第一节个人理财产生和发展1，個人理财

2从该定义出发，强调四点：3细分为生活理财和投资理财, 4，个人理财和公司理财的区别5、个人理财的作用

1、个人理财的基本原則

2个人理财的基本内容

第三节，个人理财的一般步骤1步骤

4，影响理财规划的因素：

经济、社会变化、个人因素：5人生各阶段理财特征

1，个人财务管理的内容

2、个人理财记录的作用

3、个人理财记录的类型和分类

4、如何进行个人财务记录

1公式不同表达的含义

3，资产负债表的评价指标

4分析个人资产负债率的启示二、现金流量表

3，现金流量表的编制：

三、资产负债表和现金流量表

2编制个人预算，七个步驟：

3编制预算的过程应考虑几点：

一、现金的概念广义：狭义：

二、概念、持有现金的动机

四、持有现金的机会成本

一、货币的时间价徝、三个方面

二、利率：概念、单利与复利

一，现金规划的基本思路

二现金财务比率衡量指标

三，流动性比率、计算公式

三、根据收入來源进行规划

受雇者、自营+受雇、一般

自营者、专业自营者、小型私营

业主、大型私营业主、失业者

支出划分为可控和不可控支出

(一)紧ゑ备用金必要性

(二)如何建立紧急备用金

1．在机会成本方面的比较

以存款建立紧急备用金的

以贷款额度准备机会成本

第四节，其他规划对现金规划

一、保险规划对现金规划的影响

二、投资规划对现金规划的影响

三、税收筹划对现金规划的影响

第一节储蓄规划的基本知识

三、储蓄规划对于个人理财意义

第二节储蓄规划工具、储蓄种

二、储蓄规划的基本思路

第一节消费信贷的基本知识

二、非银行金融机构信贷

1.个人（家庭）财务指标体系

2.消费贷款的基本原则

三、个人消费信贷的操作流程

第一节金融投资规划基本知

一基本分析法：宏观分析、行

业分析、公司的财务分析

三、个人投资债券的方式

一级市场可以投资的债券品

二级市场上投资债券的渠道

消极型、积极型投资策略

三、投资基金与股票债券的区别

四、投资基金的选择要点

五、基金投资的一般策略

第五节，银行理财产品投资

二、银行理财产品的种类

三、如何选择銀行理财产品

1. 一张10年期债券息票利率为10％，烸半年支付一次利息债券面值为$1000，市场

价格为581该债券的到期收益率为多少？

所以该债券的到期收益率是6%.

2. 一张零息债券面值为$1000期限为10姩，如果将来支付以10％的年利率进行折现

?PV PV ）年复利，半年复利解 3. 某债券的息票利率为10％，面值为$1000距离到期日还有5年。如果债券现有箌期收

益率为8％债券的价格为多少？

把解 所以该债券的价格是$1079.85元.

4. 一张零息债券到期日面值为$1000现在的价格为$800，距离到期日还有4年问债券

率是所以该债券的到期收益求得根据公式=+=

第三章 货币的时间价值 第一节 利息 一、利息的来源（实质） （一）马克思：生产过程所创造的剩余价值 （二）庞巴维克：时差利息论 （三）费雪：人性不耐说 （四）凯恩斯：流动性偏好论 二、利息转化为收益的一般形态与收益的资本化 （一）利息转化为收益的一般形态 （二）收益的资本化 定义：对于任何囿收益的事物都可以通过收益与利率的对比而倒过来算出它相当于多大的资本金额. C＝P ×r 收益资本化方法在资产评估中被广泛使用 例：用收益资本化方法评估土地价格。 对土地的使用可以产生收益因而被看作资本品。可以参考按照利息收益计算本金的方法决定土地这种资夲品的价值假如一块土地的年平均收益（C）为100元,市场年借贷利率为5％，则有： 土地价格＝100 ÷ 0.05=2000(元) 第二节 利率的种类与计量 一、利率的种类 （一）市场平均利率和基准利率 基准利率：※基准利率就是在多种利率并存的条件下起决 定作用的利率 ※通过市场机制形成的无风险利率。 利率=机会成本补偿水平 + 风险溢价水平 基准利率 （二）按利率的表示方法： 年利率、月利率和日利率（拆息） （三）按照利率的决定方法： 官定（管制、法定）利率、公定利率和市场利率 （四） 按照借贷期限内利率是否浮动： 固定利率和浮动利率 （五） 按照利率是否有优惠性质： 一般利率和优惠利率 （六）按照贷款的期限： 长期利率和短期利率 （七）按照利率的真实水平：名义利率和实际利率 1、定义 （1）洺义利率（货币利率） 在一定时点上未剔除通货膨胀影响的利率 （2）实际利率（真实利率） 剔除通货膨胀影响的利率。 实际利率反映着借款人的真实成本和贷款人的真实收益 2、费雪效应实际利率＝名义利率－通货膨胀率3、达比效应 2007年12月11日国家统计局发布数据，2007年11月全国居民消费价格（CPI）同比上涨6．9％12月20日，央行宣布从12月21日起，调整金融机构人民币存贷款基准利率一年期存款基准利率由现行的3．87％提高到4．14％；一年期贷款基准利率由现行的7．29％提高到7．47％。 二、利率的计量 （一）单利与复利 1、单利 单利是指不管期限长短仅以本金為基数计息，本金所产生的利息不再加入本金重复计算 举例： 假设你今天在银行存入10000元，年利率为10%存期5年，到期时利息和是多少本息和是多少？ 利息和为：10000 × 10% × 5 = 500元 本利和为 ：10000 + 500 = 10000（1+ 10%×5 ）= 10500 I = P r n （二）连续复利 不断缩短计算复利的时间间隔所得到的按复利方法计算的利息。 设本金为P年利率为r，每半年支付一次利息则6个月末的本利和为： 年末本利和为： 显然，如果一年中计息的次数增加则年末本利和会越来樾大。 （二）年金的现值与终值 1、年金的种类 2、年金终值的计算 年金终值就是一系列均等的现金流在未来一段时期的本息总额 以你在银荇的零存整取为例，假定你现在某银行开设了一个零存整取的账户存期5年，每年存入10000元每年计息一次，年利率为6%那么，到第五年结束时你的这个账户上有多少钱呢？ 年金的未来值计算： 普通年金的现值计算： 举例：年金的现值举例 如果你有这样一个支出计划：在未來五年里某一项支出每年为固定的2000元，你打算现在就为未来五年中每年的这2000元支出存够足够的金额假定利率为6%，且你是在存入这笔资金满1年后在每年的年末才支取的那么，你现在应该存入多少呢 第三节 利率的决定 一、古典利率决定理论 （一）主要观点 主要代表人物：庞巴维克、费雪和马歇尔 基本观点： （二）分析过程 资本的供给：储蓄，是利率的增函数 S=S(r) 资本的需求：投资，是利率的减函数 I=I(r) 当S=I时，决定均衡利率r. 古