出纳与人事廉政风险点和岗位职责、廉政职责都有什么？ 如题，出纳与人事廉政风险点和岗位职责、廉政职责都有什么？ 出纳人员的职责是:
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责：
1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。
2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。
3．按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。
4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。
6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。 下页更精彩：1 本文已影响人猜你感兴趣 &热门汇报范文个人岗位廉政风险点及防范措施；岗位工作职责：；（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟；（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和；（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行；（4）承办公司领导交办的其他工作；存在的廉政风险点：；1、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、；2、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法；3、对财务 个人岗位廉政风险点及防范措施 岗位工作职责： （1） 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （2） 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； （3） 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析； （4） 承办公司领导交办的其他工作。 存在的廉政风险点： 1、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。 2、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 3、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风险。 4、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。 5、对分管的科室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。 防控措施： 1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。 2、加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉洁奉公，清正廉洁。 3、强化责任意识，时刻警醒自己，防范作风上的风险；落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《廉政从政准则》等有关廉政制度，清正廉洁。 4、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度。 5、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政。 三亿文库包含各类专业文献、行业资料、外语学习资料、各类资格考试、应用写作文书、生活休闲娱乐、专业论文、中学教育、财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施51等内容。　 　岗位廉洁风险防控表--某某财务部_财务管理_经管营销...1、 亲属及部门人员依附个人职权从中谋取私 树立...风险点及风险事件 主要防控措施 部门或单位 财务部 ... 　财务工作廉政风险识别防范一览表_公共/行政管理_经管营销_专业资料。财务管理 财务工作廉政风险防范序号 风险岗位 风险点及风险点描述 风险 等级 防范措施 1 预算... 　财务工作廉政风险防范 序号 风险岗位 风险点及风险点描述 风险 等级 防范措施 1 预算管理 预决算执行监督:1.在经费执行审核过程中,易考虑熟人关系,导致未按各单位... 　个人岗位廉政风险点防控表单位_人力资源管理_经管营销...负责研究制定全处工作计划和措施,并负责落实;组织...3、加强对人事、行政、财务人员 的教育,提高素质,... 　财务人员廉政风险点及防范措施 一、廉政风险点: 1.门诊及各项收费不及时交中心...药剂科岗位廉政风险点 廉政风险点:1、不按规定对剧毒、麻醉、精神药品进行管理,... 　个人签字: 灵台县物价局岗位廉政风险识别和自我防控表姓名 风险类 别 风险点数据统计 岗位 风险 等级中 会计 防范措施加强学习, 严格按照单位财务制度执行, 严把... 　财务部岗位流程图及廉洁风险点_制度/规范_工作范文_实用文档。财务部岗位流程图...会计人员工作交接制度 11.会计档案管理制度 12.全面预算管理制度 岗 2.财务核算... 　岗位廉政风险点自查防范承诺表(财务股)_制度/规范_工作范文_实用文档。岗位廉政...为每台车建立台账,按行驶公里加油,车修必须到指定地点,车管部门与 驾驶员同行结账... 　岗位职责风险防控措施 财务出纳岗位风险防控措施工作...根据审核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理 款项...3、大额资金的使用管理不按规定,存在廉政风险。 ...单位：湄潭县财政局&&&&&&&&&&&&&&&& 主要负责人：&& 填表时间：日 潜在廉政风险点 局长（党组书记） &&& 主持党组工作，主管党建党务、党风廉政建设及组织人事工作；主持全局行政工作，分管预算股、国库、财源建设和财政改革工作。 &&& 1、理想信念不够坚定，不能与上级保持高度一致的风险 &&& 1、加强政治理论学习，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，落实管党治党责任在政治思想行动上与习近平总书记为核心党中央保持高度一致，防范政治责仼风险。 &&& 2、在全面主持本局工作公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违规违纪不廉洁行为的风险。 && 2、加强政治学习，时刻保持清醒头脑，树立正确世界观、人生观、价值观，筑牢拒腐防变思想防线。 &&& 3、对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果的风险。 &&& 3、坚决贯彻落实党风廉政建设主体责任，坚持依法行政，建立完善各项规章制度，依照规章制度和规定程序办事。 &&& 4、选人用人失察、失误造成影响的风险。 &&& 4、严格遵守“三重一大”报告制度，建立完善选人用人机制，坚持民主集中、民主公开、集体讨论、集体决策原则，严禁个人独断专行。 &&& 5、公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人中管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果的风险。 &&& 5、认真履行党风廉政建设主体责任，严格遵守党员领导干部廉洁从政各项规定，带头执行中央八项规定、省委十项规定、市委和县委十二项规定，筑牢拒腐防线，切实做到清政廉洁。 &&& 6、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等的风险。 &&& 6、严格遵守党的政治纪律和政治规矩，加强业务学习，提高业务技能；自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》等有关廉政制度，努力做到清正廉洁。 党组成员正科级干部 &&& 协助党组书记工作，分管纪律检查、党风廉政建没和组织人事工作；协助局长工作，分管办公室、行政政法股、政府采购管理股、局机关财务管理工作；负责税政条法、统战、计划生育、信访、普法、禁毒、综治、移民、帮扶、“三关”及抓好本局创建“文明中国茶城”、国家卫生县城、文明单位等具体事务工作。 &&& 1、对项目采购方式审批的随意性，可能会导致的投诉风险。 &&& 1、坚持依法行政，严格执行《采购法》及相关规定，按规章制度和程序办事。加强业务学习，提高业务技能，提高执行力。严格执行《政府采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），切实做好供应商投诉信访处理工作。 兰国庆4225902 &&& 2、没有及时办结或办好供应商的投诉，造成供应商上诉或行政复议的风险；3、对政府采购管理工作人员管理不严，监督不力可能出现重大工作失误的风险。 &&& 2、按照《采购法》相关规定，推进办事公开制度，把政府采购有关政策、采购程序、岗位责任、服务承诺、投诉电话等内容进行公开，接受纪检监察、社会和人民群众的监督。转变工作作风，提高工作效率，自觉降低和消除工作中的廉政风险。 &&& 4、局机关大额资金使用以及落实“八项规定”等方面潜在的廉政勤政风险。 &&& 3、坚持大额资金集体研究决策，严格执行中央八项规定，对每笔资金的使用按规定和制度审核无误后再支付。 & 5、局机关人事安排、 人事上失察、失误的风险。 &&& 4、建立健全选人用制度，多听取干部职工意见，坚持民主集中、任人唯贤的原则，凡事集体研究，从严管理干部，防范选人用人决策上的风险。 &&& 6、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果的风险。 &&& 5、认真履行党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》等有关廉政制度，努力做到清正廉洁。 &&& 协助党组书记工作，分管工、青、妇工作；协助局长工作，分管农业股、农业综合开发股、社会保障股、财政监督检查股、会计信息股；协助局长抓好财源建设工作。 &&& 1、对上级决策部署贯彻落实不到位，导致的执政为民、理想信念不强的风险。 &&& 1、认真履行好岗位职责，加强财政资金监管，确保资金安全。熟悉和掌握预算和绩效评价操作流程，更好地指导工作的开展，做到科学理财。认真执行好《廉洁从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政。 &&& 2、对农口预算编制把关不严，编制人情预算、拨人情款等风险。 &&& 2、严格执《预算法》各项规定，严格审批程序，加强对分管股室的业务及财政性拨付的监管，确保财政性资金安全 &&& 3、对社会保障资金监管不力、拨付审批不严，单位项目资金的申请上报材料审核把关不严，可能导致挪用、误拨财政资金的风险。 &&& 4、不按工程进度和审批程序拨付农业综合开发项目资金，可能导致工程项目资金的误用、挪用。 &&& 3、加强对农发项目资金的有效监管，严格实行项目申报审核制度，项目实施备案报批制，度，严格实行县级报账制，按工程进度拨付相关款项，确保项目资金安全。 &&& 5、实施财政监督检查不力，对专项资金的监管及会计信息的质量的检查不严，导至违规违纪行为的风险。 &&& 4、认真履行财政监督检查工作职责，加强对财政性资金进行全方位、全过程跟踪监控，认真落实会计信息质量检查相关业务。 &&& 6、对分管的股室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。 &&& 5、加强对分管股室的业务流程、工作职责、制度建设进行有效监管。 &&& 7、对会计信息业务基础规范监督不到位、把关不严的风险； &&& 6、严格执行《会计法》相关规定，按照《会计准则》和各项会计制度，认真做好《会计法》执行情况监督检查工作。 &&& 8、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违规违纪的不廉洁行为；对亲属和工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 &&& 7、认真履行党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》等有关廉政制度，努力做到清正廉洁。 &&& 协助党组书记工作，分管党建党务、党总支和支部工作；协助局长工作，分管经济建设股、绩效评价股、综合计划股、政府债务管理股、国有资产管理股及“三会”、会计师事务所、资产评估等中介机构的管理工作；负责联系融资工作。 &&& 1、对上级决策部署落实不够，执行不力的风险。 &&& 1、加强党风廉政建设方面的学习，落实党风廉政建设责任制，树立正确权力观，提高执行力。 耿万杰242259 &&& 2、对分管工作涉及项目安排审查把关不严、人情照顾的风险； &&& 2、认真履行好岗位职责，切实做好分管部门的工作。 &&& 3、经建拨款把关不严、项目跟踪不到位，致使资金流失的风险。对分管的股室在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。 &&& 3、用制度管人，用制度管事，加强财政项目、资金管理机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项管理制度；4、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度，做到廉洁从政；5、加强政府债务管理，严格控制债务规模。 &&& 4、结合单位实际制定管理制度不够，导致管理上出现效率不高的局面。 &&& 5、对政府债务管理不到位、债务风险预防等没有及时提出建议和意见，债务防范措施不力的风险。 &&& 6、对绩效评估达不到要求，完不成财政绩效管理任务的风险。 &&& 6、认真贯彻执竹《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》等党纪党规，以提高自身的政治素养，落实党风廉政建设责任制，以合格共产党员标准严格要求自已，自觉遵守党的政治纪律和政治规矩，扎实做好分管职责内各项工作。一是认真落实财政精细化管理要求，加大政府投资评审和财政绩效评估管理力度，确保财政资金使用绩效；二是加强国有资产管理，严格国有资产处置报批程序，防止国有资产流失。 &&& 7、工程项目实施把关不严的风险； &&& 8、对国有资产管理业务把关不严的风险。 &&& 9、对财政制度执行不力产生的制度性风险。 &&& 10、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 国库集中收付中心主任 &&& 协助党组书记工作，分管精神文明建设工作；协助局长工作，分管国厍集中收付中心日常工作；分管教科文股、非税收入管理；协助局长分管预算股、国库股、财政改革和组织财政收入工作；根据财政局批复的分月用款计划，办理财政直接支付和授权支付的审核及拨付的具体业务；按时与财政、代理银行对账。 &&& 1、贯彻落实上级决策部署不到位，执政为民理念不强的风险。 &&& 1、贯彻落实科学发展观，认真履行党风廉政建设责任制，严格执行《中国共产党廉洁自律准则》各项规定。 夏紫红&&&&&&&& &&& 2、财政资金审核把关不到位风险。 &&& 2、坚持按原则办事，认真履行好岗位职责，健全中心各项管理制度，加强中心各股室和职工的管理教育，把好审核关。 &&& 3、财政资金清算不及时的风险。 &&& 3、每天对拨付的资金及时组织相关人员进行清算。 &&& 4、资金审核拨付中谋取不正当利益的风险。 &&& 4、严肃财经纪律，强化责任意识，严格执行国厍集中收付相关制度，严格支付报批程序，提高依法行政，依法理财的自觉性。 &&& 5、财政资金支付监管不到位的风险。 &&& 6、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人中管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 &&& 5、严格遵守党风廉政建责任制、党员干部廉洁自律相关规定及党员干部“六严禁”、“十不准”，贯彻执行中央、省委和县委相关规定，筑牢拒腐防线。 金融办主任 &&& 协助党组书记工作，分管宣传工作；协助局长工作，负责金融办日常工作；分管企业股；负责联系遵义市湄潭绿色工业园区管委会财务管理工作。 &&& 1、贯彻落实上级决策部署不到位、执政为民意识不强，导致的工作效率不高的风险。 &&& 1、主动强化党风廉政责任意识，贯彻落实科学发展观，以提高自身的政治素养，落实党风廉政建设责任制，以《中国共产党廉洁自律准则》要求自己，努力做到清正廉洁、执政为民。 李辉4225904 &&& 2、民主集中制执行不到位，导致决策性风险。 &&& 3、对企业资金的调控不合理，财政资金的拨付审批不严，单位项目资金的申请上报材料审核把关不严，可能导致挪用、误拨财政资金。 &&& 2、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力。加强财政资金管理制度建设，完善内部管理制度，用制度管人，用制度管事，努力做到廉洁奉公，清正廉洁；3、对经贸局已审核并盖章的项目申报文件，在1个工作日内处理。 &&& 4、因对企业申报项目中不积极配合，导致不勤政的风险。 &&& 5、对小贷公司、担保公司监管不力，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用的风险。 &&& 4、认真履行党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》等有关廉政制度，努力做到清正廉洁；5、严格要求金融办工作人员对小贷公司担保公司的报表及时审核上传。 &&& 6、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 基层财政管理局长 　承担全县基层财政管理工作，组织实施中央、省、地、县对农民各项直接补贴资金的发放工作；承担工作补助资金和村级组织运转保障资金管理工作；承担“乡财县管”及“村财乡代管”改革的有关工作；承担乡村债务化解补助资金管理工作；承担村级公益事业建设一事一议财政奖补项目的规划、设计、申报、实施和管理工作；负责国有农（林）场税费改革转移支付资金管理；承担县农村综合改革领导小组办公室的具体工作。 &&& 1、贯彻落实上级决策部署不到位、执政为民意识不强的风险。 &&& 1、贯彻落实发展观的理念，时刻保持清醒头脑，树立正确的人生观、价值观、权力观，筑牢拒腐防线。 &&& 2、对工作人员管理不严、监督不力出现重大工作失误。 &&& 2、落实党风廉政建设责任制，严格执行《廉政准则》的规定。 &&& 3、利用项目审批等谋取不正当利益的风险。 &&& 3、落实岗位责任制，做到各司其职、各负其责、责任追究。 &&& 4、对一事一议项目监管不到位，出现资金流失和工程质量不合格的风险；5、涉农资金拨付审核把关不严的风险。 &&& 4、严格财经纪律，按规定和程序办事，认真审核和及时拨付涉农资金。 && 6、项目编报人情照顾的风险。 &&& 5、加强对一事一议项目资金和工程质量的监管，按规定和程序编报项目，杜绝人情关系。 &&& 7、公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人中管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 &&& 6、严格执行中央八项规定、省委十项规定、市委和县委十二项规定，进一步转变工作作风，提高工作效率，自觉降低和消除工作中的廉政风险。 &&& 负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作；承担文稿起草、政策研究、督办、信息、安全保密、宣传、新闻、信访、政务公开等工作；承担机关和所属单位的财务、资产管理和社会治安综合治理工作;承担机关的机构编制、人事管理工作；拟订并组织实施财政系统教育培训规划工作。 &&& 1、档案管理不严，私自修改档案、档案丢失、损坏造成损失的风险。 &&& 1、严格执行档案管理，档案室由专人负责，严格执行党和国家的各项保密制度和档案管理制度。 &&& 2、印章管理不严，违规使用印章、印章被盗、丢失，造成损失或不良影响的风险。 &&& 2、严格落实印章专人管理，对使用印章情况进行登记，必须经局领导同意签批意见后，方可使用印章。 &&& 3、失泄秘的风险； &&& 3、严格执行党和国家的各项保密制度和局机关制定的档案管理制度。 &&& 4、资产管理不合规，可能造成资产流失的风险。 &&& 4、办公用品根据工作需要进行配置，添置办公设备按程序报批，大额购置需按政府采购程序采购、结算。 &&& 5、公务用车不按规定办事，公车私用，公车维修时弄虚作假，可能产生不廉洁行为风险。 &&& 5、严格执行公车改革制度相关规定，加强公务用车管理、定点维修，公务用车由办公室统一调度，严禁公车私用。 &&& 6、在公务接待中有可能存在超标准接待的风险。 &&& 6、认真贯彻执行厉行勤俭节约、反对浪费的方针，严格执行局机关公务接待制度，严格控制接待标准和陪客人数。 &&& 7、请销假制度执行的风险。 &&& 7、严格执行请销假制度，实行定期、不定期的考勤抽查。 &&& 8、财务管理：对不符合规定的凭证给予报销的风险。 &&& 8、建立完善局机关财务管理制度，严格执行财经制度，拒绝对不符合规定的凭证给予报销。 &&& 9、利用职权谋取不正当利益的风险。 &&& 9、认真落实党风廉政建设责任制，严格遵守党员干部廉洁自律各项规定，努力做到踏实做事、清白做人。 &&& 提出财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划的建议；编制年度预决算草案和办理预算追加事宜；审核报批部门预算项目调整申报事项，审定、批复县级部门预算；承担对下级转移支付工作；编制县本级年度预算；汇总全县预算，负责向县人民代表大会常务委员会报告的年度财政决算；审核部门提出的年度预算编制计划，审核人员经费支出和项目经费支出，汇总县直部门预算；提供有关部门预算定额、部门预算政策咨询；办理乡镇财政决算和财政总决算工作。 &&& 1、自律不严，不能用科学的发展观来看待问题，没有树立正确的权力观，容易出现不作为、乱作为的风险。 &&& 1、实践科学发展观，提高执行力，提高自身的思想作风意识，加强党性教育和修养，加强廉洁自律，以廉洁自律准则来要求自己。 &&& 2、对部门预算审核不严，对单位上报的预算项目审查不认真，可能出现虚报项目套取、骗取财政资金，出现吃空额的现象。 &&& 2、严格按照《预算法》等有关制度进行预算编制，严格执行有关规定汇总、审核、批复本级预算。 &&& 3、不按程序编制部门预算，调整预算指标不办理相关变动手续，可能导致财政资金的误用、挪用的风险。 &&& 3、严格按照各项专项资金的管理要求，规范预算编制的业务流程，根据的资金使用情况，区分轻重缓急，及时调整变动指标；自觉接受监督，规范各项业务流程。 &&& 4、在制度的执行过程中，发现有些制度不够科学、严谨，缺乏时效性，没有约束力，不能及时对其进行补充、修改和完善，可能造成工作中出现偏差的风险；对制度监督检查不够，可能导致制度不能得到有效落实，不能充分发挥出应有的作用的风险。 &&& 4、全面推进财政预决算及“三公”经费信息公开，自觉接受社会各界监督，保证各项制度的有效落实，加强制度监督检查。 &&& 5、可能存在接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 5、认真学习贯彻《中国共产党廉洁自律准则》，遵守各项规章制度，严守纪律和规矩，严格要求自已，防止不廉洁行为的发生。 　执行总预算会计、行政单位会计及政府会计制度；组织预算执行和分析预测；拟订国库管理制度、国库集中收付制度；管理财政和预算单位账户、部门决算及总会计核算；负责县级财政资金调度及各种财政性资金的拨付；负责财政供养人员信息的录入审核；参与实施政府非税收入国库集中收缴。 &&& 1、可能存在岗位职责不明确，印鉴管理混乱的风险； &&& 1、建立完善国库管理制度保证财政资金运行安全、高效、快捷； &&& 2、可能存在不按有关规定和手续拨付资金的风险； &&& 2、严格做到“用款计划有预算，拨款支付按程序” &&& 3、可能会出现财政资金处在不安全状态的风险。 &&& 3、把好资金的审核关，对审批手续不齐全的款项，坚决不拨； &&& 4、可能会接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 4、严格执行国库集中收付管理制度，对本应进行国库集中支付的款项，坚决不拨到项目单位； &&&& 5、印鉴管理不到位的风险 &5、严格遵守印鉴管理制度，拨款印鉴交由两人以上保管。 &&& 6、可能会出现不廉洁行为的风险 &&& 6、自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》相关规定，按照党员干部廉洁自律规定，严格要求自已，防止不廉洁行为的发生。 综合计划股 承担行政事业收费、罚没收入、政府性基金等非税收入项目的管理工作；承担县级非税收入的收缴管理和稽查工作；管理财政票据；指导全县非税收入收缴管理工作。 &&& 1、从政道德观念上是否有科学发展观的理念，行政执行力如何的风险。 &&& 1、认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，牢固树立科学发展观的理念，增强执行力。 &&& 2、可能岀现对非税收入征收单位的收缴管理是否监督到位的风险。 &&& 2、认真落实党风廉政建设责任制，加强对非税收入征收单位的收缴管理进行有效监督检查力度。 &&& 3、对领取财政票据的单位提交领用、核销、销毁的申请和上级有关财政票据管理的规定是否相符合的风险。 &&& 3、认真履行好岗位职责，健立完善财政票据源头管理制度，加强各股室和职工的管理教育，把好审核关。 &&& 4、对非税收入的稽查是否按规定处理风险。 &&& 4、严格遵守非税收入资金管理规定，管理好非税收入资金，依法依规办事，廉洁自律，坚决杜绝“吃拿卡要”的情况。 &&& 5、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人中管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。& 严格遵守财政票据管理办法，依法依规办事，认真管理好财政票据，以票管收，从源头杜绝非税收入的流失。 &&& 6、其他不廉洁行为的风险。 &&& 6、严格按规章制度和规定程序办事。加强业务学习，提高业务技能。 &&& 参与拟订县级建设性投资的有关政策；拟订并执行基本建设财务管理制度；承担有关政策性补贴、专项储备资金和其他项目资金的财政管理工作；对有关专项资金追踪问效；承担投资评审相关业务工作；审核分管部门（单位）的年度决算并提出建议。 &&& 1、项目单位提交的资料、报告或请示不照有关规定和程序进行审批的风险。 &&& 1、认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，以科学发展观为指导，不断提高自身思想觉悟和工作水平； &&& 2、严格执行《基本建设财务制度》和有关其他专项资金管理的规定，规范专项资金的拨付、管理和使用，并对项目实施事前、事中、事后全过程监督； &&& 3、定期或不定期深入工程项目现场及对财务核算进行检查，确保工程项目资金按规定专款专用； &&& 4、监督项目实施单位，必须按规定进行招投标；严格按有关规定、承担财政性投资项目的工程概、预、结算的评审工作； &&& 5、严格遵守《中国共产党廉洁自律准则》各项规定，用党员干部廉洁自律规范自己的行为，干净做事、清白做人，切实转变工作作风，严禁杜绝吃拿卡要、门难进、脸难看、事难办等不良行为的发生。 &&& 2、有可能出现把关不严、审查不细、资料欠全面或不够规范等现象。项目单位可能编制虚假资料，骗取项目资金。 &&& 3、在办理世行贷款业务中公平、公正原则偏离导致的资金使用效率不高的风险。 &&& 4、接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 提出支持企业改革和发展的财政政策;承担国有资本经营预算的有关工作;拟订支持企业发展的财政资金管理制度;贯彻执行企业财务制度及企业财务报告编制办法;承担县级国有企业的产权登记等基础管理工作；参与审核县直企业重要改革、改制方案；对有关专项资金追踪问效。 　& 1、不认真执行年初的财经预算，可能导致开支不合理，造成挪用、误用财政资金，影响工作正常运转的风险；&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& &&& 1、严格按照《预算法》以及专项资金管理条例执行部门预算的编制与拨付，按照资金的申请、上报材料程序把关，逐级上报材料。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 詹爱平&&&& &&& 2、资金的申请、上报材料的审核不认真，可能导致误用财政资金的风险。&&&&& &&& 2、严格按照各项专项资金的要求、拨付流程分配和支付资金；自觉接受监督，规范各项业务流程。&&&&&&&&&&&&& &&& 3、各项资金的拨付不按程序审核支付，可能导致财政资金的误用、占用及挪用。&&&&&&&&&&&&&&& &&& 3、加强制度监督检查保证各项制度的有效落实。&&&&&&&&& &&& 4、接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 4、自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》相关规定，按照党员干部廉洁自律规定，严格要求自已，防止不廉洁行为的发生。 行政政法股 承担行政、政法、党派、群团等方面的部门预算有关工作，实施行政事业单位财务管理法规、规章；拟订并执行相关财政、财务管理制度及资金管理办法；实施政法经费保障机制和分类保障办法；对有关专项资金追踪问效；审核部门（单位）的年度决算；管理分管部门（单位）的财务。 &&& 1、可能本对股室联系预算单位使用财政资金监督管理不到位的风险。 &&& 1、严格执行各项财经纪律，牢固树立责任和服务意识，定期不定期检查归口管理预算单位的财务管理工作。 &&& 2、不按操作规程办理各项资金拨付手续风险。 &&& 2、加强制度建设，严格按照操作规程及国库集中支付的规定，办理各项资金拨款事宜，保证预算单位及时用款。 &&& 3、部门预算预制审核不及时、不细致的风险。 严格执行《预算法》等有关规定，做好部门预算的审核、编制工作。 &&& 4、接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 4、自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》相关规定，按照党员干部廉洁自律规定，严格要求自已，防止不廉洁行为的发生。 　& 承担人力资源和社会保障、民政、卫生、残联、红十字会等方面的部门预算有关工作，提出相关财政政策；会同有关方面管理县财政社会保障和就业、医疗卫生、民政等支出；会同有关方面拟订并执行有关资金（基金）的财务管理制度；承担社会保险基金财政监管工作；对有关专项资金追踪问效；审核分管部门（单位）的年度决算并提出建议；编制县级社会保障预决算草案，审核全县社会保障基金预算草案。 &&& 1、对财政法规、制度执行上不严谨、不规范，可能会导致资金在规范管理、审核与监督上出问题的风险。 &&& 1、加强政治理论法律法规知识的学习，严格按照财政法律法规等规章制度、政策和程序逐项完成对社会保障资金的审核，确保社会会保障民生资金安全运行。 &&& 2、工作中优亲厚友，有失公平公正。 &&& 2、进一步完善资金拨付程序，组织相关单位联合监督、检查，认真落实限时办结，确保社保资金安全及时拨付到位。 &&& 3、接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险 &&& 3、深入贯彻执行《中国共产党廉洁自律准则》，遵守党员干部廉洁自律各项规定，严格要求自己，转作风、提效能，进一步提高自身素质，按预算法及相关法律法规制度办事。 　& 承担农牧科技、林业、水利、扶贫等方面的部门预算有关工作，提出相关财政政策；拟订财政支农政策及措施，并监督实施；参与编制农业发展规划；拟订财政支农资金及项目管理办法和相关财务管理制度；推行并实施支农资金财政报账制度；制定支农资金整合管理办法和绩效考评办法；管理、分配和监督财政支农资金，管理政策性农业和扶贫专项贷款贴息，参与安排财政扶贫资金；对支农专项资金追踪问效；审核分管部门（单位）的年度决算并提出建议。 &&& 1、农业项目申报编制工作中可能出现的风险； &&& 1、自觉遵守《中国共产党廉洁自律准则》的规定，加强对农口部门项目申报编制工作中审核监管力度，确保工程项目有效实施和项目资金安全到位。 易波&&&&&&&&&& 4221378 &&& 2、项目资金跟踪问效不够的风险。 &&& 2、严格资金拨付程序，组织相关单位联合监督、检查，加大项目跟踪问效力度。 &&& 3、资金监督管理不到位的风险。 &&& 3、落实岗位责任制，加强资金的监督管理。 &&& 4、管理制度贯彻落实不够深入的风险。 &&& 4、严格执行《预算法》等有关规定，做好部门预算的审核、编制工作。 &&& 5、接受项目或预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 5、严格按规章制度和规定程序办事。加强业务学习，提高业务技能。 承担教育、科技、文体广播、宣传等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策；组织实施《事业单位财务规则》；拟订事业单位通用的财务管理制度，拟订新闻、出版和电影行业的财务制度；研究拟定财政支持教科文事业改革与发展的政策，提出优化事业支出的结构的建议；研究提出事业单位年度预算和专项资金支出预算的建议；参与事业单位收费项目的审批和标准的确定；负责监督分管部门（单位）预算的执行；承担义务教育经费保障机制改革的具体工作；按规定管理重大科技专项资金；负责归口部门（单位）的国有资产监管，调解处理涉及分管部门（单位）的 &&& 1、可能存在对教育、科技、文化专项资金监督管理不到位的风险。 && 1、严格执行各项财经管理制度，牢固树立责任意识和服务意识，定期或不定期检查归口管理预算单位的财务管理工作。 苏红&&&&&&&&&& &&& 2、不按操作规程办理各项资金拨付手续的风险。 &&& 2、加强财政资金的监管力度，严格按照操作规程及国库集中支付的规定，办理教科文各项资金拨款事宜，保证预算单位及时用款。 &&& 3、对部门预算编制审核不及时、不细致的风险。 &&& 3、严格执行《预算法》等有关规定，做好部门预算的审核、编制工作。 &&& 4、接受预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &&& 4、认真贯彻执行《中国共产党廉洁自律准则》规定，以党员干部廉洁自律规定严格要求自己，防止不廉洁行为的发生。 监督检查股 &&& 制定县本级财政监督检查制度；拟订本级财政年度监督检查政策制度以及局所属单位财务收支情况进行监督检查。对社会审计机构审计的国有企业年度财务决算的情况进行审查。受理检查违反财政政策、法规和制度的举报事宜，对违反财经纪律的重点案件提出检查、处理意见；安排部署并指导全县财政监督检查工作。 &&& 1、在主持监督检查工作中，可能出现以权压人、不思进取、学习松懈的风险。 &&& 1、爱岗敬业，认真做好行政服务工作，依法行政，搞好党风廉政建设。 &&& 2、对专项资金的监管及会计信息的质量的检查不严，导至违规违纪行为的风险。 &&& 2、认真历行工作职责，加强资金全方位全过程跟踪监控。 &&& 3、对资金的拨付制度和群众信访案件督查督办不严，导致资金流失和越级上访的风险。 &&& 3、认真历行工作职责，加强资金全方位全过程跟踪监控。积极开展多层次的财政资金及会计信息质量检查。依法依规严肃查处违规违纪行为及信访案件的督查督办工作。 &&& 4、没有严格按照依法依规办事要求认真历行工作职责导致工作上失误的风险。 &&& 4、坚持依法理财依法行政，严格按规章制度和规定程序办事。 &&& 5、在财政检查工作中，接受有关单位和个人宴请或收受不正当利益等行为的风险。 &5、严格遵守《中国共产党廉洁自律准则》各项规定，用党员干部廉洁自律规范自己的行为，干净做事、清白做人，切实转变工作作风，严禁杜绝吃拿卡要、门难进、脸难看、事难办等不廉洁行为的发生。 农业综合开发股 编制全县农业综合开发规划，建立农业综合开发项目库；编报年度农业综合开发项目实施计划；承担农业综合开发项目的前期考察、规划、立项、申报等工作；负责农业综合开发项目建议书、科研报告、实施方案等资料的编制审核工作；组织农业综合开发项目的评估论证、实施、竣工验收，并对工程进度、工程质量进行监督；负责年度项目资料收集、整理以及工程移交手续的完善；负责年度农业综合开发项目的计划报表、统计报表的编制审核和报送；指导各乡镇搞好农业综合开发项目管理工作。 &&& 1、可能产生立项不够科学的风险； &&& 1、建立健全项目库，并提请专家论证评估，按规定差额选择评估项目； &&& 2、项目审核优亲厚友的风险； &&& 2、严格执行党员干部廉洁自律各项规定，在项目审核实施过程中，切实做到公开、公正、透明，严禁优亲厚友，防止不廉洁行为发生。 &&& 3、在项目管理和资金支付中存在的风险，如工程招标，工程质量管理，工程决算，资金拨付等环节存在的风险。 &&& 3、按照省厅、市局要求，逐级上报审核，组织专家组实地考察论证项目的科学性和可行性，最后报省农发部门和国家办审批确定。项目工程招标中委托招标机构招投标，实施项目法人制招投标制工程监理，聘请农民监督员实行阳光工程，接受社会监督。除监理全程监督工程施工质量外，工程竣工验收有设计部门、监理部门、审计部门、纪检监督、镇（办）具体分管领导和各项目实施技术员、对每一项工程完工必须进行审计决算，变更部分报请上级批准；每一笔资金拨付都由监理部门，镇办负责人和开发股具体分管工程人员审核签字，开发办主任、分管领导和局长签字后直接付拨。 &&& 4、项目后期管理中可能造成资产闲置和损坏、偷盗的风险。 &&& 5、可能接受有关项目实施单位和个人宴请或收受不正当利益等行为的风险。 & 4、认真贯彻执行《中国共产党廉洁自律准则》规定，以党员干部廉洁自律规定严格要求自己，防止不廉洁行为的发生。 会计信息股 &&& 管理全县会计工作；研究提出会计改革和政策建议；组织贯彻实施会计法规、准则和制度，制订相应的具体措施和管理办法；负责会计从业资格的培训、发证、换证、年检，管理和监督全县会计人员从业资格；负责组织会计人员的业务培训；管理和组织实施全县会计专业技术资格、注册会计师考试的有关工作，推荐评审高级会计师；维护会计人员合法权益；指导和监督会计电算化工作。 &&& 1、不恪守职业道德，不廉洁自律，没有树立正确的科学发展观，社会价值观，人生观，就提高不了执行力的风险。 &&& 1、管理全县会计工作，抓好《会计法》宣传，认真贯彻执行《会计法》、《会计准则》和各项会计制度，并做好《会计法》执行情况的监督检查工作。 &&& 2、不能很好的统筹安排股室工作，协调内外各种人际及工作关系，严把监督检查、资料审核质量关将导致会计股工作不能顺利有序地开展。 &&& 2、按照上级财政部门相关规定和要求，切实做好会计人员从业资格证的申领、换发和其他管理工作。 &&& 3、因不严格履行监督检查、审核资料要求的步骤及流程，缺少有效的监督和监管机制，导致结果不客观公正风险。 &&& 3、按照上级财政部门相关规定，切实做好会计人员的继续教育再教育培训工作。 && 4、不严格按照规章制度，出现随意性，导致有制不依，杂乱无序，从而不能做到公平、公正的风险。 &&& 4、按照上级财政部门相关规定和要求，做好会计从业资格、会计专业技术职称考试报名工作。 &&& 5、因受外部不良环境影响，出现以权谋私、弄权渎职、“吃拿卡要”和擅自接受被检查单位和个人的钱财或宴请现象发生的风险。 & 4、认真贯彻执行《中国共产党廉洁自律准则》规定，以党员干部廉洁自律规定严格要求自己，防止不廉洁行为的发生。 绩效评价股 && 負責貫徹執行財政支出績效評價制度，承擔財政重大支出績效評價工作；執行財政投資評規章制度，管理指導財政投資評審業務；承擔財政投資項目預算真實性、準確性、完整性和時效性等審核。 &&& 1、對送審的政府投資項目的施工圖設計及預算編製的合理性、完整性、準確性和及時性風險審查。 2、政府投資項目的審查進度直接影響政府固定資產投資總額风险。 && 1、認真貫徹執行工程建設相關的法律法規。2、努力學習工程建設專業知識，熟練掌握工程計量、工程計價等的專業知識。3、努力做好與建設單位、設計單位、工程造價管理單位的協調工作。 曾錦&&&&&&&& &&& 2、县级财政支出项目绩效自评工作不到位的风险。 && 2、 拟订财政支出绩效评价管理的相关制度；拟订财政支出绩效评价指标体系、评价标准及业务规范，进行管理和监督。 政府采购股 &&& 负责制定本市政府采购的政策制定，拟订公布政府集中采购目录、采购限额标准等；负责编制本级政府采购预算和采购计划，审核采购项目调整和集中采购资金支付；对政府采购信息、采购方式实行管理；审批采购人因特殊情况需要采用公开招标以外的采购方式　负责审批政府采购评审专家资质，建立、管理专家库、供应商库和信息库　依法对政府采购活动和政府采购法律、法规的执行情况进行监督检查；受理政府采购活动中的质疑或投诉事项，并做出处理决定、行政复议；对集中采购代理机构资格进行审查监督，考核工作业绩；规定政府采购人员的职业素质和专业技能； &&& 1、对政府采购项目采购方式的审批风险。 &&& 1、严格按照《中华人民共和国政府采购法》及相关法规对政府采购项目的采购方式的审批。严防规避公开招标及政府采购。 &&& 2、处理供应商质疑的事项，查处政府采购违法行为不到位的风险。 &&& 2、按照《中华人民共和国政府采购法》政府采购监督管理部门应当在收到投诉后三十个工作日内，对投诉事项作出处理决定，并以书面形式通知投诉人和与投诉事项有关的当事人。对政府采购违法行为按规定查处。 &&& 3、审核支付政府采购资金不按规定程序审核的风险。 &&& 3、按照上级规定设立政府采购资金专户，并制定政府采购资金由财政国库集中支付有关办法，严格资金核算与拔付管理，确保政府采购资金专款专用和及时、准确向中标供应商支付，减少了中间环节，防止资金流失。 负责地方政府性债务和融资管理相关工作，及时完成地方政府性债务报表的上报。负责地方金融企业的财政补贴和风险补偿工作，加强对地方金融企业和中小企业的调查，做好涉农贷款增量、奖励，促进就业小额担保贷款财政贴息资金和中小企业信用担保资金管理工作。 &&& 1、地方政府举借超过了地方经济和财政承受能力的风险。 &&& 1、债务规模必须与当时经济发展水平、财政支出和财政收入水平相匹配。否则，就会加剧财政困境，从而导致政府债务风险。 龚洪武&&&&&&&&&&& &&&&&& &&& 2、举债项目各环节管理不到位的风险。 && 2、增加了财政支出负担，一方面地方政府在项目立项前往往关注的是项目要不要上，没有做到全面的投资估算，实际支付时超概算情况严重，特别是一些项目要求地方配套，这样就加重了地方财政负担；另一方面建设单位在建设过程中任意扩大投资规模，提高建设标准，变更、增加计划外工程，导致整个工程超规模、超概算、超标准，同样也加重了财政负担。 &&& 3、举债项目没达到预期经济效益。 &&& 3、导致政府债务拖欠，如果使用单位所建的项目达不到预期的经济效益，就会导致债务被拖欠，最终由政府财政兜底还款，使用单位的债务风险就转化为财政风险。 国库集中收付中心 根据财政局批复的分月用款计划，办理财政直接支付和授权支付的审核及拨付的具体业务；按时与财政、代理银行对账。 &&& 1、财政资金审核把关不到位风险。 &&& 1、坚持按原则办事，认真履行好岗位职责，健全中心各项管理制度，加强职工的管理教育，把好审核关。 &&& 2、财政资金清算不及时的风险。 &&& 2、坚持每天对拨付的资金及时组织进行清算。 &&& 3、资金审核拨付中谋取不正当利益的风险。 &&& 3严肃纪律，加强责任意识教肓，提高依法行政，依法理财的自觉性。 &&& 4、财政次金支付监管不到位的风险。 &&& 5、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为；对亲属和工作人中管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 &&& 5、认真贯彻落实党风廉政建设责任制，严格执行《中国共产党廉洁自律准则》规定，以党员干部廉洁自律规定严格要求自己，防止不廉洁行为的发生。 基层财政管理股 &&& 贯彻执行中央、省、市农村综合改革各项政策规定，起草全县农村综合改革规划、方案和政策措施，指导和推动农村综合改革工作；牵头组织全县农村公益事业债务管理工作；负责村级“三项经费”、“一事一议”财政性资金管理及农村公益事业建设有关问题的落实；具体指导各乡（镇、街道）农村综合改革工作；加强村组财务管理、化解乡村各类债务、牵头实施村级一事一议财政奖补试点工作；组织开展农村综合改革转移支付资金、村级组织运转财政补助资金、一事一议财政奖补资金检查工作；牵头组织实施全县村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，搞好政策落实、 &&& 1、“一事一议”年度项目、“四在农家.美丽乡村”小康寨示范建设项目申报编制工作中可能出现的风险； &&& 1、严格按照省财厅、市财政局关于农村公益事业村级“一事一议”财政奖补项目及“四在农家.美丽乡村”小康寨示范建设项目报批相关规定和要求，财政奖补项目必须是在召开村民大会，广泛征求群众意愿，群众积极性高的基础上申报，并经各级农村综合改革领导小组办公室批复后，村级组织群众实施。 &&& 2、项目资金跟踪问效不够的风险。 &&& 2、严格资金拨付程序，组织相关单位联合监督、检查，加大项目跟踪问效力度； &&& 3、资金监督管理不到位的风险；4、管理制度贯彻落实不够深入的风险。 &&& 3、落实岗位责任制，加强资金的监督管理；4、严格执行《预算法》等有关规定，做好部门预算的审核、编制工作。 &&& 5、接受项目或预算单位宴请或收受不正当利益等行为的风险。 & 5、认真贯彻执行《中国共产党廉洁自律准则》规定，以党员干部廉洁自律规定严格要求自己，防止不廉洁行为的发生。 作者:编辑:县财政局上一篇：没有了下一篇：请发表您的看法: 版权所有：中共湄潭县纪委 湄潭县监察局 黔ICP备号 技术支持：}