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皇甫帝国?总裁夫人不好当！
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&&&&&&&&小妖新书出炉了，欢迎大家：猛戳。《帝国时代①，高冷总裁的豪夺》http：///a/583147/index.html本文简介↓↓↓第②枚钻石☆豪门☆系列一：皇甫御VS苏静雅他是神秘的大人物，所有人见了他都要礼让三分，而她只是佣人。“你最好一次怀上，因为我不想再见你第二次！”他冷冷地开口，“你……实在太让我倒胃口了！”此后，他人间蒸发，将她独自留在冰冷宽阔的别墅自生自灭。本以为他不会再出现，谁知三个月后，她怀孕消息刚一传出……却传来他发布的淡漠却绝决的命令……原因居然是……她躲，她逃，却敌不过他的全面追缉。而她怎么也没想到，这仅仅只是游戏的开始……☆温馨提示☆：本文男主虽然冷酷但很痴情，女主后面很彪悍与野蛮，前面虽然有些纠结，但是后面的的确确是宠文啊！O(∩_∩)O哈哈①亲们，别被简介吓着了，其实这本书很温暖的。②支持小妖其他作品《豪门追缉令：老婆，换我追你》http：///a/366136/③小妖的微博，求粉！/u/，搜索昵.称：王族小妖XH⑤↓↓↓↓↓↓戳这里收藏！
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山西三维2013年半年度报告日期附件下载山西三维集团股份有限公司2013半年度报告2013年08月山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名高志武董事出差祁闫保安董事出差王玉柱郭树峰独立董事出国张诚公司计划不派发现金红利,不送红股,不以转增股本。公司负责人王玉柱、主管会计工作负责人王永义及会计机构负责人(会计主管人员)郭艳军声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文目录2013半年度报告.................................................................................................................................1第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................4第二节公司简介................................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标....................................................................................................7第四节董事会报告..........................................................................................................................14第五节重要事项..............................................................................................................................23第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................26第七节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................26第八节财务报告..............................................................................................................................27第九节备查文件目录....................................................................................................................106山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国监督管理委员会省国资委指山西省人民政府国监督管理委员会山西证监局指中国证监会山西监管局深交所、交易所指深圳证券交易所本公司、公司或山西三维指山西三维集团股份有限公司证券时报社指深圳证券时报传媒有限公司致同所指致同会计师事务所(特殊普通合伙)阳煤集团指阳泉煤业(集团)有限责任公司华邦集团公司指山西三维华邦集团有限公司元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元,中国法定流通货币单位山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第二节公司简介一、公司简介股票简称山西三维000755股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山西三维集团股份有限公司公司的中文简称(如有)山西三维公司的外文名称(如有)ShanxiSanweiGroupCo,.Ltd公司的外文名称缩写(如有)SWGC公司的法定代表人王玉柱二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名梁国胜冯李芳山西省洪洞县赵城镇山西三维集团股份山西省洪洞县赵城镇山西三维集团股份联系地址有限公司有限公司证券办电话传真电子信箱三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2012年年报。2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2012年年报。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况□适用√不适用公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参见2012年年报。4、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况□适用√不适用山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第三节会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否告期比上年同期增减告期上年同期(%)营业收入(元)1,915,805,487.593,620,645,413.21-47.09%归属于上市公司股东的净利润(元)-121,936,955.838,909,401.79-1,468.63%归属于上市公司股东的扣除非经常性损-133,115,267..19-1,216.31%益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额(元)30,965,101.0.46-78.17%基本每股收益(元/股)-0.260.019-1,468.42%稀释每股收益(元/股)-0.260.019-1,468.42%加权平均净资产收益率(%)-6.41%0.004%-6.414%告期末比上年度末增告期末上年度末减(%)总资产(元)7,078,727,612.097,182,792,465.43-1.45%归属于上市公司股东的净资产(元)1,827,062,882.921,944,492,577.05-6.04%二、境内外会计准则下会计数据差异:不适用。三、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定269,496.40额或定量享受的政府补助除外)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期9,123,860.00损益的影响除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,784,955.69合计11,178,312.09--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□适用√不适用山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第四节董事会报告一、概述报告期内,面对主要产品价格持续走低、市场竞争异常激烈的局面,公司董事会和经营层紧紧围绕各项任务目标,坚持以市场为导向,积极调整产品结构和生产负荷,开拓新兴市场全面开展成本费用管控,严控非生产性费用支出生产组织有效,保证了优势产品连续稳定生产,安全工作平稳运行。但公司生产经营仍面临巨大压力,上半年经营业绩与目标仍有较大差距。2013年上半年,公司实现营业收入191,580.55万元,比上年同期减少47.09%营业利润-16,768.23万元,比上年同期减少2650.18%净利润-15,930.59万元,比上年同期减少8485.14%归属于母公司所有者的净利润-12,193.70万元,比上年同期减少1468.63%。二、主营业务分析概述受宏观经济因素影响,报告期内,公司面临市场需求萎缩、新兴产能不断释放、产品价格大幅下滑、筹融资困难等诸多不利因素,导致企业生产经济效益严重下滑,归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅下降。2013年上半年,公司全年实现营业收入19.16亿元,利润总额-1.57亿元,归属于上市公司股东的净利润-1.22亿元,总资产70.54亿元,归属于上市公司股东的所有者权益18.27亿元。主要财务数据同比变动情况单位:元告期上年同期同比增减(%)变动原因营业收入1,915,805,487.593,620,645,413.21-47.09%销售量和销售价格下跌营业成本1,793,282,280.073,382,810,489.90-46.99%销售量和销售成本降低销售费用47,129,572..9026.97%管理费用109,753,778..0533.21%停车费用增加财务费用112,457,664.1.868.63%所得税费用2,801,962.245,341,883.83-47.55%利润降低研发投入30,265,423..52-50.36%投入减少经营活动产生的现金流量净额30,965,101.0.46-78.17%销售收入降低投资活动产生的现金流量净额-19,966,994.81-114,979,944.60-82.63%投资减少筹资活动产生的现金流量净额-39,260,681..49-253.11%还款增加经营、投资、筹资活动产生的现金现金及现金等价物净增加额-28,282,841..22-153.86%流量净额均减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况□适用√不适用公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况告期,公司根据2013年度经营计划,进行合理安排和认真部署,保持了内部生产经营持续稳定,各方面工作有序推进。生产经营困境中保持稳定。在原材料价格上涨、电石和煤气供应紧张的情况下,公司严抓物资采购、生产组织、设备检维修、公用工程平衡等关键工作,全力保证优势产品连续稳定生产。大力开拓市场,通过展会、网站推介等方式加大产品宣传力度。同时,进一步充实营销队伍,重新制定经销商激励政策,提高售后服务水平,千方百计保证产品销售。安全工作不断深化。公司将安全工作作为重中之重,认真组织开展群众性安全活动、安全培训。安全标准化工作强力推进,稳步实施。上半年实现了安全无事故目标。项目建设进展顺利。在资金十分紧缺的情况下,公司PVAII列、醋酸甲酯改造有序进行。污染治理水平不断提高。2013年为公司“环保年”,上半年,公司锅炉除尘及烟气脱硫改造、生化车间改扩建、二级生化废水深度处理与回用工程、渣场规范化建设持续推进,全力解决困扰企业发展的环保问题。加强费用管控,各项费用进一步降低。公司加强对单位产品的目标成本管控和考核,积极开展对标活动,采用同行业先进指标和公司历史最好指标进行控制消耗,取得了较好效果,PVA、1,4-丁二醇、白乳胶等产品累计单位成本同比均有降低。公司非生产性费用与指标和同期相比,出现了较大幅度的下降。三、主营业务构成情况单位:元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年营业收入营业成本毛利率(%)同期增减(%)同期增减(%)同期增减(%)分行业有机化学产品制造业997,244,339.2.358.02%-34.92%-32.35%-30.27%贸易收入508,393,602.4.611.88%-70.07%-70.38%121.28%焦炭系列328,569,534.0.09-2.88%4.93%16.54%-139.06%分产品PVA系列225,469,450.4.71-7.02%-40.26%-38.95%-48.73%胶粘剂系列153,685,949.2..72%-11.69%20.25%丁二醇系列401,189,302.9..15%-37.67%-26.46%精苯系列!-100.00%-100.00%!焦炭系列328,569,534.0.09-2.88%4.93%16.54%-139.06%贸易508,393,602.4.611.88%-70.07%-70.38%121.95%其他216,899,636.5.88-7.12%121.02%127.31%-71.32%分地区国内1,778,545,593.321,700,902,421.464.37%-48.78%-47.86%-27.90%国外55,661,883..594.41%-22.02%-21.61%-10.13%山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文四、核心竞争力分析公司目前已经形成了以电石、焦炉煤气、甲醇、顺酐、粗苯等为主要原料的,以有机精细化工产品为主导的五大系列近200个品种,是同行业中唯一囊括高碱醇解、低碱醇解、釜式醇解三种工艺生产聚乙烯醇的企业是国内唯一且具备完整产业链的1,4-丁二醇及下游系列产品的生产企业还拥有引进德国汉高公司技术和关键设备,建成的国内产能最大、品种最全、质量最优、工艺控制最先进的白乳胶生产基地,是目前国内唯一具有炔醛法生产BDO和干粉胶自主知识产权的企业。公司在各主导产品的细分领域均具备较强的规模优势和较高的市场占有率,是国内最大的PVA、BDO和白乳胶的生产厂商,其中,PVA、BDO、乳胶粉等8个主导产品的市场占有率国内领先。公司旗下“三维牌”注册商标为中国驰名商标,突出的品牌优势使得公司的产品竞争力较强。企业技术中心被认定为国家级企业技术中心,公司多次入选中国化工500强企业、中国化工竞争力100强企业以及高新技术企业。独家承担了BDO、四氢呋喃、聚四亚甲基醚二醇(PTMEG)和双乙酸钠产品国家标准的制定。五、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况对外投资情况报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度(%)3,401,098.633,401,098.63被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例(%)山西浩维化纤有限责任公司15.41%(2)持有金融企业股权情况最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算公司名称公司类别股份来源成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元)益(元)科目可供出售光大银行商业银行10,080,0.02%9,486,,415,6960.00原始投资金融资产合计10,080,--9,486,400--27,415,6960.00----(3)证券投资情况最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算证券品种证券代码证券简称股份来源成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元)益(元)科目可供出售股票601818光大银行10,080,0.02%9,486,,415,6960.00原始投资金融资产期末持有的其他证券投资0.000--0--0.00----合计10,080,--9,486,400--27,415,6960.00----山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文持有其他上市公司股权情况的说明□适用√不适用2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况:无(2)衍生品投资情况:无(3)委托贷款情况:无3、募集资金使用情况:无山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况单位:元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润山西三维国际贸易有限公司子公司贸易自营和代理各类商品及技术的进出口贸易等,503,295.185,453,253..39-2,202,608.41-2,270,223.52山西三维欧美科化学有限公司子公司化工生产销售食品添加剂和饲料添加剂,747,673..783,669,423.173,138.55山西三维瑞德焦化有限公司子公司焦化焦炭及相关化工产品的生产和销售,109,578,942.05-145,538,621.4.38-56,470,524.53-56,500,524.53精细化工、石化、医药、建筑、电力科技专业领域内从事技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让建筑工程设计及施工化工工程、设计及三维邦海石化工程有限公司子公司贸易,901,957..0.962,662,425.641,996,819.23项目总承包化工工程建设项目管理从事货物及技术的进出口业务化工产品、建材、化纤产品、金属材料、通用电器、机械装备的销售一般化工产品的生产及销售,化工产品的技术引山西三维豪信化工有限公司子公司化工,931,789..9.40-26,702,722.73-26,702,622.73进与开发、技术山西三维迈图化工有限公司子公司化工生产叔碳酸乙烯酯并销售该产品,472,709.9..47-3,305,864.94-3,270,869.94山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文5、非募集资金投资的重大项目情况单位:万元截至报告期末累计项目名称计划投资总额告期投入金额项目进度项目收益情况实际投入金额3万吨PTMEG项目658,230,8.1.8697%合计658,230,8.1.86----六、对月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明√适用□不适用业绩预告情况:亏损业绩预告填写数据类型确数业绩预告填写数据类型确数年初至下一报告期期末上年同期增减变动(%)累计净利润的预计数(万元)-22,下降5,340.72%基本每股收益(元/股)-0.下降5,311.11%主要产品价格持续下滑,利润空间受到挤压,再加上焦炭行业整体不景气,影响了公司的经业绩预告的说明济效益。七、董事会、监事会对会计师事务所告期“非标准审计报告”的说明公司告期财务报告未经审计。八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明上年度会计师事务所本公司出具了带强调事项的无保留意见的审计报告,相关说明如下:1、非标准审计报告涉及事项说明:致同会计师事务所对公司日的合并及公司资产负债表,2012年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注进行了审计,并于日出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告(致同审字(2013)第110ZA1538号)。强调事项段涉及事项的基本情况如下:“我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注七、1所述,截至财务报表批准日,山西三维公司与山西数源华石化工能源有限公司的诉讼尚在审理当中,其结果具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”2、非标准审计报告涉及事项变化近日公司收到中华人民共和国最高人民法院民事判决书“(2012)民一终字第67号”,就上述案件判决如下:1、维持山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民判决第二项2、撤销山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第七项、第八项3、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第一项为:山西三维集团股份有限公司与山西数源华石化工能源有限公司签订的《租赁合同》与《租赁合同(电石)补充协议》于日解除4、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第三项为:山西三维集团股份有限公司于本判决生效之山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文日起十五日内向山西数源华石化工能源有限公司支付原材料及辅助材料折价补偿款1,348,110.25元、未结电石款3,505,832.90元5、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第四项为:山西三维集团股份有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西数源华石化工能源有限公司支付固定资产折价补偿款8,697,868.11元6、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第五项为:山西数源华石化工能源有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西三维集团股份有限公司支付垫付的职工工资143,222元,工会会费142200元,财产保险费24,095.24元,水、电、气、汽费用7,732,924.18元,职工工伤保险金98,152.55元,失业保险金200,499.11元,各项合计8,341,093.08元7、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第六项为:山西数源华石化工能源有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西三维集团股份有限公司支付未结租赁费2,652,300元8、驳回山西数源华石化工能源有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付延迟履行期间的债务利息。一审本诉案件受理费541,800元、反诉案件受理费105,466元,由山西三维集团股份有限公司负担258,906元,山西数源华石化工能源有限公司负担388,360元二审案件受理费647,266元,由山西三维集团股份有限公司负担258,906元,山西数源华石化工能源有限公司负担388,360元。本判决为终审判决。根据上述诉讼终审判决,影响公司本期利润减亏912.38万元。九、公司报告期利润分配实施情况报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况□适用√不适用公司2012年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。十、告期利润分配及资本公积金转增股本预案:无十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表:无山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第五节重要事项一、公司治理情况公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、重大诉讼仲裁事项√适用□不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额(万是否形成预计诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)判决诉讼(仲裁)审理结果及影响披露日期披露索引况元)负债进展执行情况中华人民共和国最高人民法院民事判决书“(2012)民一终字第67号”,就上述案件判决如下:1、维持山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民判决第二项2、撤销山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第七项、第八项3、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第一项为:山西三维集团股份有限公司与山西数源华石化工能源有限公司签订的《租赁合同》与《租赁合同(电石)补充《证券时报》协议》于日解除4、变更山西省高级人民法本判决为终审2013年08月终审判决是终审判决日B16版及巨潮资讯网院(2010)晋民初字第16号民事判决第三项为:山西三维集团判决。02日.cn股份有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西数源华石化工能源有限公司支付原材料及辅助材料折价补偿款1,348,110.25元、未结电石款3,505,832.90元5、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第四项为:山西三维集团股份有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西数源华石化工能源有限公司支付固定资产折价补偿款8,697,868.11元6、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文字第16号民事判决第五项为:山西数源华石化工能源有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西三维集团股份有限公司支付垫付的职工工资143,222元,工会会费142200元,财产保险费24,095.24元,水、电、气、汽费用7,732,924.18元,职工工伤保险金98,152.55元,失业保险金200,499.11元,各项合计8,341,093.08元7、变更山西省高级人民法院(2010)晋民初字第16号民事判决第六项为:山西数源华石化工能源有限公司于本判决生效之日起十五日内向山西三维集团股份有限公司支付未结租赁费2,652,300元8、驳回山西数源华石化工能源有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付延迟履行期间的债务利息。一审本诉案件受理费541,800元、反诉案件受理费105,466元,由山西三维集团股份有限公司负担258,906元,山西数源华石化工能源有限公司负担388,360元二审案件受理费647,266元,由山西三维集团股份有限公司负担258,906元,山西数源华石化工能源有限公司负担388,360元。三、媒体质疑情况□适用√不适用告期公司无媒体普遍质疑事项。四、破产重整相关事项公司不存在破产重整相关事项。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文五、资产交易事项1、收购资产情况:无2、出售资产情况:无3、企业合并情况公司不存在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的企业合并事项的情况。六、公司股权激励的实施情况及其影响公司暂未实施股权激励。七、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易关联交易占同类交关联交易关联交易关联交易关联交易结算方可获得的同关联交易方关联关系关联交易内容金额(万易金额的披露日期披露索引类型定价原则价格式类交易市价元)比例(%)山西三维华邦集团有限公司母公司采购钢桶市场价%现汇或承兑山西三维华邦集团有限公司母公司销售材料市场价11.781.26%现汇或承兑山西三维华邦集团有限公司母公司销售水、电、气市场价325.4630.6%现汇或承兑山西阳煤国新煤炭销售有限公司同一最终控制方采购煤市场价.26%现汇或承兑阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司同一最终控制方采购煤市场价%现汇或承兑山西阳煤丰喜肥业集团有限公司同一最终控制方采购甲醇市场价1,185.6812.6%现汇或承兑山西阳煤电石化工有限责任公司同一最终控制方采购电石市场价.6679%现汇或承兑太原化工股份有限公司同一最终控制方采购液碱市场价00%现汇或承兑合计----21,571.41----------山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文2、资产收购、出售发生的关联交易:无3、共同对外投资的重大关联交易:无4、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来√是□否是否存在非经营性期初余额(万本期发生额期末余额(万关联方关联关系债权债务类型形成原因资金占用元)(万元)元)阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司同一最终控制方应付关联方债务预付材料款否82.251,山西阳煤国新煤炭销售有限公司同一最终控制方应付关联方债务预付材料款否89.山西丰喜化工设备有限公司同一最终控制方应付关联方债务预付货款否2,053.11,三维瑞德焦化股份有限公司子公司应收关联方债权往来款是30,959.697,三维邦海石化工程有限公司子公司应收关联方债权往来款是6,659.843,山西三维国际贸易有限公司子公司应收关联方债权往来款是760.2894771山西三维欧美科化学有限公司子公司应收关联方债权代交保险及往来款是333.山西三维迈图化工有限公司子公司应收关联方债权往来款是1,431..645、其他重大关联交易:无八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况:无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文□适用√不适用(2)承包情况:无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用√不适用(3)租赁情况:无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用√不适用2、担保情况单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保额度相关公告实际发生日期(协议签是否履行是否为关联方担保(是或担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期披露日期署日)完毕否)山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司日20,月16日7,000连带责任保证1年否是山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司日10,月21日10,000连带责任保证1年否是山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司日20,月21日19,000连带责任保证1年否是山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司日30,月01日20,000连带责任保证1年否是山西焦化股份有限公司日50,月05日0连带责任保证1年否否山西焦化股份有限公司日10,月29日10,000连带责任保证1年否否报告期内审批的对外担保额度合计(A1)120,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)59,000报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)140,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)66,000公司对子公司的担保情况山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文担保额度相关公告实际发生日期(协议是否履行是否为关联方担保(是或担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期披露日期签署日)完毕否)山西三维迈图化工有限公司日5,月28日5,500连带责任保证1年否是山西三维豪信化工有限公司日10,月25日10,000连带责任保证3年否是山西三维豪信化工有限公司日9,月21日9,800连带责任保证1年否是山西三维豪信化工有限公司日4,月12日4,500连带责任保证1年否是山西三维瑞德焦化股份有限公司日14,连带责任保证2年否是山西三维瑞德焦化股份有限公司日12,连带责任保证2年否是山西三维瑞德焦化股份有限公司日10,连带责任保证2年否是山西三维瑞德焦化股份有限公司日7,连带责任保证2年否是山西三维瑞德焦化股份有限公司日5,连带责任保证2年是是报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)4,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)4,500报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)78,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)57,400公司担保总额(即前两大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1)124,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2)63,500报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3)218,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4)123,400实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例(%)67.54%3、其他重大合同:无4、其他重大交易:无九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况公司控股股东山西三维华邦集团有限公司于日做出山西三维华邦承诺,鉴于公司股改限售股份限售期已满,为促进资本市场的健康股改承诺日正在履行中集团有限公司发展,并对投资者负责的态度,公司决定不减持持有的山西三维股票。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划(如完成履行有)十、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计□是√否十一、处罚及整改情况:无整改情况说明□适用√不适用山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文十二、其他重大事项的说明事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径临时董事会决议公告、关于为山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司提供担保的关联《证券时报》D004版日巨潮资讯:.cn交易公告、与阳泉煤业(集团)有限责任公司签署《综合服务合同》暨关联交易的公告、关于增加关联交易关联方以及调整2012年度日常关联交易预计总额的公告、与山西三维华邦集团有限公司签署《资产转让协议》暨关联交易的公告、关于召开2013年第一次临时股东大会的通知关于召开2013年第一次临时股东大会的提示性公告《证券时报》D016版日巨潮资讯:.cn2012年度业绩预告公告《证券时报》D016版日巨潮资讯:.cn2013年第一次临时股东大会决议公告《证券时报》B001版日巨潮资讯:.cn第五届董事会第十八次会决议公告、第五届监事会第十七次会议决议公告、关于为阳泉《证券时报》B037版日巨潮资讯:.cn煤业(集团)有限公司提供反担保的关联交易公告、关于召开2013年第二次临时股东大会的通知关于召开2013年第二次临时股东大会的提示性公告《证券时报》B020版日巨潮资讯:.cn2013年第二次临时股东大会决议公告《证券时报》B016版日巨潮资讯:.cn临时董事会决议公告、关于山西三维豪信化工有限公司提供担保的公告、关于召开2013《证券时报》B024版日巨潮资讯:.cn年第三次临时股东大会的通知关于召开2013年第三次临时股东大会的提示性公告《证券时报》B029版日巨潮资讯:.cn2013年第三次临时股东大会决议公告《证券时报》B028版日巨潮资讯:.cn2012年度业绩快报、2013年第一季度业绩预告公告《证券时报》B060版日巨潮资讯:.cn2012年度报告、日常关联交易公告、关于为山西焦化股份有限公司提供担保的公告、《证券时报》B165版日巨潮资讯:.cn关于会计差错更正的公告、第五届董事会第十九次会议决议公告、第五届监事会第十八次会议决议公告、关于召开2012年度股东大会的通知、2013年第一季度报告、第五届董事会第二十次会议决议公告、第五届监事会第十九次会议决议公告、关于召开2013年第一次临时股东大会的通知山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径关于召开2013年第四次临时股东大会的提示性公告《证券时报》B016版日巨潮资讯:.cn2012年度股东大会决议公告、2013年第四次临时股东大会决议公告《证券时报》B020版日巨潮资讯:.cn关于补充披露2012年度报告相关信息的公告《证券时报》B001版日巨潮资讯:.cn临时董事会决议公告、关于与山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司提供担保的关联《证券时报》B013版日巨潮资讯:.cn交易公告、关于召开2013年第五次临时股东大会的通知更正公告《证券时报》B033版日巨潮资讯:.cn关于举行2012年度业绩网上说明会的公告《证券时报》B016版日巨潮资讯:.cn关于公司债券批复到期失效的公告《证券时报》B016版日巨潮资讯:.cn关于召开2013年第五次临时股东大会的提示性公告2013年第五次临时股东大会决议公告《证券时报》B024版日巨潮资讯:.cn重大诉讼、仲裁进展公告《证券时报》B016版日巨潮资讯:.cn山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公积金转数量比例(%)发行新股送股其他小计数量比例(%)股一、有限售条件股份41,,519-13,,220%5、高管股份41,,519-13,.01%二、无限售条件股份469,222,,,236,、人民币普通股469,222,,,236,40199.99%三、股份总数469,264,69,264,621100%股份变动的原因√适用□不适用报告期内,公司高管离职其所持股份锁定期满,已解锁。股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明□适用√不适用二、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末股东总数55,603持股5%以上的股东持股情况报告期持有有质押或冻结情况持有无限售持股比例报告期末持内增减限售条股东名称股东性质条件的股份(%)股数量变动情件的股股份状态数量数量况份数量山西三维华邦集团有国有法人27.79%130,412,,280限公司山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文山西省国新能源发展国有法人7.16%33,600,,000集团有限公司山西省经济建设投资国有法人2.81%13,163,,539公司山西省经贸投资控股国有法人1.28%6,000,,000集团有限公司陈小毛境内自然人0.59%2,763,杨旭境内自然人0.43%2,030,马秋丽境内自然人0.32%1,502,孙伟境内自然人0.31%1,461,华新集团建筑安装工境内非国有法人0.25%1,156,程有限公司李国英境内自然人0.2%950,战略投资者或一般法人因配售新股成为无前10名股东的情况(如有)(参见注3)公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前10名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规上述股东关联关系或一致行动的说明定的一致行动人未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系,未知以上无限售条件股东与上述前10名股东之间是否存在关联关系,也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名无限售条件股东持股情况报告期末持有无限售条股份种类股东名称件股份数量股份种类数量山西三维华邦集团有限公司130,412,280人民币普通股130,412,280山西省国新能源发展集团有限公司33,600,000人民币普通股33,600,000山西省经济建设投资公司13,163,539人民币普通股131,163,539山西省经贸投资控股集团有限公司6,000,000人民币普通股6,000,000陈小毛2,763,172人民币普通股2,763,172杨旭2,030,000人民币普通股2,030,000马秋丽1,502,700人民币普通股1,502,700孙伟1,461,399人民币普通股1,461,399华新集团建筑安装工程有限公司1,156,670人民币普通股1,156,670李国英950,300人民币普通股950,300公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前10名股东及前10名无限售前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致露管理办法》中规定的一致行动人未知以上无限售条件股东之间是否存行动的说明在关联关系,未知以上无限售条件股东与上述前10名股东之间是否存在山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文关联关系,也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注无4)公司股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用√不适用实际控制人报告期内变更□适用√不适用山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第七节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2012年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因王玉柱董事长被选举日原公司董事长卢辉生离职后,选举王玉柱为公司董事长。鉴于王玉柱不再担任公司总经理职务,聘任高如龙为公司总高如龙总经理聘任日经理。鉴于公司副董事长王玉柱因工作变动不再担任公司副董事祁百发副董事长被选举日长,选举祁百发为公司副董事长田旭东董事被选举日补选董事田建文董事被选举日补选董事王勤旺董事被选举日补选董事李红星监事被选举日补选职工监事鉴于公司原董事会秘书侯俊义离职,聘任梁国胜为公司董事梁国胜董事会秘书聘任日会秘书。卢辉生董事长离职日因工作变动,不再担任公司任何职务。孙自瑾董事、副总经理离职日因工作变动,不再担任公司任何职务。侯俊义董事、董事会秘书离职日因工作变动,不再担任公司任何职务。卢荣法监事离职日因工作变动,不再担任公司任何职务。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文第八节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:山西三维集团股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金694,236,697.8.85结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据97,928,121.6.94应收账款129,361,834.0.80预付款项165,055,264.9.99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款81,872,650..89买入返售金融资产存货684,614,345.3.66一年内到期的非流动资产其他流动资产45,666,896..62流动资产合计1,898,735,809.641,965,305,526.75山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产27,415,696..00持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产4,089,927,351.334,160,933,764.87在建工程854,113,864.7.85工程物资2,688,926.212,532,130.23固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产160,437,366.6.37开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产12,004,412..36其他非流动资产33,404,185.938,370,000.00非流动资产合计5,179,991,802.455,217,486,938.68资产总计7,078,727,612.097,182,792,465.43流动负债:短期借款2,647,248,577.443,120,361,393.30向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据727,200,000.2.50应付账款432,879,910.2.85预收款项94,081,064.9.71卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬52,423,538..79应交税费8,951,051..74山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文应付利息6,261,675.509,862,217.41应付股利其他应付款467,995,122..15应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债110,000,000..00其他流动负债16,617,187.173,111,979.57流动负债合计4,563,658,127.214,513,344,683.02非流动负债:长期借款544,870,000.0.00应付债券长期应付款100,417,736.61专项应付款预计负债12,200,000.00递延所得税负债2,600,354.402,828,028.00其他非流动负债53,263,387..78非流动负债合计701,151,478.1.78负债合计5,264,809,605.605,214,875,594.80所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)469,264,621.1.00资本公积1,030,524,962.411,031,815,112.81减:库存股专项储备8,083,660.482,286,248.38盈余公积131,898,937.7.68一般风险准备未分配利润187,290,701.7.18外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,827,062,882.921,944,492,577.05少数股东权益-13,144,876..58所有者权益(或股东权益)合计1,813,918,006.491,967,916,870.63负债和所有者权益(或股东权益)总计7,078,727,612.097,182,792,465.43法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文2、母公司资产负债表编制单位:山西三维集团股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金374,995,845.8.64交易性金融资产应收票据8,303,448.1.94应收账款103,361,204.5.58预付款项419,808,131.1.43应收利息应收股利其他应收款109,685,146.8.61存货398,627,484.5.31一年内到期的非流动资产其他流动资产1,836,846.592,899,292.29流动资产合计1,416,618,108.211,589,719,863.80非流动资产:可供出售金融资产27,415,696..00持有至到期投资长期应收款长期股权投资242,550,000.0.00投资性房地产固定资产3,248,070,958.703,294,477,818.02在建工程829,327,793.8.68工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产141,564,941.4.34开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产9,459,729..81其他非流动资产25,034,185.93非流动资产合计4,523,423,305.484,546,870,971.85资产总计5,940,041,413.696,136,590,835.65山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文流动负债:短期借款2,424,248,577.442,792,461,393.30交易性金融负债应付票据35,200,000.0.00应付账款329,227,828.9.89预收款项74,294,703..92应付职工薪酬51,332,394..48应交税费7,030,634..36应付利息5,576,497.936,305,699.19应付股利其他应付款290,791,425..79一年内到期的非流动负债60,000,000..00其他流动负债17,230,729.223,111,979.57流动负债合计3,294,932,791.483,472,479,098.50非流动负债:长期借款439,870,000.0.00应付债券长期应付款100,417,736.61专项应付款预计负债12,200,000.00递延所得税负债2,600,354.402,828,028.00其他非流动负债53,263,387..78非流动负债合计596,151,478.1.78负债合计3,891,084,269.874,019,010,010.28所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)469,264,621.1.00资本公积1,030,417,627.561,031,707,777.96减:库存股专项储备6,737,629.盈余公积131,898,937.7.68一般风险准备未分配利润410,638,327.0.74外币报表折算差额所有者权益(或股东权益)合计2,048,957,143.822,117,580,825.37负债和所有者权益(或股东权益)总计5,940,041,413.696,136,590,835.65法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文3、合并利润表编制单位:山西三维集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、营业总收入1,915,805,487.593,620,645,413.21其中:营业收入1,915,805,487.593,620,645,413.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本2,084,037,952.413,614,425,591.13其中:营业成本1,793,282,280.073,382,810,489.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加6,779,010.084,939,136.04销售费用47,129,572..90管理费用109,753,778..05财务费用112,457,664.1.86资产减值损失14,635,647.823,639,445.38加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)550,211.其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填列)-167,682,253.626,575,342.08加:营业外收入12,355,641.减:营业外支出1,177,329.743,522,527.40其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-156,503,941.533,486,283.81减:所得税费用2,801,962.245,341,883.83五、净利润(净亏损以“-”号填列)-159,305,903.77-1,855,600.02其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润-121,936,955.838,909,401.79少数股东损益-37,368,947.94-10,765,001.81六、每股收益:----(一)基本每股收益-0.260.019(二)稀释每股收益-0.260.019七、其他综合收益八、综合收益总额-159,305,903.77-1,855,600.02归属于母公司所有者的综合收益总额-121,936,955.838,909,401.79归属于少数股东的综合收益总额-37,368,947.94-10,765,001.81法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文4、母公司利润表编制单位:山西三维集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、营业收入905,545,976.431,571,289,171.01减:营业成本766,589,798.531,374,436,105.68营业税金及附加6,612,447.054,727,012.34销售费用23,257,733..78管理费用98,743,330..35财务费用76,926,331..55资产减值损失15,804,030.363,356,635.55加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)550,211.其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”号填列)-81,837,483..76加:营业外收入12,319,639.减:营业外支出1,141,593.993,343,191.27其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-70,659,437..66减:所得税费用2,608,635.774,436,243.49四、净利润(净亏损以“-”号填列)-73,268,072..17五、每股收益:----(一)基本每股收益-0.160.039(二)稀释每股收益-0.160.039六、其他综合收益七、综合收益总额-73,268,072..17法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文5、合并现金流量表编制单位:山西三维集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2,099,726,937.753,731,696,473.75客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还3,785,107.384,999,409.22收到其他与经营活动有关的现金23,740,356..10经营活动现金流入小计2,127,252,402.103,747,373,351.07购买商品、接受劳务支付的现金1,880,128,951.243,356,388,110.86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金81,930,904..41支付的各项税费58,798,024..50支付其他与经营活动有关的现金75,429,420..84经营活动现金流出小计2,096,287,300.653,605,522,060.61经营活动产生的现金流量净额30,965,101.0.46二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,966,994.4.60投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计19,966,994.4.60投资活动产生的现金流量净额-19,966,994.81-114,979,944.60三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金1,488,148,626.501,381,871,933.88发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金589,001,613.30筹资活动现金流入小计2,077,150,239.801,381,871,933.88偿还债务支付的现金1,966,071,442.361,246,200,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金140,189,478.2.83其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金10,150,000.008,054,221.56筹资活动现金流出小计2,116,410,921.251,356,230,054.39筹资活动产生的现金流量净额-39,260,681..49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-20,266.941,143.87五、现金及现金等价物净增加额-28,282,841..22加:期初现金及现金等价物余额338,967,401.7.89六、期末现金及现金等价物余额310,684,560.7.11法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文6、母公司现金流量表编制单位:山西三维集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金688,167,758.181,032,613,674.89收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金18,117,046.947,713,733.17经营活动现金流入小计706,284,805.121,040,327,408.06购买商品、接受劳务支付的现金428,554,688.8.34支付给职工以及为职工支付的现金73,427,167..69支付的各项税费53,959,371..20支付其他与经营活动有关的现金23,986,001..17经营活动现金流出小计579,927,228.361,009,429,964.40经营活动产生的现金流量净额126,357,576..66二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金355,520.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计355,520.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,617,243..67投资支付的现金65,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计13,617,243..67投资活动产生的现金流量净额-13,617,243.90-83,091,671.67三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金1,434,148,626.501,189,279,933.88发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金387,001,613.30筹资活动现金流入小计1,821,150,239.801,189,279,933.88偿还债务支付的现金1,754,710,049.061,186,200,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金103,588,243..27支付其他与筹资活动有关的现金10,150,000.00筹资活动现金流出小计1,868,448,292.691,271,319,260.27筹资活动产生的现金流量净额-47,298,052.89-82,039,326.39四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额65,442,279.97-134,233,554.40加:期初现金及现金等价物余额238,053,041.5.93六、期末现金及现金等价物余额303,495,321..53法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文7、合并所有者权益变动表编制单位:山西三维集团股份有限公司本期金额单位:元本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股减:库存一般风少数股东权益所有者权益合计资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他本)股险准备一、上年年末余额469,264,621.001,031,815,112.812,286,248.7.7..581,967,916,870.63加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额469,264,621.001,031,815,112.812,286,248.7.7..581,967,916,870.63三、本期增减变动金额(减少以“-”号-1,290,150.405,797,412.10-121,936,955.83-36,569,170.01-153,998,864.14填列)(一)净利润-121,936,955.83-37,368,947.94-159,305,903.77(二)其他综合收益-1,290,150.40-1,290,150.40上述(一)和(二)小计-1,290,150.40-121,936,955.83-37,368,947.94-160,596,054.17(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备5,797,412.6,597,190.031.本期提取6,842,576.7,642,354.132.本期使用-1,045,164.10-1,045,164.10(七)其他四、本期期末余额469,264,621.001,030,524,962.418,083,660.7.1.35-13,144,876.431,813,918,006.49上年金额单位:元上年金额归属于母公司所有者权益项目减:库存一般风少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他股险准备一、上年年末余额469,264,621.001,015,789,620.813,248.7.7.7.642,320,945,113.42加:同一控制下企业合并产生的追溯调整加:会计政策变更前期差错更正14,654,707..20其他二、本年年初余额469,264,621.001,030,444,328.013,248.7.7.7.642,335,599,820.62三、本期增减变动金额(减少1,370,784.802,282,999.80-290,011,600.53-81,325,134.06-367,682,949.99以“-”号填列)山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文(一)净利润-290,011,600.53-117,123,758.87-407,135,359.40(二)其他综合收益1,370,784.801,370,784.80上述(一)和(二)小计1,370,784.80-290,011,600.53-117,123,758.87-405,764,574.60(三)所有者投入和减少资本35,000,000..001.所有者投入资本35,000,000..002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备2,282,999.3,081,624.611.本期提取13,379,455.14,178,080.352.本期使用-11,096,455.74-11,096,455.74(七)其他四、本期期末余额469,264,621.001,031,815,112.812,286,248.7.7..581,967,916,870.63法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文8、母公司所有者权益变动表编制单位:山西三维集团股份有限公司本期金额单位:元本期金额项目实收资本(或股一般风险资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)准备一、上年年末余额469,264,621.001,031,707,777.131,898,937.0.742,117,580,825.37加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额469,264,621.001,031,707,777.131,898,937.0.742,117,580,825.37三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,290,150.405,934,541.83-73,268,072.98-68,623,681.55(一)净利润-73,268,072.98-73,268,072.98(二)其他综合收益-1,290,150.40-1,290,150.40上述(一)和(二)小计-1,290,150.40-73,268,072.98-74,558,223.38(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备5,934,541.835,934,541.831.本期提取7,642,354.137,642,354.132.本期使用-1,707,812.30-1,707,812.30(七)其他四、本期期末余额469,264,621.001,030,417,627.566,737,629.7.7.762,048,957,143.82上年金额单位:元上年金额项目实收资本(或股一般风险资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)准备一、上年年末余额469,264,621.001,015,682,285.963,248.7.8.352,261,245,411.57加:会计政策变更前期差错更正14,654,707..20其他二、本年年初余额469,264,621.001,030,336,993.163,248.7.8.352,275,900,118.77三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,370,784.-160,489,917.61-158,319,293.40(一)净利润-160,489,917.61-160,489,917.61山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文(二)其他综合收益1,370,784.801,370,784.80上述(一)和(二)小计1,370,784.80-160,489,917.61-159,119,132.81(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备799,839.1.本期提取10,520,214..832.本期使用-9,720,375.42-9,720,375.42(七)其他四、本期期末余额469,264,621.001,031,707,777.131,898,937.0.742,117,580,825.37法定代表人:王玉柱主管会计工作负责人:王永义会计机构负责人:郭艳军山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文三、公司基本情况山西三维集团股份有限公司(以下简称“本公司”)于1996年经山西省人民政府晋政函(1996)19号文批准,由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立。本公司于日在山西省工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发字(号文和证监发字(号文批准,本公司于日采用“全额予缴、比例配售、余额转存”的方式发行股票,并于日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。日,本公司以日总股本18,000万股为基数,按10:2股送红股并转增2股,公司股本增至252,000,000股。日,经中国证监会证监公司字(号文批准,本公司向全体股东配售25,713,851股普通股。配股后,本公司股本增至277,713,851股。日,根据山西省人民政府晋政函199968号文件,存续企业山西维尼纶厂改制设立为国有独资公司——山西三维华邦集团有限公司(以下简称“华邦集团公司”),并将山西省纺织总会所持有公司国家股146,911,396股全部无偿划拨给华邦集团公司。2000年7月完成股权划转手续,华邦集团公司成为本公司的控股股东。日至6月25日,经中国证监会证监发行字200352号文批准,本公司向全体股东配售33,340,000股普通股。配股后,本公司股本增至311,053,851股。日,经中国证券监督管理委员会证监发行字200733号文核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)8000万股。发行后,本公司股本增至391,053,851股。日,根据2007年度股东大会决议,本公司以股本391,053,851为基数,按每10股转增2股由资本公积转增股本,共计转增78,210,770股,转增后股本增加至469,264,621.00股。日,山西省国有资产监督管理委员会将本公司母公司华邦集团公司资产整体划入阳泉煤业(集团)有限责任公司(以下简称“阳泉煤业集团公司”),华邦集团公司成为阳泉煤业集团的全资子公司,本公司最终控制人成为阳泉煤业集团公司。本公司注册地址:山西省洪洞县赵城镇,公司办公地址:山西省洪洞县赵城山西三维公司,营业执照注册号码6,法定代表人:王玉柱。经营范围:化工产品、化纤产品的生产、销售及出口贸易等。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。本公司主要生产分厂及车间:丁二醇分厂、有机分厂、热力分厂、电仪分厂、胶粘剂分厂、乳胶车间、胶粉车间、VAE车间、乙炔车间、甲醛车间、酯化车间粗苯车间等生产和销售的主要产品有:1,4---丁二醇及下游系列产品、聚乙烯醇系列产品、胶粘剂系列产品、苯系列产品、聚醋酸乙烯、VAE乳液、干粉胶、丁炔二醇、酯类等产品。这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。本公司分公司:山西三维集团股份有限公司修文胶粘剂分公司(以下简称山西三维修文分公司)。本公司子公司:山西三维国际贸易有限公司(以下简称“山西三维国贸公司”)、山西三维欧美科化学有限公司(以下简称“山西三维欧美科公司”)、山西三维瑞德焦化有限公司(以下简称“山西三维瑞德公司”)、三维邦海石化工程有限公司(以下简称“三维邦海公司”)、山西三维迈图化工有限公司(以下简称“山西三维迈图公司”)和山西三维豪信化工有限公司(以下简称“山西三维豪信公司”)。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关财务信息。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。3、会计期间本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。7、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算外币业务本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文(1)金融工具的分类本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。(2)金融工具的确认依据和计量方法本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产,以及衍生金融工具。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款。可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产保留了金融资产所有权上几乎山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。(4)金融负债终止确认条件以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难,很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的50%,预期这种下降趋势属于非暂时性的持续时间超过半年,且在整个持有期间得不到根本改变时,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,计提减值准备,确认减值损失。以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法(1)单项金额重大的应收款项坏账准备期末余额达到200万元(含200万元)以上的应收款项为单项金额重大单项金额重大的判断依据或金额标准的应收款项。对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备应收款项。(2)按组合计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的计组合名称确定组合的依据提方法账龄组合账龄分析法账龄状态合并范围内关联方应收款项组合关联组合其他方法资产类型估计未来现金流量其他方法资产类型组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用□不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5%5%1-2年10%10%2-3年30%30%3年以上100%100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的√适用□不适用组合名称方法说明合并范围内关联方应收款项组合关联组合以历史损失率为基础估计未来现金流量估计未来现金流量(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备11、存货(1)存货的分类本公司存货分为原材料、在产品、委托加工物资、库存商品、低值易耗品和包装物等。(2)发出存货的计价方法计价方法:其他本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、委托加工物资、库存商品发出时采用加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个或存货类别计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。(4)存货的盘存制度盘存制度:永续盘存制本公司存货盘存制度采用永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法:一次摊销法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装物山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文摊销方法:分次摊销法周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。12、长期股权投资(1)投资成本的确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。(2)后续计量及损益确认本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。对于日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中,控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见“公司主要会计政策、会计估计和前期差错”部分第14、(4)项。持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见“四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错”部分、9(6)。山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文13、投资性房地产:无14、固定资产(1)固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。(3)各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-45年5%2.11-4.75机器设备10-25年5%3.8-9.5电子设备8-14年5%6.79-11.88运输设备5-10年5%9.5-19(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组难以分山西三维集团股份有限公司2013半年度报告全文摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(5)其他说明每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。15、在建工程(1)在建工程的类别本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。(2)在建工程结转为固定资产的}