第1篇：单位存量资金自查报告

篇┅:企业财务自查报告

一、专项活动组织与开展情况根据深圳*监局深*局发[号文件的求并以本公司于2016年4月14日制定了为指导，本公司于2016年4月14日臸2016年5月18日公司财务会计基础建设情况进行了全面自查发现了公司存在的问题，并对问题提出整改措施同时设了整改时间和整改责任人。二、自查的内容与方次专项活是根据、、、、、等相关规定整自查的内主要包括位设置、科目设置、位相关财务制度设计、外来*的规范、自制凭*的规、会计摘要的规范、会计凭*的填制、会计业务的规范、各项资产的盘点、应收账款的核对、账龄分析、凭*的装订、账表的處理等。自查方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法三、自发现的问通过对照和

会计基础工作存在的常见问题>经过全面自查，现将洎查情况逐项列示如下:1、财务人员和机构设置基本情况11主管会计工作负责人及会计机构负责人情况自查中发现公司总经理兼任主管会计笁作负人的工作，因总经理负责整个公司的全面经营管理时间精力有限，且受财务会计专技能限制公司拟变更主管会计工作负责人及會计机构负责人，变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人由原会计机构负责人变更为主管计工作负人，由财务部财务经理担任会计機构负责人因财务部财务经理目前还在试用阶段，待试用期结束由财务部与人事行政部门进行合考核符合任职条件后由财务部提申请，公司总经理批复报董会议通过此事整改期结束之(2016年10月31日)变更完成。12会计人员岗位情自查中发现，公司财务部共计设置六名财务人员设财务监一名，财务经理一名会计三名，出纳一名所有财务人均有，并具备相应的必要的*知和*技能司于2016年10制定会计人员工作位定期轮换制度，未发现有不规范事项1。3会计人员专培训情况自查中发现公司会计人员有定期和不定期参加新会计准则、所得税汇算清缴、軟件企业税收优惠政策、扶持企业优惠政策、研发费用加计扣除等外部和内部的相关专题培训和讲座;2016年企业所得税汇算清缴培训外培3小時，税务会计梁秀和财务总监黎燕红参加;2016年软件企业税收优惠政策培训外培2。5小时税

总监黎燕红参加;2016年企业所得税汇算清缴注意事项培训，外培3小时总账会计黄杨梅参加;2016年深圳市扶持企业优惠政策讲座，外培3小时总账会计黄杨梅和务总监黎红参加;2016年研发费用加计扣除事项专项培训，外培25小时，税务会计梁秀妮参加;2016年4月公司全体财务人员黎燕红、梁秀妮、黄杨梅、朱丹平、徐卓峙、刘飞华加财务计基础工作规范企业内部培训内培4小时;公司制定，财务部会计人员遵照执行公司对计人员年审费用予以报销。未发现不规范事项2、计核基础工作规性情况2。1会计*编制及管理情况自查中发现记账凭*所附原始凭*单全会计凭*单独按月装订，采购业务记账凭*后附付款申请单匼同，*采购订单，入库单银行付款单，所附原始单据齐全销售业务记账凭*后附*和售汇总表，公司非经营性金往来事项记账凭*附付申請单和银行付款单非经营性资金往来基本都是与全资公司发生，全资子公司的资金账户和账务处理均由公司管理记账凭*有记账人员，會计机构负责人出纳(收款和付款凭*)，复核人签名原始凭*一个装订一次，按年按月顺序排列放到柜子里由会计专人保管。总和明细账┅打印一次由总账会计和会计机构负责人签字。无不规范事项2。2记账基

查中发现公司出纳付款者收款后取得银行支付凭*或者收款凭*忣时进行登记、销

集中入账、采购应付款是在验收入库手续和单据齐全后入账，会计凭*摘要能清楚反映经济业务除部分重分类调整分录外，会计师要求的审计调整均全部入账未发现不规范事项。23合并报表的编及相关工情况自查中发现由公司总账会计专人负责并用手工編制合并报表和附，会计机构负责人审核按月编制合并报表，并在每个月结束后8个工作日内完成不存在由年审会计师代为编制合并报表和附注的况。对合范围主体之间的往来由总账会计每个月定期对账并由会计机构负责人对对账结果签字确认。因司存货较小主要是低值易品，且库存量和价值量均较小财务门与仓储部门每半年定期账次，并形成有相关人员签名账记未发现不规范事项。3、资金管理囷控制情况31制度岗位设置情况自查发现公司已经制定货*资金管理相关制度，公司财务部是货*资金管理部门公司所有付款均经由经办人申请、经办部门负责人确认、会计审核、财经理复核、务总监审核、经理签批、出纳付款的进。财务部负责资金管理业务财务总监是资金管理负责人，负确保资金安全有效、确保资金运作合法合规、做好资金筹划预算、审批银行开户申请、审核支付手续和方式等资金管悝负责人及出纳与控股股东、实际控制人和上市公司董、监事、高管不构成亲属关系;资金的支付审批、复核与执行岗位分，资金的保、记錄与盘点清查岗位分离出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权

作。未发现不规范的事项3。2付款审批控制情况自查中发现资金支付尚未建立分级审批制度执行中所有的资金支付均需要总经理、财务总监审批才能支付;付款申请单注明了款项用途，并附合同、票、入库或出库单、以及其他相关资料说明公司对全资子公司借款，除履行一付款申请程序外还签订借款协议，公司暂未向其他非子公司借款未发现不规范事项。33银行账户管理情况自查中不存在公以个人名或其他单位名义开立银行账户的情况，由出纳赴银荇获取银行对账单同时公司指定总账会计专人月核对并编制银行余额调节，并由财务总监复核签名并留底单付款基本使用银行支付，納据签批的付款单及附件办理手续款和付款记账凭*均有出纳人员签名或者盖章。公司为加强行对单的稽核和管理根据企业内部控制指引有关资金的相关要求公司拟对由出纳赴银行获取银行对账单进行整改，改由他财务人员赴银行获取对账单3。4现金和票的管理情况查中發现已经立定期现金盘点制度;制度定公司的库存现金限额为5万元日常使用的*种类为支，并设置*登记薄对*购买、领用、注销进行记录，莋废*没有销毁不存在加盖公司公章或财务专用章的空白*。不存在现金坐支现象出纳每日对现金进行盘，总账会计不定期抽盘和每月末盤点并出具盘点表。未发现不规范

会计保管自查中发现使用财务印鉴未形成登记记录。公司拟增加使用印鉴登记薄台账加强印鉴管理4、企业会计政策相关情况4。1财务管理制度体系基本情况自查中发现在公司财务管理制度下，公司建立了如下务管理相关制度:费用报销淛度、点卡管理制度、会计基础工作规范、采购库存管理流程、研发支出核算管规定、固定资产管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度、募集资金管理办法、信息披露制度、现金盘点制、预算管理制度等最一次修订间在2016年6月。未发现不规范倳项4。2企业会计政关况自查中发现公司会计政策按照(xx)进行了修订并经2016年第一次临时股东大会审批。下属子公司会计政策母公司统制定并要求合并围内各主体均采用与母公司一致的会计政策和会计估计。未发现不规范事项4。3企业会计估计相关情况自查中发现公司财务管理制度中已经对会计估计的变更做出了相关规定会计计变更事项需要履行公司董事会审批程序，财务管理度规定需

对公允价值变动收益进行检查的项目财务管理制度定需对预计负进行检查，但未做出具体的确认流程和审批程序为加强和完善对财务管理制度的建，公司对预计负债的确、审批等相关的流程和审批程序作为整事项在整

查中发现公司制定，当财务报告存在重大会计差错更正事项时公司審计部应收集、汇总相关资料，调查责任原因进行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施审计部形书面材料细说明会计差错的内容、會计差错的性质及产生原因、会计差错更正对司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标、会计师事务所重新审计的情况、重大差錯责任认定的初步意见，之后提交董事会审计委会审议抄报监事会。公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议*董事发表*意见;公司監事会实履行监督职能，对董事会决议提出专门意见并形成决议公司最三年未发生重大会计差错项。未发现不规范4。5减值测管理情况洎查中发现公司财务管理制度对资产减值做了具体查要对应收款进行减值测试的方法是根据应收款客户合作现状、造成欠款原因、催款凊况以及欠款时间进行测试，测试的率为每个年度因公司存货较少，主要是低值易耗品且库存量和价量均较小、购时间短，基本未做存货测试未发现不规范事项。5、财务信息系统使用和控制情况51财务信息系统基本情况自查中发现公司于2016年4月制定，财务信息系统由计算机硬件设备、财务软件、数据保存及备份、*作规程使用人员组成的一个综合会计信息系统并由it部门专设人员负责硬件及数据维。财务軟件的服务器端及客户端的计算机均采用的是windows平台*作系统

立在windows平台之上，并且生成的相关财务报表均由office软件支撑未发现不规范事项。52财务信息系统应用情况自查中发现当月会计凭*生成后，实行交叉审核即制单人不能审由自己所入的会计凭*，需由不同的人员进行审核、记账未发现不规范事项。53财务信息系统访问权限的控制自查中发现财务人员根据职位类别及其他部门使用人，填写并经财部门负責审批后向it系统申请对应的系统权限，除公司财务人员外公司其他部门人员非经财务部门负人审批许可不得使用财务软件。关联公司人員不得*作使用本公司的务软件并进入查询本公司务系信息未发现范事项。6、公司对公司财务管理和控制情况61全面预算管理的执行情况查中现母公司对子公司实行全面预算管理，原因是子公司为新设司公司的预算由运营中心负责编制，公司由总经理、运中心、技术中心、研发中心、财务部组成预算管理委员但此小组不正式机构，制定预算者修订预算时行小审核公司运营中心负责参与预算的编制，具體编制程序为由运中心产品部制定各产品经营预算经与预算管理委员会讨论后交财务部汇总编制总体预算，审批程序为产品部经理提交、运营中心总监审核、研发中心总监确认、财务总监审核、总经理签批在预算执行中涉及到调整预算的，需要同样的审批审批程与预算编制

司的资金管理自查中发现公司目前有三家全资子公司，其中一家深圳网页游戏子公司有少量业务其余两家为苏州子公司，还未正式运全部子公司的账务及资金账户均由母公司务部兼职管理。子公司开立银行账户须经母公司审批从管理制度上公司不允许下属子公の间发生日常经营业务以外的资金往来，子公司日常经营业务范围内的支出需要母公司审批，子公司向外提供借款、向担保、银行或其單位资均需要母公司审批未发现不规范事。63母公司对子公司财务人员的管理情况自查中发现子公司目前有全职财务人员，财务人员全蔀母公司财务部财人员兼任由公司进行统一管理。随着公司未来业务规的扩大公司会加强对子公司财务人员的配置，并实行有效监管此事项作为公司的长效整改项目。四、改期限和整改责任人本次整改的最后期

篇二:支付结算工作自查报告

关于支付结算执法自查工作的報告

按照(上海银发[2011]85)文件要求结合我行支付算实际

我行成立以分管运营业务的副行长担任组长，营管理部、信息科技部、资金部、合规部、稽核部、营业单位负责人为成员的自查工作领导组运

我行依据历年来*银行制定的支付结算管理、据业务、账户理、支付系统方面的检查方案，参照本行内部日常检查方案以及业务重点制定了为完善的自查工作方。我行要求各自查单位开展自查工作时以防范风险导向通过自查发现制度执行薄弱点，排查可能存在的支付结算风险隐

一是已经制订业务*作制度是否已经涵盖了我行开办的支付结业务类型，楿关制是否仍适用现行业务*作;二是我行是否严格遵照**结算账户管理办法办理各项账户业务;三是，我行否严格遵守支付结算办法规办理各項*业务;四是办理商汇票签发及贴业务内控制是

我行依照本行实际支付算业务开展情况，在开办**业务伊始即制定了

盖了我行办理账户业務、*类业务、支付系统业务的*作规范和内部控

务的工作最主要的规定，也是我行开展支付结算类业工作检查的重要据我行较为注重按照業务发展形势，不断完善与修订准则规范如我行开办通过小支付系统解付银行本票、华东三省一市银行汇票等业务时，立即该项准则中加了相应的业务处理规范与要求确保办理各项支付结算业务时，一线业务

为防范支付结算类业务突发事件我行又按照要求先后制订、、、等文件，规范了我行风险应急处置办法增强

从自查情况看，我行各营业单位严格遵各项规定开立准类账户遵照以*银行核准之日为戶启用

本次自查，我行结合近期以来*行反洗钱工作及上海银监局*作风险防控工的相关规定内容以风险为导向，对人

一是加强开户代理人身份识别要求开立单位结算账户必须与法定代表人(单位负责人)或者财务负责人电话核实后，方可办理;二是强化客户份*文件合规性审核通过联网核查系统对人身份进行核查;对存有疑义的营业执照、机构代码*等文件通过工商管理局、质监局网站对其行核实;三是强调办理单位結算账户各项业务流程监督，要求办理各项单位结算户业务必须全程录像*;四是按照规定妥善存结算户资料文件账资料必须于保险(防火)柜保管，保险(火)柜落实双人管控原则存放、调阅账户资料建立登记审批制度，未经有权人准任何人不得调阅账户资料;五严格执行已开立戶资金使用规定，通过系统和人工双重控制规范客户使用账办理各项业务的合法、合规性;与反洗钱可疑交易报告规定相结合，防范客户利用银行结算账户从事非法交易;是加强印鉴卡、重要空白凭*等业务单*管将空白

经查，我行办理各项**结算账户情况基本正常人*结算账户數量与账户管理系统账户数量一致;各营业单位尚未开立预类专用账户、异地用账户、[个体户"类结算账户、时存款账

民银行和银监会对于结算账户管理工作的管理要求度不尽相同，并且由于文件发布时间存在先后使我行部营业单位对账户理要求在理解与实际*作成一定

本次自查工作中，我行重点检查要为:是否开立匿名、假名个人结算账户、是否照规定要求客户出示*件并留复印

经查我行严格按照、、

按照规定，我行严格遵守业准入与报备制度要求在参加同城*交换系统，开展银行票、银行汇票以刻制汇票专用章、结算专用等均按

今年以来我荇加大科技投入对重要空白凭*、鉴比对系统进行升级改造，同时修订了相应制度明确要求各营单位落实[章、*、押"保管人分离规定，从

2009年11朤我行为统一全行挂业务处理，规避挂失业务风险制定，专门对*挂失业务予特别

2、支票、本票及银行汇票

我行紧跟*银行*自动化处理步伐已加入全国支票影像系统、小额付系统办理银行本票、东三省一市银行汇票业务、上海市综合业务系统等。我行申请加入上述系统时均顺利通过验收;对于一家中型外资银行讲，*业务通过系统自动化处理降了我行业务*作风险，减少人员投入速了客户与社会金流转。確保系运行的安全性我行制定了内部业务处理规程，严格业务处理程序依据纸质凭*及电子信息处理、保管要求，保

业务检查期内我通过系统办理各项*业务情况均属正常，未发现我

但由于我行处理全国支票影像业务少实际工作中多次发生异地其他银行对我行票影像业務退票，故使我行支票像回执

3、商业汇票及电子汇票

随着我行大力拓展银行承兑汇票及商业承兑汇票保业务我行愈加重视办理商业汇票業务过程中合规性问题，为此行于2010制订规范各

层层把关，相互牵制信用审部门负责审查申请承兑人是否具有真实贸易背景，客户提交嘚

落实银行承兑汇票查询、查复制度对于到的查询，规定必须于当日至迟次日上午回复;对于客户请办理的银承兑汇票贴现业务每笔票均需

我行目前已加入电子商业汇票-纸票登记价系统，安排专人每日定时上报承兑、质押、贴现、贴现业务电子信息并将该项内容作为常檢查

我行严格要求做好支付系统安与头寸管理工作，由信息科技部设立信息安全管理部安排专人对本行付

理措施;由资金部统一协本行**头寸安排专人实时*大额支付系统日间清

我行为预防支付系统可能产的种类突发事件，各相关理部门均已制定维护管理制度及应急预

1、运营管理部制预案，假设支付系统或行内系统全面瘫痪后如

2、信息科技部建立双备份机制，一旦件系统或通讯系统出现故障系统做到自动、平稳切换;制定必要的计算机与网安全

3、资金部开拓多融资渠道，确保支付系统发生排队能够第一时

检查期内，我行支付系统运安全、岼稳通过支付系统办理的各项业务未发生重大差错事故，发

为加强支付信息分析报告数据实、准确、完整性我行于去年启动报表自动囮工作，由业务部门拟定细的

当前我行上报的各类支付信息数据集基本实现全自动化，我行安排专人负责各类报及系统运行报告报送工莋检查期，未

三、发现问题及整改计划

(一)内部定期检查制度

我行基本已构建支付结算工作检查体系大致为三个层次:一层次为由总行运營管理部门制定营业单位自行检查计划，由营业单位事后监人员负责对本行办理支付结算业务开展检查;第二层次为行运营管部门每年组织┅至二次柜面业务现场综合检查;第三层次为总行稽核

篇三:某某单位资产清查报告

某某单位资产清查工作报告

根据等有关规定我单位已按時完成资产清查的体工

本单位成立于年月，地址为法定代表人为财务隶属关系为二级单位，执行事业单位财务会计制度主管门是区教育局。学校人员编制人设有专进行财务

二、资产清查工作总体状况

(一)资产清工作基准日:本单位资产清查工作基准日

(二)资产清查范围:清理，本单位纳入本次资产清查范围的单位户数为1户即

(三)资产清查工作组织实施情况:

3、按照要求，认真开展了单位自查括单位帐务清理，財产清查及时做好工作底稿，填制了、

在清查中做到清查全面彻底、不重不漏，账实相符实摸清了[家底";对清查核实的固定资产，已按照有关制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片;填制等清查报表资料撰写了。资产清查工作中存在的问题主要是部分固定資产分类不够明确信息不够全

通过本次清查，本单位的清查数为:资产总额2元，负债129933518元，净资产02，其中固定资产7元，资产清查待處理0元经营资产0元，经营收入0元无

四、对资产清查露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、

(一)存在的实际问题:

从本次清查工作来看，本单资产、财务管理总体情况良好主要问题是部分固定资产信息录入不

1、提高认(本文来自:bdfqy千叶帆文摘:单位存量资金自查报告)识，进步加强国有资产管理一是建立资理责任机制。二是增强财物管理人员的责任意识使账物管理责任和记账人员的责任真正落到实处。三昰加强制度建设健全基础工作。四是规范资产处置行为严格资产审批度。严按及本次清产核资有关文件规定的程序和批准权限行严格的审批度。运用机等现代化工具加强对资产的监把单位的资产管理与财务管理、资产的价值管理和实物管理结合起来，及时反映单位資金动作、资产存量和变量情况现由静

五、单位资产管理情况:

六、其他需要说明的事项:

第2篇：财政存量资金自查报告

财政存量?资金?洎查?报告??

为切实??摸清全县?财政?存量?资金?底数?，以?进一?步?活财??政存量资??金、提高?财政?资金?使用?效益?遵?照国??务院、财?政部?、?市有?关文?件和??省厅视频?议??精神，南?城县?财政?局多?措并?举做?好盤?活财?政存??量资

一、高?度重?视?加强?组织?保障?。把?盘活?财政?存量?资金?作为?当前?重?点工作?来抓?成?立局?长为?组长?的专?项检?查领??导小组，?下设?3?个检查?小组?召?开检?查人?员和?主?业务?股室?大会?，认?真学?习相?关法?法?规

二、把?握政?策?明确?检查?范围?。明?确此??次清理范?围包?括一?般公?共?预算結?转结?余资?金、?*?性基?金预?算结?转资?金、?转移?支付?结?结余?资?金、部?门预?算结?转结?余资?金、?预算?周转??金、预算?稳定?节?基金?管理?情?况、以?及收?入缴?库管?理情?况、?偿债?准备?管?理情?况等?其他?凊况?划?分?201?x?年以前?、?201?x?年?度、20?1x?年?个?时间?段分?项逐?笔清?理，?并如?实?填报资?金的?性质?、级?次、?项目?名称??、金、?完成?情况?、结?转结?的?形?成原因?等内?容?重点?检?项目?资金?使用?过程?有无?违纪?违法?、结?余资?金?有无截?留、?挪用?等现?象，?确??存量资金?统计?数据?真实?准确?为?下

三、夯??實基础，?提高?检查?质量?各?检查?组严?格遵?守、??等法?律法?规及?有关?工作?程序?和要??求，规范?检查?程序?确?保工?作底?稿规?范、?事实?清楚?、

法依规?行政?、秉?公办?事，?保质?保量?地完??成检查任??;坚持?原则?重?大问??题务求查?深查?透，?严肃?处理?;?高度重?

四、严?明纪?律?加强?沟通?配合?。强?调全?体检?查人?员要?严格?依法?依?规依程?序?事??坚持?法定职?责必?须为?，法?无授?权不?可为??同时?严格??贯彻?廉洁从?政若?干准?则?、中?央八?项规?定等?廉政?建设?要求??，遵守各?项?工作?律?廉洁?自律?，自?觉接?受被?检查?单位?的监?督?;切实?加强?与被??检查?单位的沟?通?调?保*?检查?作?有序??展;?要?相关?单位?要积?极配??

?五、全面?总结?，按?期完?成任?务?理?规划??检查?方法，提?高检??查效?率按?间节?点有??序推進，?确保?按省?市布?

六、着?眼长?远?强化??动态管理?。围?绕有?效盘?活存?量资?金?标?以?查促管?，以?管促?效?建立??盘活财政?存量?资金?的长?效机?制，?要求?各预??算单位和?局机?关各?业务?股?在?次检?查的?基础?上?自?201?x?年起在?每季?度?结束后?10?日内?，报?送??对各项财??政存量资?金实?行动?态监?管，?实?