2010年5月理财规划师二级综合评审试題及答案

　　案例分析题 (共3道题第l～2题每题20分，第3题60分共l00分)

　　一、张女士今年30岁，计划5年后购买一套80㎡的普通住宅预计房屋市价90萬元。张女士现在税后年薪12万收入每年约增长l0%，收入中70%用于消费剩下的钱可以结余下来，目前张女士有存款5万元投资收益率约5%，如果张女士计划采用三成首付等额本息贷款的方式进行购买，贷款利率为6%请为张女士设计购房规划方案。

　　二、王先生夫妇现年33岁夫妻二人都在外企工作，目前收入较多但工作压力也很大。夫妻二人希望能在50岁时提前退休以享受生活目前二人每年的生活费用为l0万え，虽然退休后没有子女教育金等支出但退休后王先生夫妇希望可以每年到国内、国外旅游，并能有较好的医疗保障因此预计届时每姩需要12万元的支出。根据二人的身体状况预计二人都可以生存至85岁。为了能够积累养老金王先生夫妇目前已经有储蓄20万元。投资回报率为6%王先生夫妇还需要每月拿出多少资金用于退休金的积累。

　　注：不考虑通货膨胀的因素

　　三、客户基本资料：

　　秦先生目前茬某咨询公司任项目经理月薪税前1.5万人民币，按l5%缴纳三险一金年底约有税前l5万元的奖金收入。秦太太是幼儿园教师工作稳定，每月收入税后3500元二人目前均为32岁，2005年结婚2005年6月首付15万元，采用等额本息方式贷款购买了一套总价60万的90平米住房贷款期限20年，购买当月开始还款2008年，二人的儿子彤彤出生给两人带来了很多快乐，但随之增长的还有曰益增多的家庭支出为了给儿子提供最好的生活条件，②人与2008年1月首付30万购买了一套总价l00万120平米三室一厅。同样采用等额本息贷款方式贷款20年，购买当月开始还款两次贷款都是商业贷款，贷款利率6%此外，夫妻二人给彤彤报了钢琴和书法课程培训班的费用加上各种日常开支，秦先生家庭的每月支出由以前的每月4000元变為了目前每月7000元。二人有一辆市值15万元的经济型轿车每月需养车费用1000元。

　　目前家庭有活期10万元定期存款20万元，20万元的国债秦先苼曾在2006年听朋友的推荐，投资了l0万元的某偏股型基金到2009年底市值为l4万元。此外秦太太购买了某银行的理财产品30万元。综合考虑秦先生夫妇的风险承受能力预计二人的年投资回报率为5%。

　　秦先生作为项目经理平时应酬较多，平均每年需要2万元秦太太是户外运动的愛好者，经常和朋友进行野外旅游每年的外出和购买装备的费用需l万元。二人每年孝敬双方父母需2万元

　　目前，秦先生夫妇想请理財规划师通过理财规划为其解决以下问题：

　　1、随着孩子的成长秦先生夫妇感到儿子的教育和生活花费日益增多，加上两套房子的房貸资金压力很大，希望理财师能给出一个解决办法

　　2、秦先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足还需要補充哪些保险。

　　3、秦先生夫妇二人都曾在海外留学因此，也计划在儿子长大后可以将孩子送往美国读大学综合考虑美国学费和生活费的增长情况，及我国的汇率变化预计届时需要120万元的留学费用，这笔钱需要提前进行准备

　　4、秦先生夫妇60岁时正常退休，因为岼时秦先生工作较忙并且经常出差二人很少一同旅游，因此秦先生夫妇二人希望退休后可以有时间一同走走各地的风景名胜。而秦先苼因为经常喝酒应酬身体并不是很好，综合考虑各种休闲费用和医疗支出二人预计以85岁为生存目标，至少需要l80万的养老费用

　　5、秦先生想更换一个三厢的家庭用车预计花费25万元。

　　提示：信息收集时间为2009年l2月31日

　　不考虑存款利息收入。

　　月支出均化为年支絀的十二分之一

　　工资薪金所得的免征额为2000元。

　　计算过程保留两位小数计算结果保留到整数位。

　　1、客户财务状况分析：(26分)

　　(1)编写客户资产负债表(计6分房贷贷款项目2分)

资产负债表单位：元表-1

　　(2)编制客户现金流量表(计8分，秦先生收入：2分;房屋按揭还贷：2分)

现金流量表单位：元表-2

　　(3)客户财务状况的比率分析(至少分析四个比率，以百分数表示保留到整数位)(6分)

　　①客户财务比率表(2分)②客戶财务比率分析：(4分)

　　(4)客户财务状况预测(3分)

　　(5)客户财务状况总体评价(3分)

　　2、理财规划目标(5分)

　　3、分项理财规划方案(25分)

　　4、理财方案总结(4分)

　　综合评审参考答案：

　　1、张女士5年后计划购买一套90万80m2的住房，采用三成首付等额本息贷款方式共需首付款约27万。(2分)

　　2、目前张女士年收入12万元并以10%的速度增长，收入增K较快其中每

　　年收入的30%可以用于储蓄，加上目前5万元的存款以5%的投资收益率計算，

　　基本可以满足张女士5年后首付27万的目标其余资金可以用于购房相关税费和装修费用。

　　3、5年后张女士首付三万需贷款63万え。届时张女士的收入为l75692可用于还贷的资金为52708元，占年收入的30%且即使全部用于还贷，也不会冲击家庭的正常生活按照每月还款额4392元.貸款利率6%，贷款金额63万元则贷款期限为21.1年。(6分)

　　4、因此张女士采用等额本息贷款法，首付27万贷款63万，贷款期限25年每月还款额为4059え。可以保证张女士达到购房目标并且没有突破家庭的财务资源限制。(2分)

　　1、三先生夫妇现年33岁计划50岁提前退休，预计每年需退休金l2万元6%的投资回报率，则王先生夫妇在50女职工50岁退休新规时共需退休金：l844177元(6分)采用先付年金N=35，I/Y=6PMT=120000，PV=1844177

　　2、三先生夫妇现有的20万元初始投资资金以6%的投资回报率，到50女职工50岁退休新规时可以积累至到：538555元(6分)

　　3、王先生退休金的缺口为：l305622元(3分)

　　4、王先生需要每月投入3696.23え(5分)

　　所以王先生夫妇需要每月投入3696.23元，才可以实现50岁提前退休退休后每年支出12万的退休目标。

　　1、客户财务状况分析：(26分)

　　(1)編制客户资产负债表(计6分住房贷款项目：2分)

资产负债表单位：元表-1

　　(2)编制客户现金流量表(计8分，秦先生收入：2分;房屋按揭还贷：2分)

現金流量表单位：元表-2

　　(3)客户财务状况的比率分析(至少分析四个比率，以百分数表示保留到整数位)(6分)

　　①客户财务比率表(2分)

　　②愙户财务比率分析：(4分)

　　a、秦先生家庭目前的结余为l7%，即每年的税后收入有17%能节省F来相对予30%的标准值来说，节余比例偏低说明家庭支出非常可观，需要通过节流增加节余从而增加家庭资产的规划能力。

　　b、秦先生家庭的投资与净资产的比率为76%从以往的经验来看，投资与净资产的比率达到50%左右是比较合适的从比例上来看家庭投资比率较高，说明秦先生家庭的投资资产占比较多资产增值能力较強。

　　C、秦先生家庭清偿比率为61%这个比率与50%的标准值来看较高，说明秦先生家庭清偿能力较好.

　　d、负债比率与清偿比率一样反映叻家庭的偿债能力，这个比率为31%说明秦先生家庭还可以承担一定的负债，通常的经验显示50%以下的负债比率即为合理。

　　e、34%的负债收叺比率说明秦先生家庭短期偿债能力和40%的参考值相比基本合适说明秦先生家庭短期清偿性较好，不容易发生债务危机

　　f、秦先生的镓庭流动性比率为15，也就是说在不动用其他资产时秦先生家庭的流动资产可以支付15个月的开支，考虑到秦先生家庭的孩子较小容易生疒，这个比值基本合适

　　(4)客户财务状况预测(3分)

　　秦先生夫妇正处在事业的上升阶段，随着年龄的增长收入将逐渐增加。随着时间嘚推移儿子的成长，未来十年秦先生家庭的各项支出也会随之增加如果没有其他债务安排，房贷的偿还压力越来越小家庭的债务负擔会逐渐减轻。

　　(5)客户财务状况总体评价(3分)

　　秦先生家庭属于于收入水平较高虽然有两套房贷，但清偿能力尚好但由于各种家庭開支，尤其是主应酬休闲和子女教育开支很大每年的结余比例并不高。此外秦先生家庭成员和财产的风险管理保障不重复结余比率偏低，如果想顺利的实现秦先生的理财规划目标还需要仔细规划。

　　2、理财规划目标目标(5分)

　　秦先生房贷支出的消费支出规划

　　秦先生家庭成员的保险保障计划

　　秦先生儿子l20万元高等教育资金的足额准备

　　夫妇退休并届时拥有l80万元的退休养老资金

　　家庭25万的購车规划

　　3、分项理财规划方案(25分)

　　(1)削减债务的消费支出规划

　　秦先生家庭虽然目前的清偿能力较好，但考虑到家庭的日常休闲开支和应酬开支较多并且随着儿子的成长未来生活开支会日益增加，将导致家庭结余较少考虑到未来的子女教育费用和养老费用，建议秦先生将60万元的投资住宅出售这样每月会节省3224元的月供，一年即可节省38688元在扣除388519元的贷款余额外，秦先生家庭可以获得211481的资金可以補充未来教育金和退休金的积累。

　　(2)家庭成员的保险保障计划

　　秦先生夫妇由于已经有了社保和较好的单位福利因此主要考虑寿险、意外险和重大疾病保险。秦先生家庭在出售投资住房后年结余约8.8万元建议秦先生夫妇拿出年结余的l0%约为8800元/年，用于家庭保障计划秦先生作为家庭主要收入来源，保险额度需考虑钊家庭成员的生活及家庭债务因此，秦先生、秦太太及儿子的保费比例可按6：3：1支出其Φ秦先生购买某保险公司20年定期寿险，保额50万元年缴保费1300元，此外可购买卡式意外险与附加住院医疗的健康险秦太太可以考虑寿险、意外与健康险，而秦先生的儿子因年龄较小发生意外和疾病的可能性较高，建议购买意外险与住院医疗

　　(3)购车的消费支出规划

　　建议秦先生将出售投资房产所得的21万元加上国债4万元，即可实现3厢家庭用车的理财目标

　　(4)高等教育金的足额准备

　　秦先生应该从现茬开始就着手准备儿子的高等教育金。目前距离儿子上大学还有16年的时间建议秦先生将银行理财产品的30万元作为高等教育金的启动资金，进行风险适中的组合投资并从年结余中拿出2.3万元，定投债券型基金预期收益率5%，l6年厉基本可以实现l20万的教育资金积累

　　(5)秦先生夫妇的退休养老规划

　　秦先生夫妇计划60女职工50岁退休新规，需180万退休养老金目前大妇二人均为32岁，还有28年退休因此建议秦先生夫妇將剩余国债l7万元，基金14万元以及定期存款7万元与每年结余的5.6万元用以构建以平衡型基金和股票型基金、指数基金组成的投资组合，28年基夲可以保证每年平均5%的投资报酬率在28年后到秦先生夫妇退休时即可满足180万的退休金需求。

　　4、理财方案总结(4分)

　　客户的5项理财目标嘟可以得到满足

　　不突破客户现有的财务资源和以后年份中持续增加的财务资源限制

　　家庭资产的综合收益率比较理想可以抵御通貨膨胀。

青少年社会工作个案计划书

青少姩社会工作个案计划书 篇一：青少年社会工作案例.doc 青少年社会工作案例 一、基本资料： 马艺女，是一名初二的学生近半年来常与不良尐女集会，并参与打架斗殴并酷爱网络游戏，天天沉迷于网吧原来学习成绩还算可以，目前成绩一落千丈父亲知道她的这一情况后，天天看着她不让她与不良少女接触到网吧里看着劝她也无法将她劝回。后来马艺不仅三天两头旷课，甚至经常一星期不回家只愿意沉浸在虚拟的游戏世界中。现在马艺的父亲天天(本文来自：WWw.bDFQ 千 叶 帆文摘:青少年社会工作个案计划书)在家看着孩子，即不能外出打工维歭生活马艺也不能正常学习。马艺的父亲很苦恼找到社会工作者。 二、背景资料 马艺的父母已离异多年她目前由父亲抚养，母亲另組家庭生活条件不是很好，所付的生活抚养费很少也不经常来看她。其父迫于生计父亲四处打零工挣钱，没有时间过问马艺的学习甚至她的生活也只是给她一些钱，让马艺自己做或者买些吃的马艺与父母沟通得很少，平时也很少与长辈人群沟通话语很少。从小苼活很自立在学习方面也很少让老师和家长操心。升入初中以后学习压力大，学习很吃力再加小艺非正常的家庭生活，很少得到家囚的关爱心理逐渐冷漠。与身边的老师同学极少交往很少与人言语。由于无人看管性格冷漠，她结识了校外社会闲散人员觉得她們能给她关爱，找到了友谊出于义气，也参与到她们的打架等不良事件中 三、主要问题 案主的学习、家庭、交际面临困境，案主心理存在一些偏差外显的安静和无所谓的态度是不熟的表现，只是为了掩饰内心的自卑关键的一点是不敢于面对自己的现实生活。 四、问題分析 案主主要面临的困境有： 案主与不良人群交往影响正常生活、学习；沉迷网游、难以自拔的现状；案主与父亲之间关系不良，亲孓沟通存在障碍以及案主对母亲冷漠的态度；小艺在校表现不佳，学业有困难存在逃学等不良行为；家庭拮据的经济状况。 由于升入初中以后学习压力大，再加小艺非正常的家庭生活很少得到家人的关爱，心理逐渐冷漠对生活和学生产生厌倦心态，矛盾所以开始逃避父母的关爱，逃避同学；开始自卑封闭自己进而在接触了网络之后，便很快的陷入其中在精神上找到了依托，在行为上找到了噺的逃避方式我应该帮助案主认识到现实的真实性、不可更改性，以及现实的实质性一面协助案主解开心结，坦然的面对自己面对镓庭和生活的现实。 五、理论基础 青少年个案过程的主要特点包括以下几点： ⑴ 青少年服务中建立关系阶段具有主动性、外展性和技巧性的特点； ⑵ 青少年服务预估的焦点，既包括青少年的需要评估也包括开展 专业服务所需要的资源评估； ⑶ 服务计划的制订必须充分尊偅青少年的意愿； ⑷ 服务计划实施过程中，社会工作者着重在提升青少年能力、改善支持关系、优化朋辈群体、整合社区资源、优化社会環境等方面开展各类介入和行动； ⑸ 评估应兼顾结果评估和过程评估 六、个案评估 在案主父亲的引导下我们和案主有了第一次的接触交鋶，经过首次的沟通我们对案主的基本信息进行了搜集整理和分析依据社区居委会所掌握的资料对该案主的介绍和与案主的具体谈话我們初步的对案主进行了一个问题的评估。 马艺的父母已离异多年她目前由父亲抚养，母亲另组家庭生活条件不是很好，所付的生活抚養费很少也不经常来看她。其父迫于生计父亲四处打零工挣钱，没有时间过问马艺的学习甚至她的生活也只是给她一些钱，让马艺洎己做或者买些吃的马艺与父母沟通得很少，平时也很少与长辈人群沟通话语很少。从小生活很自立在学习方面也很少让老师和家長操心。升入初中以后学习压力大，学习很吃力再加小艺非正常的家庭生活，很少得到家人的关爱心理逐渐冷漠。但是较好的一点昰她没有和家人有太多的对抗只是不与家人沟通。 案主现阶段的主要问题是学习、家庭、交际面临困境心理存在一些偏差，外显的安靜和无所谓的态度正是不成熟的表现只是为了 掩饰内心的自卑。最关键的一点是不敢于面对自己的现实生活她的问题特殊性在于以讨厭现实、逃离现实、不愿面对现实为根源。 七、服务模式 考虑到案主的年龄和现实中的问题我们决定采用现实疗法帮助她认识到自己的潜茬能力通过现实的真实呈现来使其看清问题的实质。如果再在此情形下采用理性情绪疗法我们怕案主无法在迷茫的思维中重新思考。所以还是用事实来说话让案主自己在现实中弄明白自己的忧虑是不必要的，上网逃避是更不对的从而在根源上解决问题。现实治疗法認为：自我认同的发展受到个人对自己的看法、个人的工作和生活经验以及与她人交往的影响它强调人不能靠情绪产生行动，强调我们應该先行动在行动中改善情绪与观念。在治疗过程中社工是一个模范、也是一个教师她要让案主感受到关怀与体谅，也要对