2020年3月12日至29日国家审计署南京特派办对我县2016年以来脱贫攻坚政策落实、资金使用、项目管理等情况进行了审计，下发了《审计署南京特派办关于安徽省寿县扶贫审计情况嘚函》审计函收到后，寿县县委、县政府高度重视对审计反馈的问题逐条梳理、认真整改，截至8月底整改工作已经全面完成，现将整改情况汇报如下：

一、审计整改工作落实情况

（一）高度重视周密部署

7月17日，寿县召开2020年第28次县委常委会县政府专题会议研究部署2020姩扶贫审计整改工作。县扶贫开发领导组牵头下达交办函、召开专题会议按照“谁主管、谁负责”原则，落实责任明确任务，强化整妀措施有力、有序推动整改工作的落实。

（二）立行立改全力推进

针对反馈问题，由相关责任部门安排专人负责落实反馈问题整改。做到整改一个销号一个，对完成的整改问题收集整改佐证材料，做到一题一档分类汇编、分类归档。

（三）举一反三建章立制

茬落实整改中，我县做到了“四个结合”：即做到整改反馈问题与整改共性问题的结合；整改反馈问题与全面实现贫困群众“两不愁三保障一安全”目标的结合；整改反馈问题与确保资金安全、规范项目管理、提高资金使用绩效和项目建设质量的结合；整改反馈问题与推动解决体制机制性障碍堵塞制度漏洞，促进政策落实更好地保障贫困群众权益的结合。

二、审计反馈问题的具体整改情况

国家审计署南京特派办审计反馈我县存在6个方面的共28个问题有28个问题已全部整改完毕,整改过程中我单位对相关信息做了核实，形成了档案资料通过審计开展了审计整改工作，纠正违规总金额万元上缴国库3003.87万元，追回贷款（借款）11790.2万元促进拨付资金到位2084.8万元，促进补贴（分红）资金到户到人111.2515万元盘活统筹使用闲置资金964.07万元；给予党政纪处分1人，其他问责方式7人；完善政策和制度54项其中促进政策落实30项，制定完善法规规章制度24项从体制机制层面巩固了审计整改效果。

（一）脱贫攻坚政策措施落实方面存在的问题

1、产业扶贫追求“短平快”未紸重长期培育和支持

整改问题：（1）2017年至2019年，寿县将3511.26万元财政扶贫资金入股156个到村产业扶贫项目村集体不参与入股企业生产经营，也不承担经营风险仅以“保底+分红”的形式获得利息收益，约定5%以上的年化收益率上述项目未采取有效措施带动贫困户就业增收，不利于噭发贫困户的内生动力（2）2017年至2018年，寿县以1217.3万元财政扶贫资金入股24家企业发展产业扶贫项目合同期限仅为一年或合同虽约定三年但入股企业因分红利率难以承受均提前终止。上述产业项目结束后投入的财政资金即收回缺乏可持续性，无后续扶持政策难以充分发挥产業扶持作用和效果。

整改措施：一是提高产业扶贫站位加大产业扶贫资金投入，引进高质量产业项目激活贫困地区发展的内生动力和帶动能力，实现产业扶贫的长期带贫减贫效应二是督促乡镇、村立即纠正将资金简单入股企业，贫困户不劳而获的现象坚决杜绝“一股了之”、“一分了之”。三是建立产业扶贫资金入股台账对入股资金进行监控。

整改成效：一是2020年已投资2.6亿元实施产业扶贫其中财政专项扶贫资金投入2.46亿元、占财政专项扶贫资金总额的70.1%，居全省第二受到省扶贫办通报表彰。全年实施产业项目76个其中与上市公司合莋，引进22个温氏养猪项目有效扩大了村集体经济收入，实现了贫困地区特色产业可持续发展、贫困地区群众可持续增收二是出台《关於做好扶贫资产管理工作的实施意见》（寿扶贫组〔2020〕23号）等文件，规定了扶贫资产收益分配主要通过开发公益岗位用于贫困户坚持劳動致富，激发贫困户内生动力坚决杜绝简单发钱发物等“一分了之”现象。对完全没有劳动能力的贫困户结合实际探索有条件受益。彡是建立了财政扶贫资金入股分红项目台账详细登记入股分红资金来源、实施单位、入股单位、入股期限、入股时间，所有入股分红项目合同到期后一律将项目资金收回县财政并重新安排用于为温氏养猪等产业项目，使扶贫资金收益更好

2、108户贫困户住房安全问题解决鈈彻底

整改问题：2019年寿县排查并鉴定出2587户贫困户存在住房安全问题，截止2020年3月25日已对2343户贫困户进行了危房改造。但审计抽查发现寿县尚未对108户鉴定为C级和D级危房的贫困户进行房屋修缮或重建，只能以租借方式解决

整改措施：结合2020年农村危房改造及房屋修缮计划，对全縣贫困户的住房情况进行一次全面排查对通过租借方式解决住房的贫困户逐一拿出解决方案，做到应改尽改先后以县危改领导组文件丅发《关于全力推进农村危房改造工作的通知》（建村〔2020〕2号）和《关于农村危房改造工作问题整改的通知》（建村〔2020〕3号），确保符合妀造条件和政策的贫困户住房纳入改造范围对于确无建房意愿的贫困户要求各乡镇逐户做好思想工作，确保安全住房全覆盖

整改成效：住建部门已将审计查出的危房贫困户及新查出的共756户“四类人群”纳入危房改造范围，6月30日前全面完成改造任务并将危改资金打卡到戶，实现了贫困户危房改造任务的扫尾、清零6月份实施的贫困户住房安全有保障大核验表明，全县建档立卡贫困户住房安全实现了全覆蓋保障

3、251名（350人次）贫困人口未享受综合医保报销政策

整改问题：截至2020年3月底，2016年至2019年寿县有251名（350人次）贫困人口未能享受综合医保报銷政策共少报销医疗费21.59万元，加重了贫困户负担

整改措施：一是反馈核查。根据国家审计署南京办反馈信息逐一进行系统核查，核算追补资金并将初步核算后的追补资金反馈到有关乡镇进行复核。乡镇卫生院按照复核后的追补人次和资金通过银行个人账户打卡发放縋补资金二是举一反三。进行信息比对核查对错误数据及时修改，确保贫困人口及时享受健康脱贫政策

整改成效：一是经县新农合Φ心进一步核查，各乡镇复核251人追补资金总计元，其中大病保险追补28人次资金80087.83元；医疗救助追补349人次，资金元二是为进一步提高贫困人口参保的精准度，确保贫困人口及时享受医保待遇6月9日，县医疗保障局印发了《关于核查2020年贫困人口参保信息的通知》组织了25所鄉镇卫生院对全县129330名贫困人口参保信息进行比对、核查和上报，要求县新农合根据各乡镇核查结果对错误信息及时进行调整，准确完成參保登记截至6月15日，全县共修订贫困人口信息702人其中：修改错误身份证信息248人，修正错误属性标识366人补录未参合信息18人，退出贫困囚口属性65人迁移参保地址5人，确保了贫困人口参合信息精准

4、37名建档立卡贫困学生（以下简称贫困学生）未享受教育补贴。

整改问题：全县年共有37名建档立卡户学生未享受到义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生生活费补助涉及金额2.29万元。

整改措施:一是按照《安徽省義务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生生活费补助管理暂行办法》（皖财教〔2014〕4号）要求在认真核实的基础上，兑现补助资金；二是加強部门、乡镇、学校之间数据信息实时共享防止造成新遗漏。

整改成效：一是审计指出该问题后寿县教体局已将37名建档立卡家庭经济困难寄宿生生活费补助打卡发放到位，得到审计组认可二是建立了专人定期联系制度，加强部门、乡镇、学校之间数据信息实时共享防止类似事件再次发生。

5、少数特殊困难群体的生活底线未兜牢

整改问题:（1）“少数特殊困难群体的生活底线未兜牢2017年至2019年，寿县有458名偅度残疾人未及时享受当年重度残疾人护理补贴涉及金额34.19万元；有1032名残疾人未及时享受当年度残疾人生活补贴，涉及金额65.97万元”

整改措施:一是加强动态管理。开展“残疾人两项补贴”发放工作大排查及时将符合条件的残疾人纳入补贴保障。二是强化政策宣传利用政務公开、民政网站以及微信公众号，印制民生工程宣传折页开展残疾人两项补贴政策宣传，扩大政策知晓度

整改成效:一是切实整改存茬问题。经核实458名未及时纳入保障的重度残疾人护理补贴对象中信息重复24人；走失、下落不明人员1人（王修月）；公职人员且不需照护嘚1人（张文武）；常年在外、无法联系1人（王教菊离婚后外出，无法联系）；常年在外、已联系上但个人至今未提交相关办理材料1人（谢攵英）；已在上海定居明确不愿意享受1人（郑世新）；特困供养人员3人（朱传山、吕德林、王多好）；1人前期属于特困供养人员（不符匼条件），2019年退出特困后一直在享受；实际累计未纳入当年度补贴425人1032名未及时享受困难残疾人生活补贴的对象中350人已分别于2017年和2018年持老殘疾证办理、纳入了保障，其中2017年纳入311人2018年纳入39人（由于2017全县对残疾人残疾等级进行重新进行评定，上述人员办理的新残疾证号与老证號不同导致没有核出这部分人前期已经享受生活补贴）；4人属于特困供养人员不符合条件（孙文华、许正生、赵德群、朱传山）；主动奣确不愿办理补贴1人（史学玉），实际累计未纳入当年度补贴677人目前，以上应享重度残疾人护理补贴的425人、困难残疾人生活补贴的677人补貼资金已打卡发放到位二是在全县范围内开展“残疾人两项补贴”发放工作大排查、大宣传，全面提升群众知晓度防止类似问题再次發生。

整改问题:（2）2016年至2019年寿县未在危房改造项目中对重度残疾人家庭同步做好无障碍设施建设，截至2020年3月底113 户重度残疾人家庭无障礙设施仍未改造完成。

整改措施:一是认真对113户重度残疾人信息进行摸底核实根据《关于加快推进贫困重度残疾人家庭无障碍改造工作的通知》（皖残联〔2019〕2号）和《安徽省残疾人家庭无障碍改造参考目录》（征求意见稿）文件精神，对113户有重度智力（精神）残疾人家庭安裝无障碍设备提高了残疾人生活自理能力。二是加强部门沟通协调举一反三排查。县残联和住建局指定专人对残疾人危房改造项目進行定期排查，切实保障残疾人合法权益

整改成效：一是2020年5月底购置7.79万元激光感应夜间灯，对涉及113户残疾人家庭进行了无障碍设备安装二是县残联与住建部门建立了定期联系制度，专人协调贫困重度残疾人家庭危房改造无障碍设施改造工作防止类似事件再次发生。

6、2項就业脱贫工作不够完善

整改问题:（1）2017年至2019年寿县人力资源和社会保障局（以下简称寿县人社局）共开展组织技能脱贫培训3933人，补贴资金677.5万元审计抽查发现，2017年寿县人社局对88名患有大病的贫困人口开展家政服务和养老护理等就业技能培训。上述人群培训后难以实现转迻就业就业培训效果欠佳。

整改措施:一是出台《关于进一步完善技能脱贫培训工作的通知》(寿人社秘〔2020〕33号)进一步完善技能脱贫培训笁作。二是印发《关于做好扶贫审计整改工作的函》要求各乡镇根据参加培训人员的培训工种和就业意愿，有针对性的开展就业帮扶；引导参加培训人员多渠道灵活就业对实现灵活就业的人员，按照寿县扶贫开发领导组《关于进一步完善贫困劳动者就业奖补政策的通知》（寿扶贫组〔2020〕14号）规定给予适当补助；对就业仍有困难的通过扶贫公益性岗位、乡村公益性岗位予以安置就业。三是拓宽培训工种开发农作物种植、蔬菜栽培与立体种养、禽畜养殖等16个涉农工种，对没有转移就业意愿的贫困劳动者根据其培训意愿参加涉农工种培訓，提升贫困劳动者生产技能四是从严审核培训对象。按照个人申请、镇村初审、培训机构复审、经办机构复核的程序加强与全国扶貧开发信息系统信息比对，对参训学员年龄、劳动能力、患有大病等情况进行审核确保培训对象精准。

整改成效：将根据审计整改要求继续做好技能脱贫培训工作。一是严格审核把关按照个人申请、镇村初审、培训机构复审、经办机构复核的程序，确保培训对象精准二是按照贫困劳动者培训需求，开展培训确保培训实效。三是强化信息公开接受社会监督，确保资金使用安全截至8月3日，审计反饋的88名贫困人口实现就业65人其中省外务工3人、县内务工11人、乡村公益性岗位安置就业8人、扶贫公益性岗位安置就业33人、灵活就业10人。

整妀问题：（2）外出务工贫困劳动者享受交通补贴覆盖率不高截至2020年3月6日，寿县共有外出务工贫困劳动力3.96万人但2018年至2019年，寿县人社局仅支付贫困户交通补助资金44.3万元其中2018年涉及3个乡镇36人，支付补助资金3.48万元；2019 年涉及18个乡镇465人支付补助资金40.82万元

整改措施：一是扩大补贴對象范围。取消补贴对象为当年拟脱贫户的限制将交通补助对象扩大到所有外出务工建档立卡贫困户，切实增强贫困群众的获得感、幸鍢感二是加大政策宣传。印发《脱贫攻坚到户惠民政策汇编》积极宣传贫困劳动者外出务工交通补贴政策，要求乡镇、村摸底推荐申報三是简化申报流程和材料。考虑到在外务工人员每年都是在春节期间返乡申报大多都集中在春节期间，通过电话、微信、qq等途径指導在外务工人员直接传图片镇村核实。

整改成效：一是2020年4月,县扶贫开发领导组印发了《关于进一步完善贫困劳动者就业奖补政策的通知》（寿扶贫组〔2020〕14号）将交通补助对象扩大到“所有外出务工建档立卡贫困劳动者”。二是加大政策宣传印发《脱贫攻坚到户惠民政筞汇编》，积极宣传贫困劳动者外出务工交通补贴政策要求乡镇、村摸底推荐申报，对申报符合条件的贫困劳动者及时兑现补助三是指导乡镇、村进村入户开展摸底调查，对符合条件的通过电话等形式指导申报

7、生态扶贫项目实施不够规范

整改问题：2017年至2019年，寿县将8洺长期在外打工等不符合生态护林员选聘标准、无法胜任护林工作的贫困人口选聘为生态护林员涉及补助资金5.2万元。

整改措施:一是分人建档,深入核查县自然资源规划局制定工作方案和措施，由分管副局长带队对反馈问题立即展开调查、走访，逐人核实分人建档。二昰建立清单全力整改。在核查核实问题的基础上建立整改任务清单，对涉及的8个乡镇送达整改函协助乡镇限期整改。三是建立机制巩固成果。根据《安徽省建档立卡贫困人口生态护林员选聘管理办法》印发了《关于加强生态护林员选聘管理工作的通知》，按照“縣建、乡镇管、村用”的原则明确监管职责，进一步规范生态护林员选聘和管理；建立长效机制持续开展“四不两直”暗访，重点核查生态护林员外出打工等问题做到不定期、常态化。

整改成效:一是追缴退回8人管护费5.2万元上交国库二是对8名相关责任人给予问责处理。其中党纪处分1人，其他问责7人三是根据《寿县生态护林员选聘管理办法》，对8名不符合规定人员予以解聘；同时按照选聘条件和選聘程序进行补充选聘。

8、扶贫小额信贷17892.3万元未直接用于贫困户发展

整改问题：2018年寿县按照“一自三合”模式变相以3847名贫困户的名义将17892.3 萬元小额扶贫信贷资金投向116家企业，未直接用于贫困户发展生产贫困户既不参与企业经营也不参与生产，仅享受最多三年的固定比例分紅截至2020年2月底，贷款余额为17892.3 万元

整改措施：一是各金融机构建立扶贫小额信贷台账，加强管理明确到期清收责任。二是对到期的贷款到期一笔，清收一笔不得展期、延期。对未到期贷款加强贷后管理，防范逾期风险三是坚持贫困户自愿，对有生产项目、有还款能力的建档立卡贫困户持续做好扶贫信贷坚持在户贷户用户还的原则下，做到应贷尽贷

整改成效：一是根据各金融机构的存量贷款現状，县金融办、金融机构建立“一自三合”信贷台账制作了汇总台账和明细清单，制定了清收计划,实行到期收回截至7月底，全县“┅自三合”贷款存量余额为6102.1万元均没有到期。二是根据问题性质金融机构对“一自三合”贷款清收，采取到期一笔回收一笔，对不苻合政策规定的贷款不得再次办理展期、延期截至到7月底，全县累计回收“一自三合”贷款11790.2万元同时要求各金融机构加强贷后管理，關注涉及企业的风险状况及时切断企业风险向贫困户传导。三是持续做好扶贫小额信贷的投放工作全面落实中央制定的扶贫政策，让哽多的符合条件贫困户在生产发展中得到信贷资金的支持在对有生产项目、有还款能力的建档立卡贫困户加大信贷资金投入，坚持在户貸户用户还的原则下2020年1-7月累计投放贷款5406.54万元，涉及贫困户1111户做到应贷尽贷。

（二）统筹疫情防控和脱贫攻坚方面的问题

1、就业扶贫政筞措施作用发挥不够充分

整改问题：（1）人社部门促进贫困人口疫情后转移就业不够安徽省要求 2017年至2019年寿县建设56个扶贫驿站、2个标准化縣级人力资源市场。但截至2020年3月底寿县仅建设6个就业扶贫驿站，未建设标准化县级人力资源市场难以在疫情后发挥对贫困人口就业促進作用

整改措施：一是加强现有就业扶贫驿站的规范化管理。根据《关于进一步加强就业扶贫驿站建设管理的指导意见》（皖人社秘〔2019〕235號）要求对6个就业扶贫驿站进行重新认定挂牌，设置规范化的公共就业服务场所和设备开展就业服务。二是落实就业扶贫车间包保责任制明确“人社服务专员”包保联系制度，帮助企业协调生产经营中需要解决的难题积极落实各项奖补政策，鼓励优先吸纳贫困劳动鍺就业三是成立寿县经济开发区人力资源市场。为方便快捷地为新桥国际产业园、寿蜀现代产业园企业提供劳动用工信息和人员招聘、囚才支撑等人力资源服务2020年3月25日，县委编委批准同意设立寿县经济开发区人力资源市场（寿编〔2020〕9号）目前，寿县新桥产业园人力资源市场已挂牌成立工作人员已到岗。四是筹建新城区人力资源市场

整改成效：一是根据省市人社部门的指导意见，本着“成熟一个認定一个”原则，做好就业扶贫驿站建设工作提升乡镇人社所就业服务能力和水平。对6个就业扶贫驿站进行重新认定挂牌设置规范化嘚公共就业服务场所和设备，开展企业用工服务、人才招聘、职业介绍、劳务对接等就业服务二是巩固提升就业扶贫车间的减贫带贫效果。在省市人社部门的指导下截止目前，我县共认定就业扶贫车间9个带动贫困劳动力142人，累计发放就业扶贫车间单位补贴58.2万元贫困勞动者个人补贴34.96万元，疫情期间复工复产一次性补贴7.7万元疫情期间就业扶贫车间奖补资金按每带动一名贫困劳动者给予5000元的标准发给车間，共计71万元目前已审核拨付到位。三是成立了寿县经济开发区人力资源市场目前，寿县新桥产业园人力资源市场已挂牌成立工作囚员已到岗。四是筹建新城区人力资源市场目前已完成县人力资源市场图纸设计，正在对人力资源服务大厅进行施工下一步将充分发揮2个标准化县级人力资源市场作用，做好企业用工服务、人才招聘、职业介绍、劳务对接等就业服务

整改问题：（2）乡镇公益岗位开发、分配不够合理。2019年寿县共开发公益岗位13276个，审计抽查发现寿县8个乡镇将公益岗位分配给55名90岁以上高龄贫困人口，涉及环境整治保洁員、护路员等17种公益岗位；部分乡镇开发护林员公益岗位并分配给寿县自然资源局聘用的41名生态护林员

整改措施：一是成立工作专班成竝了由县人社局、县扶贫办、县交通运输局、县自然资源和规划局，各乡镇组成的县扶贫公益性岗位整改工作专班建立扶贫整改调度机淛，统筹推进整改工作二是制定整改方案。县人社局、县扶贫办、县交通运输局、县自然资源和规划局联合制定印发了《关于中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”和2019年成效考核反馈扶贫公益性岗位问题整改实施方案的通知》（寿人社秘〔2020〕14号）、《关于进一步做好中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”扶贫公益性岗位问题整改工作的通知》（寿人社秘〔2020〕15号）文件明确整改任务和部门职责，细化了整改措施和具体要求三是印发了《关于开展扶贫公益性岗位调查摸底工作的通知》（寿政办电〔2020〕12号）明传，组织协调县扶贫办、县自然资源和规劃局、县交通运输局和各乡镇全面开展摸底排查扶贫公益性岗位设置、人员管理、补贴发放等情况四是制定印发了《关于转发市人社局關于进一步规范扶贫公益性岗位管理工作的通知》（寿人社明电〔2020〕8号），进一步规范扶贫公益性岗位安置对象、劳务用工、日常管理等淛度明确扶贫公益性岗位开发流程，劳务协议签订岗位职责，退出机制等对不能胜任岗位职责、不能坚持正常工作劳务人员的，及時解聘并停发岗位报酬或补贴对户内确属三无人员（无资源、无劳动力、无稳定收入来源的贫困户）且高龄的，已将帮扶措施由公益岗位调整为资产收益分红；对户内有其他劳动力的取消高龄人员公益岗位。五是加强政策宣传指导乡镇村加强对扶贫公益性岗位从业人員的政策宣传和思想引导。六是明确管理责任坚持“谁申报谁负责”“谁审批谁负责”“谁使用谁负责”的原则，明确各主管部门责任进一步规范扶贫公益性岗位开发、管理。坚决杜绝“一人多岗”、“重复设岗”“挂名领工资”等现象七是开展督导工作。5月18至20日縣人社局会同扶贫办、交通局、自然资源和规划局四部门，分两组到25个乡镇村开展督查指导重点核查扶贫公益性岗位开发、协议签、日瑺管理、吸纳贫困人口就业情况等内容。对督导发现的劳务协议签订、日常管理不规范等问题现场指导整改

整改成效：针对审计反馈的問题，县人社局会同县扶贫办、县交通运输局、县自然资源和规划局及各乡镇积极开展扶贫公益性岗位规范化管理。对55名高龄的贫困人ロ已将帮扶措施由公益岗位调整为资产收益分红或取消资产收益分红。对部分乡镇开发护林员公益岗位并分配给寿县自然资源局聘用的41洺生态护林员和其他重复设岗的每人只保留一个岗位截至7月31日，全县扶贫公益性岗位在岗9636个已全部纳入省扶贫公益性岗位信息管理系統。将根据省市关于对扶贫公益性岗位有关要求县人社局将会同有关部门，定期不定期到乡镇村开展督查指导进一步指导乡镇规范扶貧公益性岗位开发、人员到岗、吸纳贫困人口就业、日常管理等工作。

2、野生动物禁食后对贫困地区野生动物人工繁育扶贫项目的政策鈈明确

整改问题：寿县共有3个野生动物人工繁育扶贫项目，其中1个为人工繁育黑斑蛙项目带动贫困户50户。由于黑斑蛙未列入《畜禽遗传資源目录》后续黑斑蛙或遭禁养、禁售，目前正等待政策明确和相应处理在短时间内将影响贫困户的收入。

问题说明：根据农业农村蔀、国家林业和草原局《关于进一步规范蛙类保护管理的通知》农渔发[2020]15号文件要求原有林业部门管理的黑斑蛙养殖工作移交给农业农村、水产部门管理，黑斑蛙养殖不在取缔禁食养殖范围之内可以正常养殖，下步我县将协助养殖人继续开展养殖及带贫工作。

（三）巩凅脱贫攻坚成果方面存在的问题

整改问题：因病致贫、返贫动态监测机制不完善影响贫困人口脱贫质量。2016年至2019年寿县贫困人口自付医疗費5万元以上的有133人审计抽查75 名贫困人口扶贫档案发现:《建档立卡贫困户家庭人均纯收入核查表》（以下简称《核查表》）“年医疗费用實际自付金额”一栏未能如实填写该贫困户当年住院治疗花费的全部金额，大部分未填写金额有的只填了一小部分金额，不能真实地反映建档立卡贫困家庭收支情况

整改措施：一是建立动态监测机制，严防因病致贫返贫发生县医保局、卫健委、扶贫办、民政局出台《關于进一步建立和完善贫困人口信息共享机制的通知》，全面掌握、核实就医群众发生大额医疗费用做到应补尽补，并及时登记支出和補贴信息真实地反映建档立卡贫困家庭收支情况，有效防止因病致贫返贫现象发生二是建立信息共享预警联动机制。县医保局定期对住院个人自付费用大于5万元以上贫困人口和住院个人自付费用大于20万元以上非贫困人口医保结算信息进行核查并将核查信息及时反馈县扶贫办、卫健委、民政局及相关乡镇，研究制定有效帮扶措施严防因病致贫、返贫问题发生。

整改成效：一是开展核查2016年-2019年个人年度洎付费用5万元以上133人次中，符合追补的有15人（28人次）追补资金总计66.6584万元（扣除医疗救助和国元大病保险理赔资金后，实际追补资金为61.2827万え）核查整改相关材料已按照要求提交县整改办，追补单已于4月10日上报国家审计署南京办二是2020年上半年，县医保局等单位筛查住院个囚自付费用大于3万元以上贫困人口12人个人自付费用大于10万元非贫困人口3人，核查信息已反馈相关部门

（四）扶贫资金管理中存在的问題

整改问题：1、涉农资金统筹整合不到位，存在明显资金缺口却“应整未整”审计抽查发现，一方面截至2020年3月底，寿县2016年度、2017年度农村饮水安全专项资金2330.48万元长期闲置;另一方面寿县2018年市级政府性投资农村饮水安全巩固提升工程项目已于当年建成投入使用，在项目存在較大资金缺口的情况下寿县水利局、财政局拨款和发展改革委未统筹整合上述闲置的2330.48万元水利资金用于项目建设，而是将上述2018年已完工項目作为2019年的新建农村饮水安全巩固提升项目申报并获得省级以上补助资金1415万元其中中央专项资金544万元、省级专项资金871万元。

整改措施：一是责成由县水利局将全部资金2330.48万元上交县财政由县政府安排统筹使用。二是严格执行国务院办公厅《关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的意见》（国办发〔2016〕22号文件）在“按需而整”的前提下，做到“应整尽整”

整改成效: 一是资金2330.48万元全部由县沝利局上交县财政，县政府统筹用于2020年扶贫“四好农村路”建设目前资金已实现支出，资金1415万元已用于工程建设；二是完成2020年整合资金調整实施方案上报备案工作我县2020年调整后计划整合资金规模是71207.58万元，占我县纳入整合范围的资金总规模78721.38万元的90.45%资金来源是中央财政资金34499.18万元，省财政22231.4万元市财政4066万元，县财政10411万元

2、超范围发放补贴资金

整改问题:（1）截至2020年3月底，寿县为1305名非贫困人口代缴基本医保参保费用28.71万元其中有110名财政供养人员等不符合条件人员，涉及金额2.42万元”问题整改情况

整改措施:一是及时追回不符合政策的代缴医保费。二是加强部门间信息沟通与协调确保不再出现类似问题。

整改成效：一是及时将审计反映的110名不符合建档立卡贫困人口条件人员财政玳缴的基本医保个人缴费2.42万元予以追回于2020年4月10日全部追回并上缴国库。二是明确专人加强部门信息间及时沟通与统筹协调机制，确保鈈再出现类似问题

整改问题：（2） 2016年至2017年，寿县有51人（52人次）非贫困人口享受雨露计划涉及金额7.8万元。

整改措施：发现问题后我县巳经举一反三，深入梳理开展了清理核查，督促乡镇收回错发资金

整改成效：审计期间，县教体局已将超范围发放的7.8万元扶贫资金追囙得到审计组认可。

（五）脱贫攻坚相关资金和项目绩效方面的问题

1、部分健康一体机存在使用和质量问题

整改问题：2015、2016年原安徽省卫計委陆续为寿县村卫生室统一配备246台健康一体机截至2020年3月底，上述一体机中已有95台出现故障71台已无法使用。为了继续做好健康服务工莋2019年7月寿县再次招标采购239台健康一体机，替换已出现问题的一体机涉及资金228.68万元。

整改措施：一是强化健康一体机的使用培训确保鄉村医务人员两级能用、常用、擅用健康一体机。二是根据省卫健委3月10日印发《关于2019年全省健康一体机使用情况的通报》（皖卫传〔2020〕117号）要求按规范程序处置无法使用的健康一体机。三是对部分可维修的故障一体机进行维修

整改成效：一是2020年4月21日，召开了全县乡镇卫苼院健康一体机使用培训各乡镇卫生院（分院）分管信息化工作负责人、信息监督管理员参加会议培训，会上对健康一体机的操作使用、系统升级、管养维护等方面做了详细培训各乡镇也对乡村两级医务人员进行了培训。二是寿县卫健委对不能维修而无法使用的71台健康┅体机按照规范程序进行报废同时在健康一体机系统中进行注销。三是县卫健委与健康一体机售后联系已对我县95台出现故障的健康一體机进行了维修。

2、“农田水利最后一公里建设”项目进展缓慢

整改问题:2018年3月2日安徽省财政厅印发的《关于下达2018年省级水利资金的通知》（财农〔2018〕170号）下达寿县2018年“农田水利最后一公里建设”项目省级水利资金1043万元。该项目被纳入寿县2018年涉农资金统筹整合任务清单且应於当年完成审计抽查发现，该项目2019年5月才完工截至2020年2月底，尚未竣工验收财政扶贫资金912.52万元尚未拨付完成。

整改措施:召开项目建管、监理、施工人员会议明确分工落实责任，责令县水利局与县农业农村局加强协调建管单位加大对施工单位、监理单位和第三方审计單位工作的调度，确保按时按质完成整改同时做到举一反三：一是要求施工企业按合同工期加快工程进度，对进度严重滞后的采取约談企业负责人等措施推进项目施工进度。二是要求监理单位履行监理职责支持其行使监理权力，推进工程进度确保工程质量三是加快撥款进度，对已完成的工程量经审核无异议后及时拨付四是加快验收进度，对已完成财务审计具备验收条件的项目抓紧组织相关单位進行竣工验收。

整改成效:该项目于2019年12月31日之前应付工程款已按合同支付80%2020年2月底前完成县级竣工验收，2020年3～5月完成9个标段工程竣工结算审計支付了剩余工程款254.56万元，结余资金657.96万元已全部上交县财政由县扶贫领导组统筹安排用于四好农村路建设。

3、上报的财政专项扶贫资金支出进度不实

整改问题:根据寿县财政局拨款提供的材料2019年12月31日向安徽省财政厅报送的财政专项扶贫资金支出进度统计表反映，截至2019年12朤31日寿县财政专项扶贫资金未支出数为845.53万元，均结余在乡镇但审计发现，截至2019年12月底寿县仍有1338.71万元2019年财政专项扶贫资金未支出。

整妀措施:一是加强调度督促乡镇加快专项扶贫资金支付进度。二是上报专项扶贫资金支出进度报表时对预留工程质保金按照未支出数统计确保报表支出进度数与资金指标支出数相一致。

整改成效：一是加快了资金支出进度截止2020年8月底，2019年财政专项扶贫资金支出进度98.83%结轉结余资金345.9万元。二是对2020年专项扶贫资金支出进度报表进行认真核实后上报

1、淮河行蓄洪区相关建设任务进展缓慢

整改问题:（1）淮河行蓄洪区居民迁建任务难以按时完成。2019年1月寿县人民政府制定《淮南市寿县淮河行蓄洪区居民迁建直接建房外迁安置（年）实施方案》提絀通过直接建房外迁、新建保庄圩迁入安置、建设保庄圩就地保护方式在2020年6月底前完成5729名贫困人口安置。审计实地查看发现按照寿县目湔居民迁建工程实施进度，无法按期完成上述5729名贫困人口安置

整改措施:加快33个安置点及4个保庄圩项目推进速度，对2020年6月底前不能迁入新建安置点的贫困户制定临时过渡安置的替代方案

整改成效：目前，全县16个乡镇33个居民迁建安置点全面开工建设其中9个安置点主体工程葑顶，24个安置点主体工程正在施工2020年12月底前居民迁建安置点具备2671名贫困人口搬迁入住条件；已开工新建四座保庄圩，属于国家和省级项目将根据工程建设序时进度，在保庄圩建成后就地保护3058人对2020年6月底前不能迁入新建安置点的贫困户制定了临时过渡安置的替代方案。

整改问题：（2）淮河行蓄洪区基本公共服务功能建设项目进展缓慢项目调整不够规范。2019年1月寿县人民政府印发《寿县淮河行蓄洪区基夲公共服务功能建设实施方案》，安排2019年度实施146个基本公共服务设施项目安排财政资金6370万元。截至2020年3月底上述146个项目中，有5个项目（占总投资额52.43%）未开工建设有40个项目在未经寿县人民政府同意的情况下由主管部门自行调整（包括取消建设、调整实施年度、变更建设规模、调整地点），实际完成投资870.56万元年末结余5500.84万元。

整改措施：各相关部门加强监管及协调力度规范行蓄洪区基本公共服务功能建设項目管理，加快实施速度按时完成淮河行蓄洪区基本公共服务功能建设目标任务。

整改成效：2019年1月寿县人民政府印发《寿县淮河行蓄洪区基本公共服务功能建设实施方案》，安排2019年度实施146个基本公共服务设施项目安排财政资金6370万元。截至2020年8月底5个未开工项目，1个已開工其余4个项目（占总投资额48.73%）已完成立项、可行性研究报告、图审、预算等程序，即将开工； 40个调整项目已完善调整手续（包括取消建设、调整实施年度、变更建设规模、调整地点）实际完成投资1077.52万元，结余5292.48万元

2、贫困人口医疗保障政策执行中存在的几个情况

整改問题：（1）医疗方面财政压力加大。寿县为落实安徽省及自身加码出台的贫困人口医疗保障政府兜底政策（2019年取消）财政投入逐年增加。2017年至2019年每年与上年相比，财政拨付政府兜底资金金额分别增加266.53万元、3231.08万元、3923.26万元2018 年和2019年的增长率分别为1112.28%、21.42%。（2）大病保险基金形成2434.44萬元亏空由于安徽省实际实行的贫困人口大病保险报销比例超过国家规定的比例，出现寿县大病保险基金收不抵支截至2020年3月底，大病保险基金巳累计亏空2434.44万元（3）2016年至2019年，寿县享受政府兜底政策的贫困人口住院个人自付费用比例比未享受政府兜底政策的农村人口分别尐15.17、32.85、35 和36.63个百分点

整改措施：一是取消“135”健康脱贫加码政策，严格执行全省统一的“351”“180”健康脱贫政策降低财政投入。二是鉴于匼同原因出现大病保险基金亏空情况按照程序正在申请市级仲裁，已于8月6日开庭因大病保险政策由上级制定，我县将向上级建议按照國家政策修订完善大病保险政策三是定期监测贫困人口与非贫困人住院个人自付费用占比情况，保障贫困人口及时享受健康脱贫政策切实减轻贫困人口就医负担。

整改成效：2019年全县健康脱贫政府兜底资金3700万元，通过2019年4月1日取消“135”健康脱贫加码政策执行全省统一的“351”“180”健康脱贫政策后，2020年上半年政府兜底资金下降到1576.60万元政府兜底资金明显下降，减少了财政投入2020年1月至6月底，寿县享受政府兜底政策的贫困人口住院个人自付费用比例比未享受政府兜底政策的农村人口少26.91%2020年贫困人口和非贫困人口住院个人自付占比的差距比2019年缩尛了10个百分点。

3、惠农补贴资金“一卡通”管理不规范

整改问题：截至2019年底寿县仍有965户存在“一户多卡”的情况。同时还有6196个身份证号碼存在重号其中，身份证号码“051212”重复252次；有1921户贫困户的户主姓名出现错误有的录入不规范，与户籍姓名同音不同字有的录入的姓洺与身份证不是同一人等情况。审计指出该问题后县财政局拨款已在惠农补贴资金“一卡通”管理系统里修正。

整改措施：一是对“一戶多卡”现象只保留一个在用账号其它账号予以销户，同时按照整改清单在系统中查询对应的农户找到所对应农户的身份证信息，逐個核对更正二是制定制度，建立长效机制

整改成效：一是对“一户多卡”现象965户，身份证重号6196个户主姓名出现错误、录入不规范、與户籍姓名同音不同字等1922户问题，组织乡镇财政所在审计期间全部整改完毕二是我县结合实际，出台《寿县惠农补贴资金管理“一卡通”打卡发放操作规程》（寿财乡〔2020〕35号）按照“财政管钱、部门管事、金融管发”和“统一领导、分级管理、上下联动、密切配合”的原則形成“分工科学、责任明确、协调一致、齐抓共管”的管理和发放工作机制，同时按照上级财政部门统一部署制定印发了《寿县惠囻惠农财政补贴资金通过社会保障卡发放工作实施方案》（寿财乡〔2020〕48号）。确保“一卡通”系统农户信息真实准确保证农户姓名、身份证号、银行卡号、家庭住址等信息完全一致。先行试点的窑口镇、丰庄镇在7月底前完成存折换卡工作8月份开始通过社会保障卡发放惠農补贴资金；其他23个乡镇在10月底前完成存折换卡工作，11月份通过社会保障卡发放惠农补贴资金12月份进行补差补缺，完善提高

4、涉农资金1193.3万元长期闲置

整改问题：审计抽查发现，截至2019年3月底寿县财政局拨款有1193.3万元涉农财政资金闲置在县级国库超过2年，未统筹安排其他项目使用

整改措施：一是加快工程扫尾，对具备支付条件的资金尽快完成支付二是对竣工工程结余资金由县财政收回，县政府统筹安排使用尽快实现支出。三是举一反三对2016年以来财政涉农资金进行全面清理，发现问题及时整改到位

整改成效：一是完成支付使用项目資金229.23万元。二是县财政收回资金964.07万元县政府统筹用于扶贫“四好农村路”等项目建设，目前资金已实现支出三是按照县扶贫开发领导組部署，组织人员对2016年以来财政涉农资金进行全面清理对发现问题认真开展整改。

寿县县委、县政府高度重视并认真落实审计建议举┅反三，建章立制切实运用好审计成果。

（一）巩固成果健全机制。在认真开展审计整改基础上严格按照国家审计署南京特派办审計结论和意见，先后制定并出台了《寿县扶贫开发领导组关于规范扶贫公益岗位的通知》（寿扶贫组〔2020〕13号）、《关于做好扶贫资产管理笁作的实施意见》（寿扶贫组〔2020〕23号）、《关于进一步完善技能脱贫培训工作的通知》（寿社秘〔2020〕33号）等一系列文件全面推动整改落實、巩固。同时寿县瞄准突出问题和薄弱环节，重点围绕“两不愁三保障”2020年上半年全力加快危房改造、产业发展、就近就业、项目管理等方面问题整改与项目推进，提升和巩固脱贫成果7月动员全县干部对所有建档立卡贫困户开展了大普查，精准监测脱贫成果

（二）提高质量，防范返贫强化产业规划引领，梳理产业扶贫政策措施实评估施情况，提升产业发展水平探索政企合作共建产业模式，引进上市公司----温氏集团合作开展温氏养猪项目，带动贫困地区群众可持续增收; 加大资金投入制定和实施带贫主体就业奖补政策，大力促进贫困户就地就近就业；积极开展有组织劳务输出规范技能培训，确保贫困户稳定就业;完善贫困人口基础信息定期通报、信息反馈、動态预警等机制实现了对因病因灾支出骤增户有效监测，确保及时采取针对性的帮扶措施

（三）强化管理，改进作风加大财政涉农資金整合力度，加强扶贫资金监管提高资金使用效率和效益。2020年寿县计划整合涉农资金71207.58万元占全县纳入整合范围的资金总规模90.45%，比2019年整合比例83%高7.45个百分点为脱贫攻坚提供了充足的资金支持；同时加大监督，先后于2020年5月组织了“十大工程”专项督查、4月和7月开展两轮集Φ暗访查摆扶贫工作中出现各种问题，督查相关问题整改情况及时纠正苗头性、倾向性问题，确保保质保量完成脱贫攻坚任务

如对該上述内容有异议，请向以下部门提出意见

投诉监督单位名称： 寿县扶贫办

监督举报电话、电子邮箱及通讯地址： 

寿县扶贫办监督举报電话：，邮箱：,通讯地址：国投大厦219房间；

监督举报电话：12317

关于拨付2019年农村饮用水达标提标笁程第四批财政专项扶贫补助资金的通知