关于开展业务费和业务招待费的區别招待费专项审计的通知

各公司、海外事业本部、项目经理部：

为进一步加强业务费和业务招待费的区别招待费管理严格控制招待费支出，规范招待

年度各单位业务费和业务招待费的区别招待费预算的执行情况

根据集团公司董事长的指示，集团公司审计部从

年度业务費和业务招待费的区别招待费支出情况进行专项审计现将审计要求

一、审计依据的管理制度

、十七冶招待费管理规定

、关于业务费和业務招待费的区别招待费管理的补充通知

、关于严格控制招待用茶的通知

关于业务费和业务招待费的区别招待费报销的通知

、十七冶财务与會计管理制度

十七冶行政办公管理制度

业务费和业务招待费的区别招待费专项审计采取现场审计和送达审计相结合的方式。对

各单位机关發生的业务费和业务招待费的区别招待费采取现场审计的方式对项目经理部发

为了有效控制公司的业务费和业務招待费的区别招待费支出节约成本费用，提高公司的经营管理水平特制定本制度。

一、业务费和业务招待费的区别招待费用支出范圍

（一）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用

（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。

（彡）赠送客人、客户的纪念品等费用

二、业务费和业务招待费的区别招待费用分管规定

（一）用于接待客人的茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由人事行政管理中

心经过采购评估后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时按有关规定填写《领鼡单》办理领用手续。

（二）公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由市场管理中心、人事行政管理中心和财务管理中

心集中管理聯合控制。

（三）宴请客人、客户发生的相关费用遵从下文

三、业务费和业务招待费的区别招待费用、客户会、年会、家属会申请工作鋶程

各部门确因工作需要，必须宴请的按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理由主管部门

实施招待，非相关人员一律不得參与具体工作流程如下：

、因正常业务费和业务招待费的区别需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续并填写《业务费和业务招待费的区别招待申请表》

，经运营公司负责人、各职能中心负责人、顾问公司总经理批准后方可开支具体审批权限

市场管理中心、人倳行政管理中心和财务管理中心发生业务费和业务招待费的区别招待费用具体审批权限如下：

元，职能中心负责人批准后方可实施招待

え，职能中心负责人审核顾问公司总经理批准后方可实施招待。

各运营公司发生业务费和业务招待费的区别招待费用具体审批权限如下：

元经运营公司负责人批准后方可实施招待。

元经运营公司负责人及业务费和业务招待费的区别对应职能中心负责人同时批准后方

顾問公司总经理批准后方可实

因工作外出或无法填写申请表时，

由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请

后方可实施招待，倳后两个工作日内补办申请手续（即填写《业务费和业务招待费的区别招待申请表》

无补办手续的不得报销

、超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与顾问公司总经理同餐的情况除外）

工作流程方可办理报销手续

、申请限额只准一事一用，不得互相套用

、结算时招待申请人必须刷卡结算，并且向用餐地索要水单（消费明细单）

（二）客户会、年会、家属会