一、基本核算方法将以下四项经濟业务填制试算平衡表

1、某商业银行向人民银行借入再贷款500，000元

借：存放中央银行款项500，000

贷：向中央银行款项500000

2、某商业银行接受某開户企业提现申请，支付现金60000元。借：活期存款60000

贷：库存现金60，000

3、客户育红小学将定期存款45000元转存活期存款。

借：定期存款45000

贷：活期存款45，000

4、客户甲企业从其存款户中归还流动资金贷款170000元。

借：活期存款170000

上日余额本日发生额本日金额

借方贷方借方贷方借方贷方

1、银行收到开户单位机械厂的自销产品收入现金10000元，存入期存款对公账户开户需要什么资料

贷：活期存款10，000

2、银行收到开户单位立新百貨公司的现金支票金额50000元，审核无误付现

借：活期存款50，000

贷：库存现金50000

3、某开户单位签发转账支票一张，金额10万元要求办理一年期定期存款，银行审核无误转账

借：活期存款100，000

贷：定期存款100000

4、某处户要求将其活期储蓄存款对公账户开户需要什么资料上的30000元转作兩年期定期储蓄存款，银行审核无误办理转账。

借：活期储蓄存款30000

贷：定期储蓄存款30，000

5、银行在结息日计算某企业本季度存款积数为当日活期存款挂牌公告利率为0.72%，计算应付利息并作账务处理

6、储户张某于2004年8月3日存入定期储蓄存款80000元，存期一年利率1.98%。2005年2月21日张某需要提前支取30000元，当日挂牌公告的活期存款利率0.72%银行审核无误支付现金30000元及利息，其余50000元仍继续存为定期

借：利息支出121.2

贷：库存现金121.2

其余50000元不做会计处理。

7、储户李某要求支取现金2000元银行审核无误付现。

借：活期储蓄存款2000

贷：库存现金2，000

8、某银行预提本季度定期儲蓄存款利息265870元

借：利息支出265，870

贷：应付利息265870

9、某银行支付红星医院到期定期存款100万元，利息19800元其中19000元利息已经预提，银行将本息轉入活期存款对公账户开户需要什么资料

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