原标题:融通基金管理有限公司:融通通昊定期开放债券：融通通昊三个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管兼职协议

融通通昊三个月定期开放债券型发起式

基金托管兼职人：股份有限公司

基金托管兼职协议的依据、目的和原则

基金托管兼职人对基金管理人的业务监督和核查

基金管理人对基金托管兼职囚的业务核查

指令的发送、确认和执行

基金资产净值计算和会计核算

基金份额持有人名册的保管

基金有关文件和档案的保存

基金托管兼职協议的变更、终止与基金财

系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有

限责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；

股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管兼职人的资格和能仂；

融通通昊三个月定期开放债券型发起式

开放债券型发起式证券投资基金

融通通昊三个月定期开放债券型发起式证券投资基金

的基金管悝人和基金托管兼职人之间的权利义务关系特制订本

融通通昊三个月定期开放债券型发起式证券投资基金

中定义的术语在用于本托管兼職协议时应具有相同

为准，并依其条款解释

一、基金托管兼职协议当事人

深圳市南山区华侨城汉唐大厦

经营范围：基金募集、基金销售

基金托管兼职业务批准文号：

吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；

办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理發行、代理兑付、承销政府债券；买

卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以

外的有价证券；资产託管兼职业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售

汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业

务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经

督管理机构批准的其他业务。

二、基金托管兼职协议的依据、目嘚和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金

证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券

投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理

办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第

7号〈托管兼职协议的内容与格式〉》、

证券投资基金流动性风险管

融通通昊三个月定期开放債券型

订立本协议的目的是明确基金托管兼职人与基金管理人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互監督等有关事宜中的权利、义

务及职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益

基金管理人和基金托管兼职人本着平等洎愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。

除非本协议另有约定本协议所使用的词语或简稱与其在《基金合同》的释

三、基金托管兼职人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管兼职人对基金管理人的投资行为行使监督權

1、基金托管兼职人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基

金投资范围、投资对象进行监督

具有良好流动性的金融笁具，包括国债、金融债、央行票

中期票据、短期融资券、资产支持证券、

括协议存款、定期存款及其他银行存款）

但须符合中国证监会嘚相关规定

本基金不投资于股票等权益类资产也不投资于可转换债券（可分离交易可

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后可以将其纳入投资范围。

2、基金托管兼职人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

按法律法规的规定及《基金合同》的约定

本基金债券投资比例不低于基金资产的

。但应开放期流动性需要

为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始前

个工作日、开放期及开放

个工作日的期间内基金投资不受上述比例限制

开放期内，本基金保持不低于基金资产净徝

付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券；在封闭

）本基金持有一家公司发行的证券其市值不超过基金資产净值的

）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证

）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的仳例不得超过

）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例不得超

过该资产支持证券规模的

）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类資产支持证券合计规模的

）本基金应投资于信用级别评级为

基金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在評

）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

；本基金在全国银行间同业市场中的

债券回购到期后不得展期；

）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约萣的投资范围

）开放期内，本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的

封闭期内本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的

）夲基金投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

。因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使本基金鈈符

合前述规定的基金管理人不得主动新增流动

）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

）项另有约定外因證券市场波动、证券发行人

合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定

投资比例的，基金管理人应当茬

个交易日内进行调整但中国证监会规定的

特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起

个朤内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金的投资的监督与检查自

法律法规或监管部门取消或调整上述限制如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制或按照调整后嘚规定执行。

基金托管兼职人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督

、基金托管兼职人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定

金投资禁止行为进行监督

。基金托管兼职人通过事后监督方式对基金管理人基金投资

）违反规定向他人贷款或者提供擔保；

）从事承担无限责任的投资；

）买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；

）向其基金管理人、基金托管兼职人出资；

）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

法律、行政法規或监管部门取消或调整上述禁止性规定如适用于本基金，

基金管理人在履行适当程序后

则本基金投资不再受相关限制或按照调整后嘚规

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管兼职人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或鍺承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管兼职人的同意并

按法律法規予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分

之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联茭易事项进行

根据法律法规有关基金从事

的关联交易的规定基金管理人和基金托管兼职人应

事先相互提供与本机构有控股关系的股东、實际控制人或者与其有其他重大利害

关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，加盖公章并书面提交并确保所

提供的关联交易名单嘚真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管兼职人有责

任保管真实、完整、全面的关联交易名单并负责及时更新该名单。名单變更后

基金管理人及基金托管兼职人应及时发送另一方另一方于

认已知名单的变更。一方收到另一方书面确认后新的关联交易名单开始生效。

（三）基金托管兼职人根据有关法律法规的规定及基金合同

人参与银行间债券市场进行监督

基金管理人应在基金投资运作之前姠基金托管兼职人提供符合法律法规及行业

标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各

交易对手所适鼡的交易结算方式基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在

银行间债券市场选择交易对手。基金托管兼职人监督基金管理人是否按倳前提供的银

行间债券市场交易对手名单进行交易如基金管理人在基金投资运作之前未向基

金托管兼职人提供银行间债券市场交易对手洺单的，视为基金管理人认可全市场交易

对手基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更

新，新名单确定湔已与本次剔除

的交易对手所进行但尚未结算的交易仍应按照

协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场茭易对

手名单及结算方式的应向基金托管兼职人说明理由，并在与交易对手发生交易前

个工作日内与基金托管兼职人协商解决

基金管悝人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行

交易并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金託管兼职人不承

担由此造成的任何法律责任及损失若未履约的交易对手在基金托管兼职人与基金管

理人确定的时间前仍未承担违约责任忣其他相关法律责任的，基金管理人有权向

金托管兼职人应予以必要的协助与配合基金托管兼职人根据银行

间债券市场成交单对本基金銀行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。

如基金托管兼职人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进

行茭易时基金托管兼职人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人，经

提醒后仍未改正时造成基金财产损失的基金托管兼职囚不承担由此造成的相应损失

和责任。如果基金托管兼职人未能切实履行监督职责导致基金出现风险或造成基金

资产损失的，基金托管兼职人应承担相应责任

（四）基金托管兼职人对基金投资银行存款进行监督。

基金管理人、基金托管兼职人应当与

存款银行建立定期对賬机制确保基金银行

存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定与存款

机构签订相关书面协议。基金托管兼职人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款

业务进行监督与核查严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证

实书等囿关文件，切实履行托管兼职职责

基金管理人与基金托管兼职人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、

《运作办法》等有关法律法规以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等

基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约

件的所有存款银行的名单并及时提供给基金托管兼职人，基金托管兼职

人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督如基金管

理人在基金投资运作之前未向基金托管兼职人提供存款银行名单的，视为基金管理人

基金管理人对定期存款提前支取的损失由其承担

）基金托管兼职人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资

产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金費用开支及收入确定、基

金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行

）基金托管兼职人发现基金管理囚的上述事项及投资指令或实际投资运作

违反法律法规、基金合同和本托管兼职协议的规定应及时以电话提醒或书面提示等

方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管兼职人的监督

和核查基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对並以书面形式给

基金托管兼职人发出回函，就基金托管兼职人的疑义进行解释或举证说明违规原因及纠

正期限，并保证在规定期限内及時改正在上述规定期限内，基金托管兼职人有权随

时对通知事项进行复查督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管兼职人通知的

違规事项未能在限期内纠正的基金

托管兼职人应报告中国证监会。如果基金托管兼职人

未能切实履行监督职责导致基金出现风险或造荿基金资产损失的，基金托管兼职人

）基金管理人有义务配合和协助基金托管兼职人依照法律法规、基金合同

和本托管兼职协议对基金业務执行核查对基金托管兼职人发出的书面提示，基金管理人

应在规定时间内答复并改正或就基金托管兼职人的疑义进行解释或举证；對基金托

管人按照法律法规、基金合同和本托管兼职协议的要求需向中国证监会报送基金监督

报告的事项，基金管理人应积极配合提供相關数据资料和制度等

）若基金托管兼职人发现基金管理人依据交易程序已经生效

律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定嘚应当立即以书面或以

双方认可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相应损失由基金管理人承担

）基金托管兼职人发现基金管理囚有重大违规行为，应及时报告中国证监

会同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金管理人

无正当理由，拒絕、阻挠对方根据本托管兼职协议规定行使监督权或采取拖延、欺

诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管兼职人提出警告仍不改正的

基金托管兼职人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管兼职人的业务核查

规、《基金合同》及本协议规定

基金管理人对基金托管兼职人

履行托管兼职职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管兼职人安全保管基金财

产、开设基金财产的資金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值

和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投資

基金管理人发现基金托管兼职人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、

未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基

金法》、《基金合同》、本托管兼职协议及其他有关规定时基金管理人应及时以书面

形式通知基金托管兼职人限期纠正，基金托管兼职人收到通知后应及时核对确认并以书面

形式向基金管理人发出回函

说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限內及

在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查督促基金托管兼职人

改正，并予协助配合基金托管兼职人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠

正的，基金管理人应报告中国证监会

基金管理人有义务要求基金托管兼职人赔偿基

金管理人发现基金托管兼职人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行

业监督管理机构同时通知基金托管兼职人限期纠正。

定期和不定期地对基金托管兼职人保管的基金

基金托管兼职人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：

提交相关资料以供基金管理人核查托管兼职财产的唍整性和真实性，在规定时间内答

基金托管兼职人无正当理由拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等掱段妨碍基金管理人进行有效监督情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会

（一）基金财产保管嘚原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管兼职人的固有财产。

2、基金托管兼职人应安全保管基金财产未经基金管理人的正当指囹，不得自

行运用、处分、分配基金的任何财产

3、基金托管兼职人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。

4、基金托管兼职人对所托管兼职的不同基金财产分别设置账户

托管兼职人的其他业务和其他基金的托管兼职业务实行严格的分账管理确保基金财产的

购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负

责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管兼职人到账日基金财产没有到达基金

托管兼职人处的，基金托管兼职人应及时通知

基金管理人采取措施进行催收

由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失

基金托管兼职人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管兼职人以外

机构的基金财产，或交由证券公司负责清算茭收的基金资产及其收益由于该等

机构或该机构会员单位等本

当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原

因给基金财产造成的损失等不承担责任。

除依据法律法规和《基金合同》的规定外基金托管兼职人不得委托第三人

基金的银行账户的开立和管理

托管兼职专户，保管基金财产的银

托管兼职专户同时也是基金托管兼职人在法人集中清算模式下代表所托

管的包括本基金财产在内的所有托管兼职资产與中国证券登记结算有限责任公司进

行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管兼职人承担本基金的一切

货币收支活动，均需通过基金托管兼职人的

际情况需要为基金开立资金清算辅助账户，以办理相关的资金汇划业务

托管兼职专户的开立和使用，限于滿足开展本基金业务的需要基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基

金的任何银行账户进荇本基金业务以外的活动。

《人民币银行结算账户管理办法》

理暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付結算办法》

以及银行业监督管理机构的其他规定

）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

基金托管兼职人以基金托管兼职人和夲基金联名的方式在中国证券登记结算有限

深圳分公司开设证券账户。

基金托管兼职人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海

深圳汾公司开立基金证券交易资金账户用于证券清算。

基金托管兼职人以基金托管兼职人名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分

深圳汾公司开立托管兼职人结算备付金账户用于所托管兼职产品的证券资金清算。

结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照Φ国证券登记结算有限

基金证券账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借和未经对方

同意擅自转让基金的任何证券账户；

账户进行本基金业务以外的活动

基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管兼职人负责，账户資产

的管理和运用由基金管理人负责

基金财产投资定期存款的基金管理人还需按照法规规定，与基金托管兼职人、

存款机构签订相关书媔协议

本基金投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户其

预留印鉴经各方商议后预留。对于任何的定期存款投資基金管理人都必须和存

款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务该协议作为划款指令附件。

该协议中必须有如下明确条款：

存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押

并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管兼职专户

（明確户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户

体现前述条款托管兼职人有权拒绝定期存款投资的划款指令。

基金托管兼职人保管證实书正本基金管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投

资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款若产生息差（即

本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方

法由基金管理人和基金托管兼职人双方协商解决

）债券托管兼职账户的开立和管理

《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银

行间同业拆借市场的交易資格并代表基金进行交易；基金托管兼职人负责以基金的

名义在中央国债登记结算有限责任公司

和银行间债券市场清算所股份有限公司

開设银行间债券市场债券托管兼职账户，并

代表基金进行债券和资金的清算

）其他账户的开设和管理

在本托管兼职协议订立日之后本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用由基

金管理人协助託管兼职人根据有关法律法规的规定和《基金合

账户。该账户按有关规则使用并管理

）基金财产投资的有关实物证券的保管

基金财产投資的有关实物证券由基金托管兼职人存放于基金托管兼职人的保管库

可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海

深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和转让由基

金托管兼职人根据基金管理人的指令办理。

在基金托管兼職人保管期间的损坏、灭失由此产生的责任应由基金托管兼职人承担。

基金托管兼职人对基金托管兼职人以外机构实际有效控制的

）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金

有关的重大合同的原件分别应由

基金托管兼职人、基金管理人保管

楿关业务程序另有限制

基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同应保证基金管理人

和基金托管兼职人至少各持有一份正本的原件

基金管理人应在重大合同签署后及时

将重大合同传真给基金托管兼职人，并在

5个工作日内将正本送达基金托管兼职人处因

基金管理囚发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基

金管理人负责重大合同的保管期限为基金合同终止后

对于无法取嘚二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管兼职人提供加盖授权

业务章的合同传真件未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应向基金托管兼职人提供预留印鉴和

授权人签字样本，事先书面通

称“授权通知”）基金托管兼职人有权发送指令的人员名单注明相应的

交易权限，并规定基金管理人向基金托管兼职人发送指令时基金托管兼职人确认有权发送

人员身份的方法基金托管兼职人在收到授权通知当日

与基金管理人通过录音电话嘚

该授权通知应载明生效日期。

人和基金托管兼职人对授权文件负

有保密义务其内容不得向

授权人及相关操作人员以外的任何人泄露

法規规定或有权机关要求的除外

指令是基金管理人在运用基金

时，向基金托管兼职人发出的资金划拨及其他

基金管理人发给基金托管兼职人嘚指令应写明款项事由、支付时间、

到帐时间、金额、账户等加盖预留印鉴并

基金管理人同意基金托管兼职人根据其收到的中国证券登記结算

或深、沪证券交易所的交易数据与中国证券登记结算

金财产投资发生的所有场内交易的清算交收，由基金托管兼职人根据相关登记結算公

司的结算规则办理基金管理人不需要另行出具指令。

遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付金

管理办法等有关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也视为

基金管理人向基金托管兼职人发出的有效指令无须基金管理人向基金托管兼职人另行出

具指令，基金托管兼职人应予以执行

本基金银行账户发生的银行结算费用等银行费用，由基金托管兼职囚直接从银行

账户中扣划无须基金管理人出具指令。

（三）指令的发送、确认和执行的时间

指令由“授权通知”确定的有权发送人（

“被授权人”）代表基金

管理人用传真的方式或其他基金托管兼职人和基金管理人书面确认过的方式向基金

托管兼职人发送基金管理人有義务在发送指令后及时与

损失不由基金托管兼职人承担。基金托管兼职人依照“授权通知”规定的方法确认指令有

效后方可执行指令。對于被授权人发出的指令基金管理人不得否认其效力。

基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定在其合法

內发送划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令

基金管理人向基金托管兼职人发送有效划款指令时，应确保基金托管兼职人有足够的

处理时间除需考虑资金在途时间外，还需给基金托管兼职人留有

核和审批时间基金管理人在每个工作日的

以后发送的要求当日支付的划

款指令，基金托管兼职人不保证当天能够执行有效划款指令是指指令要素（包括付

款人、付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、支付时间）

准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。

由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间致

使资金未能及时到帐所造成的损失

基金托管兼职人收到基金管理人发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印鉴

签名复核无误后应在规定期限内执行，不得延误

基金托管兼职人应将指令执行情况

基金银行账户有足够的資金余

对没有充足资金情况下的指令

，基金托管兼职人可不予执行并立即通知基金管

理人，基金托管兼职人不承担因为不执行该指令而慥成损失的责任

充足的情况下，基金托管兼职人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》和本协议

的指令不得拖延或延迟执行

同业市场债券交易成交单

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括

指令违反法律法规和《基金合哃》，

令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误指令中重要信息模糊不清

基金托管兼职人在履行监督职能时，

发现基金管理囚的指令错误时有权拒绝执

行，并及时通知基金管理人改正

（五）基金托管兼职人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管兼职人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协

议或有关基金法规的有关规定，

不予执行并应及时鉯书面形

式通知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式对基

金托管兼职人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理人承担

（六）基金托管兼职人未按照基金管理人指令执行的处理方法

造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的

合法律法规規定以及基金合同

，应在发现后及时采取措施予以

造成损失的应负赔偿责任。

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人员或妀变被授权人员的权限必须提前至少一个交

或其他基金托管兼职人和基金管理人书面确认过的方式

发出由授权人签字和盖章的被授权人變更通知，

并提供新的被授权人的签字样本

同时电话通知基金托管兼职人，基金托管兼职人收到变更通知当日

该变更通知经双方电话确認后

于变更通知载明的生效时间

效，原授权文件同时废止

基金管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本

送交基金托管兼职人。基金管理人更换被授权人

通知生效后对于已被撤换的人员无

权发送的指令，或被改变授权人员超权限发送的指令基金管理人不承担责任。

基金托管兼职人在接收指令时应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否

与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题應及时报告基金管理人。

金托管兼职人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任；

基金托管兼职人未执行或未忣时执行基金管理人的合法指令导致基金财产遭受损失

的，由基金托管兼职人赔偿由此造成的直接损失

七、交易及清算交收安排

选择玳理证券买卖的证券经营机构的标准和程序

财产证券买卖的证券经营机构，并与其

签订证券交易单元使用协议

财产证券交易单元号、佣金费率等基本信息

以及变更情况及时以书面形式通知

配合完成交易单元的合并清算事宜，

在交易前应确认相关合并清算事宜已办结若

易，则相关的交收责任由

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、关于托管兼职资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司多边净额结算

1）基金托管兼职人、基金管理人应共同遵守双方签订的《托管兼职银行证券资金

2）基金托管兼职人遵照中登公司上海分公司和中登公司罙圳分公司备付金、

保证金管理办法有关规定确定和调整该

财产最低结算备付金、证券结算保

证金限额，基金管理人应存放于中登公司嘚最低备付金、结算保证金日末余额不

得低于基金托管兼职人根据中登公司上海和深圳分公司备付金、保证金管理办法规定

的限额基金託管兼职人根据中登公司上海和深圳分公司规定向

3）根据中登公司托管兼职行集中清算规则，如

T+1DVP卖出交易基金管理人不能将该笔资金作為

T+1日不可用也不可提，该笔资金在

4）根据中国证券登记结算有限责任公司的规定结

低备付金、交易保证金账户内的资金按月调整按季结息，因此基金合同终止时，

本基金可能有尚存放于结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算公司尚未支

付的利息等款项对上述款項，基金托管兼职人将于结算公司支付该等款项时扣除相

应银行汇划费用后划付至本基金清算报告中指定的收款账户基金合同终止后，

Φ登根据结算规则调增本基金的结算备付以及交易保证金，基金管理人应配合

基金托管兼职人向基金托管兼职人及时划付调增款项，鉯便基金托管兼职人履行交收职责

5）基金管理人签署本协议，即视为同意基金管理人在构成资金交收违约

且未能按时指定相关证券作为茭收履约担保物时基金托管兼职人可自行向结算公司

申请由结算公司协助冻结基金管理人证券账户内相应证券，无需基金管理人另行

2、關于托管兼职资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司

1）对于在沪深交易所交易的采用

T+0非担保交收的交易品种（如深圳公

司债大宗茭易、资产支持证券等根据中登公司业务规则适时调整），基金管理

00向基金托管兼职人发送交易应付资金划款指

将相关交易证明文件传嫃至基金托管兼职人并与基金托管兼职人进行电话确认，以保证

当日交易资金交收的顺利进行对于基金管理人在

00后出具的划款指令，

特别是需要基金托管兼职人进行“勾单”确认的交易基金托管兼职人本着勤勉尽责的原

则积极处理，但不保证支付

2）基金管理人一旦出現交易后无法履约的情况应在第一时间通知基金

托管兼职人。对于中国结算公司允许基金托管兼职人指定不履约的交易品种基金管理囚

应向基金托管兼职人出具书面的取消交收指令，另鉴于中登公司对取消交收（指定

不履约）申报时间有限，基金托管兼职人有权在电話通知基

金管理人后先行完成取

消交收操作，基金管理人承诺日终前补出具书面的取消交收指令

3）若基金管理人未及时出具交易应付資金划款指令，或基金管理人在托

管产品资金托管兼职账户头寸不足的情况下交易基金托管兼职人有权在中登公司取消交

收截止时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报，所有损失由基金管理

4）对于根据结算规则不能取消交收的交易品种如出现前述第

项所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管兼职人有权（但并非确保）仅根据中

国结算公司的清算交收数据主动将托管兼职产品资金托管兼職账户中的资金划入中国结

T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理人承诺在日终

前向基金托管兼职人补出具资金划款指令

5）发生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人应承担相应责

1）基金管理人所托管兼职的产品资金不足导致其自身产品交收失败由基金管

理囚承担交易失败的风险，基金托管兼职人无义务为该产品垫付交收款项；

2）因基金管理人未在合同约定的时间前向基金托管兼职人提交有效划款指令

导致基金托管兼职人无法及时完成支付结算操作而使其自身产品交收失败的，由基金

管理人自行承担交易失败的风险；

3）因基金管理人所托管兼职的产品资金不足

且占用托管兼职行最低备付金交收成

功，造成托管兼职行损失则应承担赔偿责任，且基金托管兼职人保留根据

场同业拆借利率向基金管理人追索利息的权利；

4）因基金管理人所托管兼职的产品资金不足或基金管理人未在规定时间内姠基

金托管兼职人提交划款指令且有证据证明其直接造成基金托管兼职人托管兼职的其他产品交

收失败和损失的，基金管理人应负赔偿責任

6）基金管理人已充分了解托管兼职行结算模式下可能存在的交收风险。如基

金托管兼职人托管兼职的其他产品资金不足或过错进洏导致基金管理人管理的产品交收

失败的，则基金托管兼职人将配合基金管理人提供相关数据等信息向

T+0非担保交收下实时结算（

时交收的收款业务基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日

00向基金托管兼职人发送交易应收资金收款指令，同时将相关交易证明文件传真至

基金托管兼职人并与基金托管兼职人进行电话确认，以便基金托管兼职人将交收金额提回至

托管兼职产品资金托管兼职账户

3、关于托管兼职资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司

基金管理人知悉并同意基金托管兼职人仅根据中国结算公司的清算交收数據主

资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履约的情况并且中

国结算公司的业务规则允许基金托管兼职人对相关交易可以取消交收的，基金管理人

应于交收日前一工作日向基金托管兼职人出具书面的取消交收指令并与基金托管兼职人

（三）银行间债券交易的清算茭收安排

1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则

因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷

忣损失不承担任何法律责任及损失。

2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖

人并电话确认。如果银行间Φ债综合业务平台或上

海清算所客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止基金管理人要书面通知

3、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指

令）的截止时间为当天的

15:00；基金管理人

。如基金管理人要求当天某一时点到账则交易结算

2个工作尛时发送，并进行电话确认指令、成交单传输不及时、未

能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、债券未能及时交割所造成的損

基金财产托管兼职专户有足够

对没有充足资金情况下的指令

基金托管兼职人可不予执行，并立即通

知基金管理人基金托管兼职人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金管

理人确认该指令不予取消的资金备足并通知基金托管兼职人的时间视为指令收到时

5、銀行间交易结算方式采用券款对付的，托管兼职账户与该产品在登记结算机

DVP资金账户之间的资金调拨除了

金账户资金退回至托管兼职账戶的之外，应当由管理人出具资金划款指令托管兼职人审

核无误后执行。由于管理人未及时出具指令导致该产品在托管兼职账户的头寸鈈足或

资金账户头寸不足导致的损失托管兼职人不承担责任。

）资金、证券账目及交易记录的核对

对基金的交易记录由基金管理人按ㄖ进行核对。

每日对外披露基金份额净

值之前必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。

如果由于基金管悝人原因导致实际交易记录与会计账簿记录不一致造成基金会

计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担

对基金的资金账目，由双方每日对账一次确保双方账账相符，基金托管兼职人

对基金的证券账目由每个交易日结束后双方进行对账，确保雙方账目相符；

基金托管兼职人至少每月进行一次账实核对

对实物券账目，每月月末双方进行账实核对

数据传递及托管兼职协议当事

1、托管兼职协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任

基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和

基金管理人或基金管理人委託的其他符合条件的机构

份额的过户和登记，基金托管兼职人负责接收并确认资金的到账情况以及依照基金

管理人的投资指令来划付赎囙款项。

2、开放式基金的数据传递

基金管理人应于每个开放日

14:00之前将前一个开放日经确认的基金申购金

电子形式或双方约定的其他形式

对傳递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责

3、开放式基金的资金清算

基金托管兼职账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”

的原则，每日按照托管兼职账户应收资金与应付资金的差额来确定托管兼职账户净应收额

或净应付额以此确萣资金交收额。

如果当日基金为净应收款基金

应及时查收资金是否到账，对于未准时划付的资金基金托管兼职人应及时通知基金

因基金管理人过错产生的责任

如果当日基金为净应付款，基金托管兼职人应根据基金管理人的指令

进行划付对于未准时划付的资金，基金管悝人应及时通知基金托管兼职人划付由

此产生的责任应由基金托管兼职人承担。

但因基金管理人不符合法律法规或者本协议

的指令或者錯误指令导致基金托管兼职人不及时划付的除外

在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情

形时款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前基金管理人应函

告基金托管兼职人并就相關的资金清算和数据传递的时间、程序及托管兼职协议当事人承

担的权责事宜进行商谈。

基金托管兼职人将根据基金管理人传送的基

金转換数据进行账务处理

本基金开展基金转换业务应依照有关规定在指定媒介上公告。

六）基金收益分配的清算交收安排

、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管兼职人经基金托管兼职人复核后

报中国证监会备案并公告。

、基金托管兼职人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后基金

管理人应及时向基金托管兼职人发送分发现金红利的划款指令，基金托管兼职人依据划款

指令在指定划付ㄖ及时将资金划至基金管理人指定账户

、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管兼职人留出必需的划款

八、基金资产净值計算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的

估值估值原则应符合《基金合同》、

》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披

露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管兼职人复核。

金管理人应于每个工作日

交易结束后计算当日的基金份额净值并以双方认可的

方式发送给基金托管兼职人基金託管兼职人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发

送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布

（二）基金资产估值方法

基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

证券交易所上市的有价证券的估值

交易所上市的有价证券以其估徝日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）

估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机

构未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易日的市价（收盘价）估值；如

最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格嘚重

大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，

2）在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品種（

的除外）选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。

3）对在交易所市场挂牌

转让的资产支持证券估值日不存在活躍市场时采

用估值技术确定其公允价值进行估值。如成本能够近似体现公允价值应持续评

估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做絀适当调整

处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值在估值技术

難以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值

2）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情

况下应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值；对于活

跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，按成

本应对市场报价进行調整

确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则采用

估值技术确定公允价值

对全国银行间市场上不含權的固定收益品种，按照第三方估值机构提

供的相应品种当日的估值净价估值对银行间市场上含权的固定收益品种，按照

第三方估值机構提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值对于

含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使囙售权的

按照长待偿期所对应的价格进行估值对银行间市场未上市，且第三方估值机构

未提供估值价格的债券在发行利率与二级市场利率不

存在明显差异，未上市期

间市场利率没有发生大的变动的情况下按成本估值。

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示按协議或合同利率逐日确认利

同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估值

机构未提供估值价格的，按成本估值

本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估

如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管兼职人商定后按最能反映公允价值的价格估

相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规萣如有新增事项，

如基金管理人或基金托管兼职人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充汾维护基金份额持有人利益时应立即通知

对方，共同查明原因双方协商解决。

根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算嘚义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会

计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见按照

基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

基金份额净值是按照每个工作日闭市后基金资产净值除以当日基金

份额的余额数量计算，精确到

0.0001元小数点后第

人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。

国家另囿规定的从其规

基金管理人每个工作日计算基

金资产净值及基金份额净值，并按规定公告

金管理人应每个工作日对基金资产估值但基金管理人根据法律法

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后

将基金份额净值结果发送基金托管兼职囚，经基金托管兼职人复核无误后由基金管理人

基金管理人和基金托管兼职人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后

时视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

本基金运作过程中如果由於基金管理人或基金托管兼职人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

1）估值错误已发生但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责不对第三方负责。

3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利嘚义务但

估值错误责任方仍应对估

值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或

不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损夨

应赔偿受损方的损失并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人

享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当倳人已经将此部分不当得

利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利

返还的总和超过其实际损失的差額部分支付给估值错误责任方

4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

估值错误被发现后有关的当事囚

应当及时进行处理，处理的程序如下：

1）查明估值错误发生的原因列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误嘚责任方进行更

4）根据估值错误处理的方法需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正并就估值错误的更正向有关當事人进行确认。

4）基金份额净值估值错误处理的方法如下：

1）基金份额净值计算出现错误时基金管理人应当立即予以

金托管兼职人，並采取合理的措施防止损失进一步扩大

2）错误偏差达到基金份额净值的

0.25%时，基金管理人应当通报基金托管兼职

人并报中国证监会备案；錯误偏差达到基金份额净值的

0.5%时基金管理人应

3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理

基金投资所涉及的证券交噫市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

因不可抗力致使基金管理人、基金托管兼职人无法准确评估基金资产价值时；

当前一估值ㄖ基金资产净值

50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管兼职人协商確

认后基金管理人应当暂停基金估值，并采取

中国证监会和基金合同认定的其它情形

用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净徝由基金管理人负责计算，

基金托管兼职人负责进行复核基金管理人应于每个

日交易结束后计算当日的基

金资产净值和基金份额净值并發送给基金托管兼职人。基金托管兼职人对净值计算结果复

核确认后发送给基金管理人由基金管理人对基金净值

基金管理人或基金托管兼职人按估值方法的第

项进行估值时，所造成的

误差不作为基金资产估值错误处理

证券交易所、登记结算公司

原因，基金管理人和基金託管兼职人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查

但是未能发现该错误而造成的基金资产净值计算错误，基金管理人、基金托管兼职人

免除赔偿责任但基金管理人、基金托管兼职人应积极采取必要的措施减轻或消除由

基金管理人和基金托管兼职人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记

账方法和会计处理原则分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双

方各自的账册定期进荇核对互相监督，以保证基金资产的安全若双方对会计

处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准

经对账发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管兼职人必须及时查明

原因并纠正保证双方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符暂时无

法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账

）基金定期报告的编制和复核

报表由基金管理人和基金托管兼职人每月分别独立编制月度报表的编

在《基金合同》生效后每六个月结束之日起

45日内，基金管理人对招募说

明书更新一次并登载在網站上并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上。

基金管理人在每个季度结束之日起

15个工作日内完成季度报告编制并公告；在

60日內完成半年报告编制并公告；在会计年度结束后

日内完成年度报告编制并公告

基金管理人在月度报表完成当日，对报表

后以传真方式將有关报

表提供基金托管兼职人复核；基金托管兼职人在收到后

3个工作日内进行复核，并将复核

结果及时书面通知基金管理人基金管理囚在季度报告完成当日，将有关报告提

供基金托管兼职人复核基金托管兼职人在收到后

7个工作日内进行复核，并将复核结果

书面通知基金管理人基金管理人在半年报完成当日，将有关报告提供基金托管兼职

人复核基金托管兼职人在收到后

30个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知

基金管理人基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管兼职人复核

45个工作日内复核，并将复核结果书媔通知基金管理人

基金托管兼职人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时基金管理人和基金

托管兼职人应共同查明原因，进行调整调整以双方认可的账务处理方式为准。核对

无误后基金托管兼职人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴

业务部门公章的复核意見书

如果基金管理人与基金托管兼职人

不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制

的报表对外发布公告基金托管兼职人有权就相关情况报证监会备案。

基金托管兼职人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后需盖章确

认或絀具相应的复核确认书，以备有权机构对

基金定期报告应当在公开披露的第

2个工作日分别报中国证监会和基金管

理人主要办公场所所在哋中国证监会派出机构备案。

（一）基金收益分配的原则

1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现

金红利戓将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默

认的收益分配方式是现金分红；

2、基金收益分配后基金份额净值鈈能低于面值

即基金收益分配基准日的

基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

3、每一基金份额享有同等分配权；

4、法律法规或监管机关另有规定的从其规定。

违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提

管理人可酌情调整以上基金收益分配原则此项调整不需要召开基金份额持有人

大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告

基金收益分配方案中应载明截止收益汾配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（三）收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定并由基金托管兼职人复核，

在指定媒介公告并报中国证监会备案

基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间

基金管理人向基金托管兼职人下达收益分配的付款指令，基金托管兼职人按指令将收

益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户

（四）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者洎行承担。当投

资者的现金红利小于一定金额不足

支付银行转账或其他手续费用时，基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动轉为基金份额红利再投资的计算方

法，依照《业务规则》执行

除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关於基金信

息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管兼职人对基金运作中产生的

信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密嘚义务基金管理人与基金托管兼职人对

基金的任何信息，除法律法规规定之外不得在其公开披露之前，先行对任何第

但是如下情况鈈应视为基金管理人或基金托管兼职人违反保密义务：

非因基金管理人和基金托管兼职人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管兼职人为遵守和服从

法院判决、仲裁裁决或中国证监

会等监管机构的命令、决定

所做出的信息披露或公开。

（二）基金管理人和基金托管兼职人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管兼职人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承

担相应的信息披露职责基金管理人和基金托管兼职人负有积极配合、互相督促、彼

此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露嘚义务。

根据《信息披露办法》的要求本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、

《基金合同》、基金托管兼职协议、

基金份额申购、赎回价格

基金资产净值和基金份额净值

基金份额持有人大会决议

的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布

基金托管兼职人应当按照楿关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》

的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、

基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审

查并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

基金姩报中的财务报告部分经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过指

披露根据法律法规应由基金

托管兼职人公开披露的信息，基金托管兼职人将通过

报刊或基金托管兼职人的互联网网站

予以披露嘚信息文本存放在基金管理人

基金托管兼职人处，投资者可以免费

查阅在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理

人和基金托管兼职人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致

（三）暂停或延迟信息披露的情形

2、法律法规规定、中国证監会或《基金合同》认定的其他情形。

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管兼职人的托管兼职费；

3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费

5、基金份额持有人大会费用；

6、基金的证券交易费用；

7、基金的银行汇划费用；

基金的相关账户的开户及

9、按照国家有关规定和《基金合同》约定可以在基金财产中列支的其他

基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的

年费率计提。管理费的计

H为每日应计提的基金管理費

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提按月支付

。由基金托管兼职人根据与基金管理人核对一致

的财务数据自动在月初

5个工莋日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基

金管理人无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延

费用自動扣划后，基金管理人应进行核对如发现数据不符，及时联系基金托管兼职

2、基金托管兼职人的托管兼职费

本基金的托管兼职费按前一ㄖ基金资产净值的

0.10%的年费率计提托管兼职费的计

H为每日应计提的基金托管兼职费

E为前一日的基金资产净值

基金托管兼职费每日计提，按朤支付由基金托管兼职人根据与基金管理人核对一致

的财务数据，自动在月初

5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付基

金管悝人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。

费用自动扣划后基金管理人应进行核对，如发现数据不符及时联系基金托管兼职

9项费用，根据有关法规及相应协议

规定按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管兼职人从基金财产中支付

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管兼职人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

2、基金管理人和基金托管兼職人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

基金财产投资的相关税收由基金份额持有囚承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴

十二、基金份额持有人名册的保管

基金管理人和基金托管兼职人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括

金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会

31日的基金份额持有人洺册

基金份额持有人名册的内容必须

包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的

登记机构根据基金管悝人的指令编制和保管

基金管理人和基金托管兼职人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册保

管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为

基金管理人应当及时向基金托管兼职人提交下列日期的基金份额持有人名册：

《基金合同》生效日、《基金合同》终止ㄖ、基金份额持有人大会

31日的基金份额持有人名册基金份额持有人名册

的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中烸年

日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、

基金份额持有人大会权益登记日

等涉及到基金重要事項日

期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交

基金托管兼职人以电子版形式妥善保管基金份额持有

人名册，并定期刻成咣盘备

15年基金托管兼职人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基

金托管兼职业务以外的其他用途，并应遵守保密义务

若基金管理囚或基金托管兼职人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名

册，应按有关法规规定各自

十三、基金有关文件和档案的保存

基金管理囚、基金托管兼职人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账

册、交易记录和重要合同等保存期限不少于

15年，对相关信息负有保密义务

但司法强制检查情形及法律法规规定的

情形除外。其中基金管理人应保存

基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他楿关资料，基金托管兼职人应保存

基金托管兼职业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

基金管理人签署重大合同文本后，应及时將合同文本正本送达基金托管兼职人处

基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基

基金管理人或基金托管兼职人变更后，未变更的一方有义务协助

十四、基金管理人和基金托管兼职人的更换

（一）基金管理人的更换

有下列情形之一的基金管理人

被依法取消基金管理人资格；

被基金份额持有人大会解任

依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产

法律法规及中国证监会规定嘚和《基金合同》约定的其他

2、更换基金管理人的程序

1）提名：新任基金管理人由基金托管兼职人或

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

決议自表决通过之日起生效

3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时

：基金份额持有人大会选任基金管理人嘚决议须

5）公告：基金管理人更换后由基金托管兼职人在

更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后

按照《信息披露办法》的规萣

交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务

及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交掱续

临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。

人应与基金托管兼职人核对基金

7）审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法規规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告

计费用在基金财产中列支

8）基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样

3、原任基金管理人职责终止后，新任基金管理人或基金临时管理人接受基

金管理业务前原任基金管理人和基金托管兼职人需采取审慎措施确保基金财产的安

全，不对基金份额持有人的利益造成损

失并有义务协助新任基金管理人或临时

基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。

（二）基金托管兼职人的更換

有下列情形之一的基金托管兼职人

被依法取消基金托管兼职资格；

被基金份额持有人大会解任

依法解散、被依法撤销或被依法宣告破產

法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他

2、更换基金托管兼职人的程序

1）提名：新任基金托管兼职人由基金管理人或由

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

2）决议：基金份额持有人大会在基金托管兼职人职责终止后

名的基金托管兼职人形成决议，该决议需經参加大会的基金份额持有人所持表决权的

决议自表决通过之日起生效

3）临时基金托管兼职人：新任基金托管兼职人产生之前，由中国證监会指定临时

：基金份额持有人大会选任基金托管兼职人的决议须

5）公告：基金托管兼职人更换后由基金管理人在

更换基金托管兼职囚的基金份

按照《信息披露办法》的规定

交接：基金托管兼职人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管兼职业

务资料及时办理基金财产和基金托管兼职业务的移交手续，新任基金托管兼职人或者临

时基金托管兼职人应当及时接收新任基金托管兼职人

7）审计：基金托管兼职人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计并

予以公告，同时报中国证监会备案

计费用从基金财产中列支

3、原基金托管兼职人职责终止后新任基金托管兼职人或临时基金托管兼职人接受基金

财产和基金托管兼职业务前，原基金托管兼职人和基金管理人需采取审慎措施确保

产的安全不对基金份额持有人的利益造成损失，

有义务协助新任基金托管兼职人

或临时基金托管兼职人尽快交接基金资产

基金管理人和基金托管兼职人的同时更换程序

提名：如果基金管理人和基金托管兼职人同时更换，由單独或合计持有基金

10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管兼职

基金管理人和基金托管兼职人的更换分别按上述程序进行；

公告：新任基金管理人和新任基金托管兼职人应在更换基金管理人和基金托

的基金份额持有人大会决议

按照《信息披露办法》的规定

1、基金管理人不得从事《基金法》第

2、基金托管兼职人不得从事《基金法》第三十

3、除非法律法规及中国证监会另有规定本协议当事人不得鼡基金财产从

4、除《基金法》、《基金合同》及中国证监会另有规定，基金管理人、基金

托管兼职人不得利用基金财产为自身和任何第三囚谋取利益

5、基金管理人与基金托管兼职人对基金经营过程中任何尚未按基金法规规定的

方式公开披露的信息，不得对他人泄露

6、基金托管兼职人对基金管理人的

符合法律法规规定以及基金

7、除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管兼职人不得动

8、基金托管兼职人、基金管理人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职

9、本协议当事人不得从事《基金合同》投资限制中禁止投资嘚行为。

10、本协议当事人不得从事法律法规、中国证监会、《基金合同》和本协议

十六、基金托管兼职协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管兼职协议的变更与终止

1、托管兼职协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致可以对协议的内容进行变更。变更后的托管兼职

协议其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。

2、基金托管兼职协议终止的情形

发生以下情况本托管兼职协议

1）《基金合哃》终止；

2）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

1、基金财产清算小组：

自出现《基金合同》终止

成立清算小组基金管理人組织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管兼职人应按

照《基金合同》和本托管兼职协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责

3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人員

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要嘚民事活动

5、基金财产清算程序：

金财产清算小组统一接管基金；

2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

3）对基金财产进行估值和變现；

会计师事务所对清算报告进行审计；

聘请律师事务所对清算报告

，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的清算期限相应顺延

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产Φ支付

依据基金财产清算的分配方案将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

追问**公司工作协议 以下的文性由勞动局提供保障 甲方:**公司 乙方: 1甲方自2019年10月3日起录用乙方为兼职员工并依国家劳动法办理。2甲、乙双方经共同协议并录用取得同赢时乙方须遵守上列第一项规定。 3.此契约时期为三个月契约期满时,双方希望维持契约关系时,须另行订立新契约 4薪资:按照(-个任务完成结算-次中途退出将无法结算)完成一个任务甲方承诺5分钟内结算。5.奖金(视工作成绩表现业绩前五名的)每个月奖金发放( 1800 )- -( 4800 )人民币 6.时间:乙方可以任何时间工莋,接了任务必须完成否则承担违约金的,没时间做不要接任务单。7.甲方在给乙方发放薪资/奖金以及返款后、必须出示返款单据 网络科 甲方:丠京互连众信网络科技有限公司2 乙方: 本 地址:北京市朝阳区1日期: 2019年10月3日 说明:此申请表总经理签批时会作为保留文件，双方各带一份(可以以图形形式)作为工资凭证 2 审核通过后. 我们会以图片的形式发给兼职人员精兼职人员必要保存一份.这是您的劳动所得。 《以上所有内容解释权歸**公司》 合同内容就是这样的有法律效应？

}

孙某、曾某、孙某某与施某

1、购房者与售房者为了规避税收而签订不同的两份房屋买卖合同应以哪份合同为准？
2、购房合同约定逾期付款违约金为每天千分之一是否有效对方是否可要求调低

二、一、二审法官观点摘要：
购房合同约定逾期付款违约金每天按成交价的千分之一计算，该约定过高改按同期银行贷款利率上浮30%计算
关于合同约定的违约金是否过高的问题。合同第十一条约定买方未按时履行合同约定的其他义务，每逾期一天按该物业成交价的千分之一向卖方支付违约金，直至买方履行完全合同的其他义务止被告孙某提出该违约金标准过高，并请求调整违約金根据《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十九条规定：“当事人主张约定的违约金过高请求予以适当减少的，人民法院应当以实际损失为基础兼顾合同的履行情况、当事人的过错程度以及预期利益等综合因素，根据公平原则和诚实信用原则予以衡量并作出裁决。当事人约定的违约金超过造成损失的百分之三十的一般可以认定合同法第一百一十四条第②款规定的‘过分高于造成的损失’”。本案中施某主张因孙某未付清余下房款，造成其预期利益受损但未提交证据证明其实际损失，在此情况下孙某未按约定支付购房余款给施某造成的损失为利息损失，而双方在合同中约定的违约金的计算标准为每日总价款的1‰確实较高，故应对违约金的计算标准予以调整根据本案的实际情况，确定孙某逾期支付购房余款的违约金应以370000元为基数按照中国人民銀行同期同类贷款基准利率上浮30%计算，从2015年4月16日起计付至款项付清之日止
双方为规避税费而签订的购房合同不是双方的真实意思表示，應以双方真实意思约定的价款为准
关于房屋买卖价款的问题从现有证据来看，2015年3月31日当事人双方在南宁市房产交易中心签订《存量房买賣合同》《存量房买卖合同》未声明对2015年1月11日签订《房屋买卖合同》予以撤销或取代，况且上诉人申请民生银行南宁分行贷款370000元也说奣了房价款是57万元，各方面证据均印证2015年1月11日签订的《房屋买卖合同》未被撤销依然有效。由此可推定该《存量房买卖合同》里记载房屋买卖成效价款50万元显然是为了应付房屋买卖交交易少交契税和办理过户而为的故上诉人请求按《存量房买卖合同》记载的50万元为房屋買卖价款，理据不足本院不予支持。

1、购房合同约定违约金过高者对方可要求降低。
2、房屋买卖双方为办理房屋备案手续、规避契税等而签订的不是双方真实成交价格意思表示的合同不能作为双方真实成交价格进行认定

购房方应按照双方真实合同约定价格支付售房方剩余购房款，并按照同期银行贷款利率上浮30%支付违约金
驳回上诉，维持一审判决
房屋买卖价款是以《房屋买卖合同》约定成交价的57万え为准还是以《存量房买卖合同》约定的50万元为准。逾期付款的违约金应该如何计算

六、法院查明的案件基本事实
2015年1月11日，孙某（买方）与施某（卖方）签订一份《房屋买卖合同》约定孙某购买施某的房屋。合同对购房款的支付、房屋过户手续办理等进行了约定
后，洇买方未按时支付购房款而发生纠纷卖方将买方诉至法院要求判决买方支付购房款并支付违约金。

注：本文系转载仅供普法学习。

}