计

入基金份额持有人的基金账户折算差额人民币4,262.17元计入基金资产。本基金募集资金经德勤

华永会计师事务所有限公司验资

为了与中小板300价格指数进行对比，根据基金合同和《广发中小板300交易型开放式指数证

券投资基金招募說明书》（“招募说明书”）的有关规定广发基金管理有限公司确定2011年7月25

日为本基金的基金份额折算日。当日中小板300价格指数收盘值为點本基金资产净值为

人民币704,134,532.97元，折算前基金份额总额为718,294,002.00份折算前基金份额净值为人民币

根据招募说明书中约定的基金份额折算公式，基金份额折算比例为0.折算后基金份

额总额为652,598,847.00份，折算后基金份额净值为人民币1.0790元

广发基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算

并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2011年7月26日进行了变更登记。

本基金的财务报表於2019年3月28日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下簡称“企业会计准则”）和中国证监会

发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国

證券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金財务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规

定的要求真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财務状况以及2018年度的经营成果和

7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大會计政策变更

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更囸

证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳

（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加

根据财政部、国家税务总局財税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的

规定，经国务院批准自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业

纳入试点范围由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让按照卖出价扣除买入价后的余额为

销售额。对证券投资基金（封閉式证券投资基金开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、

债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融哃业往来利息收入免征增值税；

存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有

关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得

的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通

知》的规定金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债

券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[號文《关于明确金融、开发、教育辅助服务等

增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品管理囚为增

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，

自2018年1月1日起资管产品管理人运营资管产品過程中发生的增值税应税行为（以下简称“资

管产品运营业务”），暂适用简易计税方法按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未汾别核

算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外资管产品管理人可选择分别或

汇总核算资管产品运营业务销售額和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中

发生的增值税应税行为未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税額从资管产品管理

人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策

的通知》的规定，自2018年1月1日起资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部

分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务以2018年1月1日起产生的利息

及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、

非貨物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价

（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中

债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期貨结算价

格作为买入价计算销售额

本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教

证券投资基金从證券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股权的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

個人所得税税率为20%

基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的其股息红

利所得全额计入应纳税所得額；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税

所得额；持股期限超过1年的减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金

从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得稅

基金发起人、基金管理人、注册登记与

基金管理人母公司、代销机构

深圳市前海香江金融控股集团有限公司

广州科技金融创新投资控股有限公司

珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙）

基金管理人控股子公司的控股子公司

Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司）

基金管理人全资子公司的全资子公司

广发纳正（上海）资产管理有限公司

基金管理人全资子公司的全资子公司

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基

注：本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

7.4.8 本报告期及上年度可仳期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易

注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险

2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；

3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围

还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

当期发生的基金应支付的管理费

其中：支付销售机构的客户维护费

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.5%的年费率计提。计算方法如下：

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令经基

金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假

日、休息日支付日期顺延。

当期发生的基金应支付的托管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提計算方法如下：

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基

金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人若遇法定节假

日、休息日，支付日期顺延

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

注：本基金的银行存款由基金托管人中国股份有限公司保管，按银行同业利率或约定

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销證券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券

7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认購新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末2018年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券

7.4.9.2 期末持有嘚暂时停牌等流通受限股票

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

截至本报告期末2018年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形荿的卖出回

购证券款无抵押债券。

截至本报告期末2018年12月31日止本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款，无抵押債券

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

（1）不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公

（2）以公允价值计量的金融工具

（i）金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的層次由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

（ii）各层级金融工具公允价值

于2018年12月31日本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民

币169,480,855.58元，属于第二层级的余额为人民币627,753.00元无属於第三层级的金额（2017

年12月31日：属于第一层级的余额为人民币218,043,567.67元，属于第二层级的余额为人民币

10,812,409.81元无属于第三层级的金额）。

（iii）公允价徝所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的证券若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，

本基金分别于停牌ㄖ至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列

入第二层级或第三层级上述事项解除时将相关证券的公尣价值列入第一层级。

2、除公允价值外截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

8.1 期末基金资产组合情况

占基金总资产的比唎（%）

其中：买断式回购的买入返

银行存款和结算备付金合

注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值而8.2的合计项不含可退替代款估值增值。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

电力、热力、燃气及水生产和供应业

交通运输、仓储囷邮政业

信息传输、软件和信息技术服务业

水利、环境和公共设施管理业

居民服务、修理和其他服务业

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

注：本项及下项8.4.2、8.4.3的买入包括基金二级市场上主动嘚买入、新股、配股、债转股、换

股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权

等减尐的股票此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按

买卖成交金额（成交单价乘以成交數量）填列不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基

金份额导致的基金组合中股票的增减

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净徝2％或前20名的股票明细

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

买入股票的成本（成交）总额

卖出股票的收入（成交）总额

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未歭有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

（1）本基金本报告期末未持有股指期货

（2）本基金本报告期内未进行股指期货茭易。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

（1）本基金本报告期末未持有国债期货

（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 根据公开市场信息本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，

也未出现在报告编制日前┅年内受到公开谴责、处罚的情形

8.12.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形

8.12.3 期末其他各项资產构成

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

广发中小板300交易型

注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“广发中小板300交易型开放式指数

证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据

9.2 期末上市基金前十名歭有人

公司-道冲大健康1号私

翠庭置业(上海)有限公

广发中小板300交易型

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

基金管理人所有从业人员歭有本基金

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金

§10 开放式基金份额变动

基金合同生效日(2011年6月3日)基金份额總额

本报告期期初基金份额总额

本报告期基金总申购份额

减：本报告期基金总赎回份额

本报告期基金拆分变动份额

本报告期期末基金份额總额

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2018年2月6日发布公告自2018年2月5日起，聘任张芊女士担任公司副

总经理；于2018年9月28日发布公告自2018年9月28日起，聘任王凡先生担任公司副總经理；

于2018年11月3日发布公告自2018年11月2日起，聘任邱春杨先生担任公司督察长段西军

先生不再担任公司督察长。

本报告期内本基金的托管人总行聘任刘琳同志、李智同志为托管业务部高级专家。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理囚、基金财产、基金托管业务的诉讼事项

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所凊况

自2018年9月27日起本基金管理人改聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等凊况

本报告期内，本基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况

11.7 基金租用交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用交易单元進行股票投资及佣金支付情况

注：1、交易席位选择标准：

（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；

（2）经营行为规范内控制喥健全，在业内有良好的声誉；

（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源满足投资组合进行证券交易的需要；

（4）具有较強的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市

场及个股的高质量报告并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

（5）能积极为公司投资业务的开展提供良好的信息交流和客户服务；

（6）能提供其他基金运作和管理所需的服務。

2、交易席位选择流程：

（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择

标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商

（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交噫单元租用协议并通知基

11.7.2 基金租用交易单元进行其他证券投资的情况

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份額比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况由此可能导致的特有风险主要

包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产

生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请；若个别投资

者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资產净值低于 5000 万元基金还可能面临转换运作方

式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎評估并合理

应对完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益