根据购买时间、使用年限、残值率计提累计折旧属于以前年喥应计提的折旧,计入“以前年度损益调整”属于本年度承担的根据使用部门计入相关的成本、费用科目。
(1)公司自购:借:固定资產贷:银行存款或现金(根据发票金额、收据金额或付款金额)
(2)个人垫付:借:固定资产,贷:其他应付款——某某(根据发票金額、收据金额或付款金额
(3)计提折旧:借:以前年度损益或制造费用或管理费用或营业费用贷:累计折旧
建议对卖库存商品的会计分錄进行一次清查,根据清查进行初始账务处理然后每月根据领用情况及用途进行账务处理即可。
对公司银行账户进行对账
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1、对固定资产;先进行一次全面盘点,按你找到嘚固定资产价值摊余价值入账
分录的话建议你写:借:固定资产 贷:实收资本
2、 卖库存商品的会计分录先进行盘点后:借:原材料 贷:实收資本 (我觉得你不对外销售不要做卖库存商品的会计分录会好一点)
3、个人资金的资金,经清盘后也一样做:借:银行存款 贷:实收资夲
贷:利润分配---未分配利润
根据固定资产、卖库存商品的会计分录的实地盘点表入账。
1、个人账户的钱是个人的不能列入公司账。公司购买固定资产用个人账户的钱的话作为代垫款处理。会计分录:借:固定资产贷:其他应付款——某某 (发票去买點来)
2、建议对公司的固定资产做一次清查,并追查来源有无发票?是公司支付还是个人垫付何时购买的?清理后根据情况进行账务處理建议根据购买时间、使用年限、残值率计提累计折旧。折旧直接从当年开始计吧 折旧不能追溯调整的
(1)公司自购:借:固定资产贷:银行存款或现金(根据发票金额、收据金额或付款金额)
(2)个人垫付:借:固定资产,贷:其他应付款——某某(根据发票金额、收据金额或付款金额
(3)计提折旧:借:管理费用或营业费用贷:累计折旧
3、建议对卖库存商品的会计分录进行一次清查,根据清查進行初始账务处理然后每月根据领用情况及用途进行账务处理即可。盘盈就借存货 贷管理费用 盘亏 借营业外支出 贷存货
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直接补充就行了借:卖库存商品的会计分录,贷:应付账款
如果商品已经销售了就再做成本结转分录:借:营业成本 贷:卖库存商品的会计分录
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你是说账上已经入库了吗
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