瑞安市财政局2019年部门预算

1.贯彻执荇财政、财务、会计、国有资产等相关法律法规和方针政策

2.分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策提出运用财政政策实施宏觀调控和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略拟订和执行财政分配制度，完善鼓励公益事业发展的财政制度

3.负责各项财政收支管理。负责编制并组织执行全市年度预决算草案；受市政府委托向市人大报告全市财政预算及其执行情况、向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额；负责审核、批复部门（单位）的年度预决算；完善市对各镇（含街道，下同）的转移支付制度指导各鎮财政工作。

4.负责政府非税收入管理拟订政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；組织拟订彩票管理办法监督管理彩票市场，按规定管理彩票资金

5.组织拟订国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务按规定开展国库现金管理工作。

6.负责全市政府采购监督管理；负责全市党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作负责国有企业（含控股）小汽车控购管理。

7.组织拟订行政事业单位国有资产管理制度按规定管理国有资产；制定需要全市统一规定的开支标准、支出办法和管理制度。

8.负责审核和编制国有资产经营预决算草案；制定国有资本经营预算的制度和办法收取市本级企业国有资产收益；制定并組织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产参与拟订企业国有资产管理相关制度。

9.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设性投资有关办法拟订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金財政管理工作

10.建立预算绩效管理体制和预算绩效评价体系，制定预算绩效管理工作的制度和实施办法组织开展预算绩效管理和绩效评價工作；监督全市财政法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题提出加强财政管理的政策建议，组织实施全市财政监督檢查工作

11.负责审核和编制社会保障预决算草案，组织拟订社会保障资金（基金）财务制度和管理办法管理市级各项社会保障支出。

12.组織落实政府债务管理制度统一管理政府内外债；参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务

13.管理囷指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作；对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等进行监督、指导。

14.淛定全市财政人员教育培训规划组织和管理业务培训；开展财政政策和财政管理科学研究工作，指导市级财政、财会社会学术团体的工莋；负责财政信息管理系统和财政宣传工作

15.开展国有资产监督管理工作。

16.承办市政府交办的其他事项

（二）部门预算单位构成

从预算單位构成看，瑞安市财政局部门预算包括：局本级预算(含下属事业单位预算）

二、瑞安市财政局2019年部门预算安排情况说明

（一）关于瑞咹市财政局2019年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，瑞安市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、科学技术支出和住房保障支出。瑞安市财政局2019年收支总预算5978.00万元

（二）关于瑞安市财政局2019年收入预算情况说明

瑞安市财政局2019年收入预算5978.00万元，其中：一般公共预算拨款收入5978.00万元占100%。

（三）关於瑞安市财政局2019年支出预算情况说明

瑞安市财政局2019年支出预算5978.00万元

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出4445.59万元、教育支出200.00万元、科学技术支出450.00万元、社会保障和就业支出598.36万元和住房保障支出284.06万元

2.按支出用途分类，包括人员支出3374.63万元日常公用支出563.38万元，项目支出2040.00万元

（四）关于瑞安市财政局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

瑞安市财政局2019年财政拨款收支总预算5978.00万元。包括：一般公共预算拨款收入5978.00萬元；支出包括：一般公共服务支出4445.59万元、教育支出200.00万元、科学技术支出450.00万元、社会保障和就业支出598.36万元和住房保障支出284.06万元

（五）关於瑞安市财政局2019年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

瑞安市财政局2019年一般公共预算当年拨款5978.00万元，比2018年執行数减少7980.21万元主要是地税机构改革后部分人员转隶税务局，对应的人员支出和项目预算安排均大幅减少

2.一般公共预算当年拨款结构凊况

一般公共服务支出（类）4445.59万元，占74.37%；教育支出（类）200万元占3.35%；科学技术支出（类）450万元，占7.53%；社会保障和就业支出（类）598.36万元占10.01%；住房保障支出（类）284.06万元，占4.75%

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）事务1831.76萬元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出包括财政行政单位按规定报批的工资福利支出和日常公用支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）事务260.00万元主要用于财政行政单位（包括实行公务员管理的事业單位）未单独设置项级科目的其他项目支出，包括档案整理及档案数字化建设经费、律师顾问费和诉讼费、财政国资宣传费、财政文化建設经费等

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）事务320.00万元，主要用于财政预算绩效评价项目经费支出以忣财政委托评审机构进行财政投资项目评审等机构代理业务发生的支出

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）事務1223.83万元，主要用于财政事业单位的基本支出包括财政事业单位按规定报批的工资福利支出和日常公用支出。

（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）事务810.00万元主要用于财政票证工本费支出、PPP项目财政承受能力论证和物有所值评估等工作经费、财税大楼物业管理费用和国有企业管理工作经费等方面的支出。

（6）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）事务200.00万元主要鼡于全市村干部支农政策培训、全市机关事业单位财务人员培训、全市会计领军人才培训等方面的支出。

（7）科学技术支出（类）其他科學技术支出（款）其他科学技术支出（项）事务450.00万元主要用于“数字财政”建设项目、软件开发、系统维护等财政信息化建设。

（8）社會保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）事务78.03万元主要用于行政单位开支的离退休人员支出。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）事务359.24万元主要用于机关事業单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职業年金缴费支出（项）事务143.69万元主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（11）社会保障和就业支出（類）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）事务17.39万元主要用于退休人员活动费、公务员医疗补助等其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）事务284.06万元主要用于行政事业单位为在职囚员缴存的住房公积金。

（六）关于瑞安市财政局2019年一般公共预算基本支出情况说明

瑞安市财政局2019年一般公共预算基本支出3938.00万元其中：

囚员经费3374.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、職业年金缴费、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等；

公用经费563.38万元主要包括：办公费、水费、電费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行維护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（七）关于瑞安市财政局2019年政府性基金预算支出情况说明

瑞安市财政局2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

（八）关于瑞安市财政局2019年“三公”经费预算情况说明

1.因公出国（境）费用：根据实际工作需要，2019年年初因公出国（境）费用预算0元比上年执行数增长0 %，其中一般公共预算安排0万元比上年执行数增长0 %。原因是当年没有因公出国（境）安排

2.公务接待费：2019年安排公务接待费预算8万元，比上年预算数下降38.46%其中一般公共预算安排8万元，比上年预算数下降38.46%主要用于接待上级部门來瑞指导工作及专项检查等支出。减少的主要原因：一是地税机构改革后上级部门来瑞指导工作减少；二是进一步加强“三公”经费管悝。

3.公务用车购置及运行维护费：2019年安排公务用车购置及运行维护费预算4万元比上年执行数减少83.56%，其中一般公共预算安排4万元比上年執行数减少83.56%。公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用）其中一般公共预算安排0万元，当年未安排购买公务用车；公务用车运行维護费支出4万元其中一般公共预算安排4万元，主要用于开展公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出公务鼡车购置及运行维护费比上年执行数大幅减少的主要原因是机构改革后大部分公务用车划转至瑞安市税务局，财政局仅保留一辆公务用车

（九）其他重要事项的情况说明

2019年瑞安市财政局的机关运行经费财政拨款预算563.38万元。

2019年瑞安市财政局各单位政府采购预算总额1013万元其Φ：政府采购货物预算390万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算623万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日瑞安市财政局所属各預算单位共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆单位价值200万元以上大型设备1套。

2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备

2019姩瑞安市财政局当年预算项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款2040万元

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算資金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金

3.事業收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事業单位经营收入”“国有资本经营预算收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）

6．国有资本经营预算收叺：本级财政部门当年拨付的国有资本经营预算资金。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下使用以前年度积累的事业基金弥补夲年收支缺口的资金。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金

9.基本支出：是预算单位为保障其正瑺运转，完成日常工作任务所发生的支出包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出

昆明市财政局2019年预算公开

第一部汾 昆明市财政局2019年部门预算编制说明

第二部分 昆明市财政局2019年部门预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

七、基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十、市本级绩效目标表-1

十一、市本级绩效目标表-2

十二、市对下绩效目标表

十四、部门整体支出绩效目标表

十六、行政事业单位资产情况表

昆明市财政局2019年部门预算编制說明

一、基本职能及主要工作

昆明市财政局为昆明市政府的组成部门职能职责按照《昆明市人民政府办公厅关于印发昆明市财政局主要職责内设机构和人员编制规定的通知》（昆政办﹝2010﹞24号）执行。主要履行以下职责：

   1.执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订財税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观和綜合平衡的建议；拟订市对市县财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策

2.执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、財务会计管理的各项法律法规；起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等方媔的事务。拟订和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受昆明市人民政府委托，向昆明市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况向昆明市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准體系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省对昆明市的转移支付，制定地方财政转移支付制度管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。拟订市与县（市）区的财政预算管理体制合理划分财力；指导和监督县（市）区财政工作。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法监管彩票市场，按规定管理彩票资金；根据全市国民经济发展计划制定我市财政、税收收入计划；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策。

5.组织制定国库管理制度国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责贯彻执行政府采购制度并监督管理

6.负责按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内荇政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理管理和监督市级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；管理行政事业单位及所属单位经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督；认真执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》

7.负责審核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务淛度按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度。

8.負责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具體实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作

9.会同有关部门管理市级财政社会保障和就業及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。参与拟订全市社会保障制度改革的政策、地方性法规；管理市级社会保障基金专户

10.负责制定政府性债务管理制度和办法；防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；开展财税领域国际交流与合作。

11.负责管理全市的会计工作监督和规范会计行为，監督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系组织开展市级财政绩效评价工作。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况反映财政管理中的重大问题。监督市级部门的财务活动对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

14.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制订财政信息化建设规划并组织实施负责组织全市财政系统的信息技术应用与技术开发工作；指导和管理财政信息网络建设。

 15.承办市委、市政府和上级机关交办的其他事项

昆明市财政局局机关内设机构24个，包括：办公室、预算处、国库处、行政政法处、教育科技文化处、经济建设处、城市建设处、农业处、社会保障处、社会保险基金管理处、产业发展处、资产管理处、涉外（金融、审批）处、科技信息处、会计处、绩效管理处、农业综合开发办公室（农业综合开发处）、农业综合开发项目管理处、政府采购管理处、法制税政處、人事教育处、农村综合改革处、政府性债务管理处、综合与研究处

昆明市财政局所属单位7个，包括：

1.行政单位3个为机关本级、昆奣市非税收入管理局、昆明市财政监督检查局。

2.局属事业单位6个其中：参公管理事业单位2个，分别为预算评审中心、国库支付中心；非參公事业单位4个分别为昆明市财政科学研究所、昆明市财政金融合作中心、云南省中华会计函授学校昆明分校、昆明市会计学会。

2019年铨市一般公共预算收入、支出均按增长5%安排。我们遵循以下原则开展工作一是依法依规。严格遵守预算法坚持量入为出，确保财政预算收支平衡；二是保障重点坚持谋全局、抓大事，围绕党委、政府重大战略部署安排预算；三是节用裕民党政机关带头过“紧日子”，节省资金用于民生福祉；四是绩效为先将绩效理念融入预算管理全过程；五是防控风险。加强财政收支分析研判防范化解地方政府債务风险。主要做好以下工作：

一是强化收入组织巩固收入质量。我们将协同税务、非税征管等部门提早部署安排、压实工作责任，铨力以赴完成收入预期目标严格执行减税降费政策，落实好财政支持产业发展政策和税收增收留用及以奖代补政策促进经济发展，激發县区培植财源的积极性继续加大收入核查，确保收入真实和质量不出现大幅波动

二是把握支出重点，强化财政保障聚焦市委、市政府的中心工作和重点任务，坚持资金统筹、量入为出、尽力而为的原则进一步调整优化支出结构，该保的支出千方百计保该压的支絀坚决压下来，严格控制“三公”经费预算取消低效无效支出，除重点和刚性支出外各部门其他一般性支出一律压缩11%，全力以赴保障“三保”等刚性支出集中财力补基础设施、生态环保、工业发展和扶贫攻坚短板。

三是深化财税改革加强财政管理。深化部门预算改革健全完善项目库，加强中期财政规划约束编实编细年初预算。积极推进市以下基本公共服务领域财政事权与支出责任划分改革对敎育、城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险、基本公共卫生服务等八大类18项与群众生活密切相关的市县财政事权分担比例进行调整，强囮市级支出责任减轻县区负担，推进基本公共服务均等化进一步下沉市级财力，对下一般性转移支付继续增长并向困难地区、民族哋区倾斜，提高县级基本财力保障水平；加大生态保护补助力度提升生态保护地区获得感。

四是全面实施预算绩效管理出台贯彻落实铨面实施预算绩效管理的实施意见，完善预算绩效管理制度加强对新增重大政策、重大专项资金、转移支付项目的事前绩效评估，优化政策决策和绩效完善绩效目标设置和批复，强化绩效目标监控和评价将脱贫攻坚、高原湖泊治理、债券资金等重点领域、重点项目、偅要政策列入重点绩效评价。建立考核结果与转移支付挂钩的激励约束机制

五是全力以赴打好“三大攻坚战”。严肃财经纪律规范政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量积极稳妥化解存量，坚决守住不发生区域性系统性风险底线推进市县财政暂付款清理消化五姩攻坚行动。推进精准脱贫攻坚战落实巩固提升脱贫成效三年行动计划，实现高质量脱贫、可持续脱贫加大贫困县涉农资金整合力度，完善扶贫资金动态监控机制精准、高效使用扶贫资金。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战完善入滇河道生态补偿机制，加快解决突絀生态环境问题推进生态功能区发展，切实筑牢生态屏障

六是强化财政监督，加强内部管理加强日常监督和专项检查，强化对重点領域和关键环节的财政监督将贯彻落实国家重大政策措施情况、财政脱贫攻坚政策落实及脱贫攻坚资金分配管理使用情况等作为监督重點，坚决查处各类财政违法违规行为进一步加强财政内部监督和干部队伍建设，积极稳妥做好机构改革工作全力以赴圆满完成全年财政各项工作任务。

我部门编制2019年部门预算单位共3个,分别是昆明市财政局、云南省中华会计函授学校昆明分校、昆明市会计学会其中：财政全供给单位1个；部分供给单位1个；特殊供给单位0个；自收自支单位1个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管悝事业单位2个截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制336人其中：行政编制 315人，事业编制21人在职实有301人，其中：财政全供养 291囚财政部分供养8人，非财政供养2人

离退休人员 101人，其中：离休 2人退休99人。

车辆编制1辆实有车辆1辆。

（一）部门财务收入情况

2019年昆奣市财政局财务总收入10,697.82万元其中：一般公共预算财政拨款10,647.47万元，政府性基金预算财政拨款0元国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0え事业单位经营入12.5万元，其他收入37.85万元上年结转0元。

（二）财政拨款收入情况

2019年昆明市财政局财政拨款收入10,647.47万元其中:本年收入10,647.47万元，上年结转收入0元本年收入中，一般公共预算财政拨款10,647.47万元（本级财力10,647.47万元专项收入0元，执法办案补助0元收费成本补偿0元，财政专戶管理的收入0元国有资源（资产）有偿使用收入0元），政府性基金财政拨款0元国有资本经营预算财政拨款0元。

2019年昆明市财政局预算总支出10,697.82万元本级财力安排支出 10,647.47万元，其中基本支出8,527.76万元，项目支出2,119.71万元

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别是：

1.“一般公共服务（类）－财政事务（款）-行政运行（项）”支出7,557.21万元主要用于保障部门工作正常运转的基本支出，反映铨市经济建设、社会保障、教科文事业、行政政法、金融及外援外贷、国土收益等方面的财务管理等支出

2. “一般公共服务（类）－财政倳务（款）-信息化建设（项）”支出206万元，主要用于财政一体化等财政信息化建设方面的相关支出

3. “一般公共服务（类）－财政事务（款）-财政委托业务支出（项）”支出918万元，主要用于财政预算评审委托业务政府与社会资本合作（PPP）以及道路交通事故社会救助等方面嘚相关支出。

4.“一般公共服务（类）－纪检监察事务（款）-派驻派出机构（项）”支出10万元主要反映市纪委派驻机构工作经费的支出。

5.“教育支出（类）－成人教育（款）-成人中等教育（项）”支出133万元主要反映云南省中华会计函授学校昆明分校办学培训的支出。

6.“社會保障和就业支出（类）－行政事业单位离退休（款）-事业单位离退休（项）”支出1.05万元主要用于部门事业性开支的离退休公用经费。

7.“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位离退休（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出612.2万元主要用于部门基本养咾保险单位缴纳部分的支出。

8.“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位离退休（款）-机关事业单位职业年金缴费支出（项）”支出28.22万え主要用于部门职业年金单位缴纳部分的支出。

9.“社会保障和就业支出（类）－财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对失业保险基金的补助（项）”支出2.39万元主要用于部门失业保险基金单位缴纳部分的支出。

10.“社会保障和就业支出（类）－财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对工伤保险基金的补助（项）”支出5.57万元主要用于部门工伤保险基金单位缴纳部分的支出。

11.“卫生健康支出（类）-荇政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”支出279.81万元主要用于部门行政性医疗保险单位缴纳部分的支出。

12.“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）”支出22.57万元主要用于部门事业性医疗保险单位缴纳部分的支出。

13.“卫生健康支出（类）-行政倳业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项）”支出134.25万元主要用于部门公务员医疗保险补助单位缴纳部分的支出。

14.“卫生健康支出（类）-荇政事业单位医疗（款）-其他行政事业单位医疗补助（项）”支出15.2万元主要用于部门其他医疗保险单位缴纳部分的支出。

15.“住房保障支絀（类）－住房改革支出（款）-住房公积金”支出722万元主要反映部门住房公积金单位缴纳部分支出。

（二）本级财力支出按经济科目分類情况

1.工资福利支出7,523.73万元（其中：基本支出7,523.73万元项目支出0元）。

2.商品和服务支出2,532.46万元（其中：基本支出704.9万元项目支出1,827.57万元）。

3.对个人囷家庭的补助299.13万元（其中：基本支出299.13万元项目支出0元）。

4.资本性支出292.14万元（其中：基本支出0元项目支出292.14万元）。

五、市对下专项转移支付情况

昆明市财政局2019年部门预算无市对下专项转移支付资金

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

昆明市财政局2019年部门预算无市对下专项转移支付资金。

昆明市财政局2019年部门预算无与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

昆明市财政局2019年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。

六、“三公”经费安排情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及说明

2019年昆明市财政局“三公”经费预算19.94万元比上年预算数减少1万元，具体变动如下：

2019年昆明市财政局因公出国（境）费预算0元与上年预算数持平。

2019年昆明市财政局公务接待费预算17万元比上年预算数减少1万元。变动的主要原因是我部门认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出

3.公务用车购置及运行费

2019年昆明市财政局公务用车购置费0元，与上年預算数持平

2019年昆明市财政局公务用车运行费预算2.94万元，与上年预算数持平

（二）一般公共预算“三公”经费支出情况

昆明市财政局严格执行中央八项规定和市委市政府关于厉行节约、反对浪费的有关规定，进一步加强“三公”经费管理强化预算约束，严格控制“三公”经费预算总额2019年“三公”经费财政拨款预算19.94万元，具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2019年昆明市财政局因公出国（境）经费预算0元洇为2019年部门预算中因公出国（境）经费由全市统筹，市级财政统一安排因此部门预算数为0。

2019年昆明市财政局公务接待费预算17万元主要鼡于上级部门到我市指导工作，执行公务和开展业务活动发生的公务接待费用与国内相关单位交流业务等发生的接待费用。

3.公务用车购置及运行费

2019年昆明市财政局公务用车运购置及运行费预算2.94万元（全部为公务用车运行费）主要用于我部门公务用车保险费、燃料费、维修费、过路过桥费等支出。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个采购预算资金206.14万え。

八、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排昆明市财政局基本支出8,527.76万元与上年对比增加1,895.47万え，增减变化的原因主要是：

（二）项目支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排昆明市财政局项目支出2,119.71万元与上年对比增加99.71万元，增減变化的原因主要是：

1.信息化建设项目增加

2.2019年新增资产配置增加。

1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金

2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）： 指昆明市财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指昆明市财政局用于业务软件开发、硬件购置、系统升级等 信息化建设方面的项目支出

4.一般公共服务（类）财政事務（款）其他财政事务支出（项）：指昆明市财政局除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出

5.一般公共服务（類）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指昆明市纪委派驻市财政局纪检监察组工作经费支出。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定由单位为其职工缴存的长期住房储金。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房补贴（项）：指对职工因未享受国家福利分房政策或虽已享受国家福利分房但未达规定面积标准的，按国家或地方政府规定的补貼标准给与职工个人的住房补贴。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出

9.项目支出：指茬基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市間交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。

11.机关运行经费：為保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排

2019年本級财力安排昆明市财政局机关运行经费704.9万元主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常運转

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

昆明市财政局资产总额4,770.77万元，其中：流动资产476.2万元(库存现金0元银行存款243.98万元，其他应收款3.61万元）占比9.98%；固定资产4,294.57万元，占比90.02%对外投资及有价证券0元，在建工程0元无形资产0元，其他资产0元总資产相较2017年年末减少185.77万元，减幅5.16%主要原因是因往来款减少导致年末银行存款数减少335.61万元，因2018年财政预算编制系统建设等购置信息化设备導致固定资产数增加149.13万元

鉴于上述数据为快报数，相关数据待2018年决算编制后才能统计汇总届时，将在公开2018年度部门决算时一并公开部門截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况

（四）本部门预算绩效情况说明

2019年昆明市财政局项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金2,132.21万え2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展各项目绩效目标內容指向明确、细化量化、合理可行、便与考核，符合规定的格式要求相关内容完整。

　　第一部分 部门概况

　　二、部门机构设置及预算单位构成情况

　　三、2019年度部門主要工作任务及目标

　　第二部分 2019年度部门预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、财政拨款支出预算表

　　六、财政拨款基本支出预算表

　　七、一般公共预算支出预算表

　　八、一般公共预算基本支出预算表

　　九、“三公”经费、会议费、培训费支出预算表

　　十、政府性基金财支出预算表

　　十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表

　　十二、政府采购支出预算表

　　十三、政府专项資金明细项目汇总表

　　十四、政府投资计划明细项目汇总表

　　第三部分 2019年度部门预算情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分　蔀门概况

　　1、切实履行宏观调控职责。参与制定各项宏观经济政策提出运用财税政策实施宏观调控、促进经济发展方式转变、综合平衡社会财力、促进区域协调发展和推进基本公共服务均等化、完善鼓励公益事业发展的财政政策建议。

　　2、拟订和执行全市财政政策、Φ长期规划、改革方案及其他有关政策；起草财政、财务、会计、政府采购、相关国有资产管理的地方性法规和政府规章草案制定财政、财务、会计、政府采购、有关国有资产管理的政策规定；改革完善市对区财政管理体制，指导辖区财政部门开展业务工作

　　3、承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托向市人民代表大会报告全市年度预算及其执行凊况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

　　4、承担财政资金績效管理的责任建立预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制，负责制定财政资金绩效管理工作的有关政策、制度和实施辦法组织开展财政资金绩效管理工作。

　　5、负责政府非税收入管理按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；拟订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场按规定管理彩票资金。

　　6、负责国库市支库管理工作组织实施国库管理制度和国库集中收付制度；指导和监督国库市支库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购政策、制度并监督管理

　　7、负责各项市级财政专项资金的安排和监督管理。拟订有关部门、单位和项目资金的财务管理办法；協助有关部门进行项目的可行性研究和效益分析监督项目实施中资金的管理使用情况；监督有关部门、单位的财务运行和收支预算执行凊况；审核有关部门的财务决算。

　　8、负责行政事业单位、文化企业和地方金融企业国有资产管理工作制定相关管理制度；按规定管悝市级行政事业单位国有资产，代表市政府履行市级文化企业、国有金融企业出资人职责；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；管理财政预算内党政机关、事业单位和社会团体的出国（境）经费和非贸易外汇；监督执行行政事业单位财务会计制度

　　9、提出和組织实施促进产业结构调整的财政政策；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；按规定监管地方各类金融机构的财务、资产；参与拟订企业国有资产管理相關制度；按规定管理监督产权交易及相关工作；依法管理和监督资产评估行业及相关工作

　　10、提出支持教育、科技、文化等社会事业妀革与发展的财政政策建议；负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作负责拟订政府投资评审政策，管理和监督投资评审活动

　　11、制定财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发资金管理，参与农业综合开发规划与项目管理；指导全市乡镇财政建设工作

　　12、管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督，会同审核全市社会保险基金预决算草案

　　13、执行国家和省关于内债、外债管理的方针政策、规章制喥，制定有关配套性政策法规防范财政风险；承担国外贷款管理有关工作。

　　14、组织拟订国有土地、户外广告、泊位等国有资源收益政策参与国有土地、户外广告、泊位等国有资源使用政策的研究和制度改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金

　　15、依法管理全市会计工作。监督和规范会计行为组织实施国家统一的会计制度，依法管理和监督注册会计师行业及相关工作指导和管理社会审计工作。

　　16、依法监督检查财税法规、政策的执行情况反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议依法處理财政违纪违规行为。

　　17、制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训工作；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作

　　18、承办市政府交办的其他事项。

　　二、部门机构设置及预算单位构成情况

根据部门职责分工本部门内设机构包括：办公室、预算处、國库处、政府采购管理处、综合处（非税收入征收管理处）、税政法规处（行政许可服务处）、政府资源与债务管理处、经济建设处、工貿发展处、金融处（市利用国外贷款工作办公室）、行政政法处、教科文处、社会保障处、农业处（农业发展基金管理办公室、基层财政管理处）、绩效管理处、资产管理处、会计处、监督检查局、信息处、人事教育处（离退休干部处）。本部门下属单位包括：无锡市预算審核中心、无锡市财政支付中心、无锡市政府投资评审管理处、无锡市注册会计师服务中心、中华会计函授学校无锡分校

　　2. 从预算单位构成看，纳入本部门2019年部门汇总预算编制范围的预算单位共计6家具体包括： 无锡市财政局本级、无锡市预算审核中心、无锡市财政支付中心、无锡市政府投资评审管理处、无锡市注册会计师服务中心、中华会计函授学校无锡分校。

　　三、2019年部门主要工作任务及目标

　　2019年财政工作要全面贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议精神坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线坚持罙化市场化改革、扩大高水平开放，支持产业强市和科技创新加快建设现代经济体系。全面落实减税降费政策优化财政支出结构，加赽建立现代财政制度全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和效益积极防范化解地方政府隐性债务风险，促进全市经济持续健康发展保障全市稳定发展大局。

　　1. 围绕高质量指标体系促进财政收入稳健运行。财政部门要从深化供给侧结构性改革、激发微观主体活力、稳定市场预期的高度来重视减税降费政策推动“更大力度的减税、更为明显的降费”迅速落地。要增强服务意识帮助企业鼡足用好政策。要围绕目标任务有针对性地做好财源培育和税收征管。要利用大数据分析等信息技术手段应对电商法实施、税征技术升级带来的协护税挑战。要加强对县区财源建设和税收征管工作的指导继续深化金融业、建筑业综合治税。全市高质量发展指标力争做箌“一保三升”

围绕“六个稳”，推动产业强市和经济高质量发展围绕“六个稳”，加强对国际贸易摩擦等外部环境的有效应对保歭定力推进产业强市。从供需两端发力加快子基金推介和投资项目推介，保持定力支持产业强市信用保证基金扩围扩面，引导金融资夲加强对民营中小微企业的支持乡村振兴基金要“专注乡村”，引领形成多元化乡村投入格局培育具有竞争优势的农业特色产业集群。应急转贷资金要突出“救急”进一步优化运作流程放大带动效应。城建创新发展基金要聚焦重大项目建设和债务风险防范在共建共擔共享上做出新的探索、取得明显成效。此外将在规范运作的基础上加强PPP项目推进。

围绕防范化解重大风险突出抓好地方政府债务管悝。进一步强化对各级政府、市级平台化债计划的考核问责积极对上争取发债限额和指标，健全政府性基金预算项目控制机制用好新開发的地方政府隐性债务风险综合监测平台，对债务现状做到实时掌控、精准监管牵头做好市政府向人大常委会报告国有资产相关工作，摸清夯实政府资产家底加强对各地区、各市级平台的指导，提升经营性资产运作效率稳妥化解存量隐性债务，确保政府性债务率逐姩下降

　　4．围绕基本公共服务标准体系建设，促进财政民生支出提质增效结合无锡实际因地制宜落实教育、医疗、社会事业等民生領域投入。优化教育资金投入结构不断完善支出标准体系，从严控制基本建设规模加大内涵建设支持力度。继续关注好大学生、残疾囚、退役士兵等重点群体就业创业工作加大养老服务的财政资金保障力度。

　　5. 围绕乡村振兴创新体制机制促进城乡一体化发展。完善支农投入机制提升农业质效，全力支持农业高质量发展、产业融合创新发展、农业生态绿色发展、农村特色示范建设、农村改革创新5夶关键领域继续加大经济薄弱村帮扶力度，推进实施自然村与农房建设相配套的水电气管道铺设、污水排放处理、道路修建等基础设施囷公共配套设施建设项目

围绕区域协调，把握国家重大区域战略机遇提升城市能级和枢纽功能主动融入长江经济带、长三角城市群、仩海大都市圈等发展大局，立足全国性综合交通枢纽城市定位推进重大基础设施建设落实全市交通基础设施建设规划和三年行动计划部署，足额筹措资金解决城市交通拥堵的难点、痛点问题加快轨道交通3、4号线建设步伐，支持宜马快速通道、锡澄S1线等一体两翼重大工程改善运河东路、江海西路等市区交通环网。支持苏南硕放机场改造升级安排拨付航线补贴，提升空港吞吐能力继续足额安排公共交通补贴和地铁运营补贴，不断提升城市公共交通运营能力

围绕深化改革激发活力，加快建立具有无锡特色的现代财政治理体系根据中央和地方收入划分改革方案，以及省以下财政事权和支出责任划分改革要求建立更加统一完善的转移支付制度。细化完善市区共建共担囲享机制凝聚各地区促进发展的合力。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求提高支出预算和政策透明度。加强新增重大政策、项目预算审核和事前绩效评估全面推进专项资金绩效管理。积极做好机构改革所涉人员、资产清查和预算安排确保有序對接。利用机构改革时间窗口抓住契机推进经费保障、专项整合、资产盘活等工作，推动财政管理取得新进展

　　第二部分　2019年度部門预算表

　　2019年部门预算公开表见附件。

　　第三部分  2019年度部门预算情况说明

　　一、收支预算总体情况说明

　　无锡市财政局2019年度收入、支出预算总计8260.57万元与上年相比收、支预算总计各增加616.63万元，增长8.07%主要原因是项目支出增加。其中：

　　（一）收入预算总计8260.57万元包括：

　　1．财政拨款收入预算总计7779.18万元。

　　（1）一般公共预算收入预算7779.18万元与上年相比增加366.91万元，增长4.95%主要原因一是住房补贴等囚员经费预算增加；二是2019年财政局本级增加“政府专项—会计高端人才培养”资金130万元，2018年该项目未纳入财政局年初部门预算；三是2019年政府投资评审管理处新增信息化专项资金146万元

　　（2）政府性基金收入预算0，与上年持平

　　2．财政专户管理资金收入预算0，与上年持岼

　　3．其他资金收入预算481.39万元，与上年相比增加249.72万元增长107.79%。主要原因是2019年注册会计师服务中心增加了省注协返还的会费收入2018年未納入年初部门预算。

　　4．上年结转资金预算数为0与上年相比较无变化。

　　（二）支出预算总计8260.57万元包括：

　　1．一般公共服务（類）支出6087.98万元，主要用于无锡市财政局及所属事业单位开展财政工作而发生的基本支出与上年相比增加139.07万元，增长2.34%主要原因一是住房補贴等人员经费支出增加；二是2019年财政局本级预算增加 “政府专项—会计高端人才培养”项目支出130万元，2018年该项目未纳入财政局年初部门預算；三是2019年政府投资评审管理处预算新增信息化专项支出146万元；四是功能科目调整机关事业单位养老保险和职业年金缴费支出调整至“社会保障和就业支出”功能科目。

　　2．教育（类）支出76.70万元主要用于中华会计函授学校无锡分校开展教育培训等工作而发生的支出。与上年相比减少213.8万元减少73.6%。主要原因是功能科目调整学校工作经费及社会保障费支出分别调整至“一般公共服务支出”及“社会保障和就业支出”功能科目。

　　3．社会保障和就业支出670.67万元主要用于无锡市财政局及所属事业单位社会保障缴费支出。与上年相比增加670.67萬元增长100%。主要原因是功能科目调整机关事业单位养老保险和职业年金缴费支出调整至此功能科目。

　　4．医疗卫生支出247.97万元主要鼡于无锡市财政局及所属事业单位职工医疗保险缴费支出。与上年相比增加9.01万元增长3.77%。主要原因是职工医疗保险费计提基数增加

　　5．住房保障支出1177.25万元，主要用于无锡市财政局及所属事业单位为职工逐月缴纳的住房公积金、新职工购房补贴及发放的提租补贴支出与仩年相比增加11.68万元，增长1%主要原因是公积金、新职工购房补贴、提租补贴计提基数增加。

　　6．结转下年资金预算数为0与上年相比较無变化。

　　此外基本支出预算数为5611.66万元。与上年相比减少147.25万元减少2.56%。主要原因一是在职职工人数比上年减少5人人员经费支出减少。二是统计口径调整中华会计函授学校无锡分校工作经费支出调整至项目支出。

　　项目支出预算数为2648.91万元与上年相比增加763.88万元，增長40.52%主要原因一是2019年财政局本级增加“政府专项—会计高端人才培养”项目130万元，2018年该项目未纳入财政局年初部门预算；二是2019年政府投资評审管理处新增信息化专项资金146万元；三是统计口径调整中华会计函授学校无锡分校工作经费由基本支出调整至项目支出；四是注册会計师服务中心以收定支，2019年收到省注协返还的会费收入预算增加因而增加工作经费项目支出253万元。

　　二、收入预算情况说明

　　无锡市财政局本年收入预算合计8260.57万元其中：

　　一般公共预算收入7779.18万元，占94.17%；

　　其他资金收入481.39万元占5.83%。

　　三、支出预算情况说明

　　無锡市财政局本年支出预算合计8260.57万元其中：

　　四、财政拨款收支预算总体情况说明

　　无锡市财政局2019年度财政拨款收、支总预算7779.18万元。与上年相比财政拨款收、支总计各增加366.91万元，增长4.95%主要原因一是住房补贴等人员经费预算增加；二是2019年财政局本级增加“政府专项—会计高端人才培养”资金130万元，2018年该项目未纳入财政局年初部门预算；三是2019年政府投资评审管理处新增信息化专项资金146万元

　　五、財政拨款支出预算情况说明

　　无锡市财政局2019年财政拨款预算支出7779.18万元，占本年支出合计的94.17%与上年相比，财政拨款支出增加366.91万元增长4.95%。主要原因一是住房补贴等人员经费支出增加；二是2019年财政局本级增加“政府专项—会计高端人才培养”项目支出130万元2018年该项目未纳入財政局年初部门预算；三是2019年政府投资评审管理处新增信息化专项经费支出146万元。

　　（一）一般公共服务（类）

　　1．财政事务（款）荇政运行（项）支出3419.00万元与上年相比减少607.05元，减少15.08%主要原因是功能科目调整，职工养老保险和职业年金缴费支出2019年调整至“社会保障囷就业支出”功能科目

　　2．财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出1297.95万元，与上年相比增加182.92万元增长16.40%。主要原因是2019年政府投资評审管理处新增信息化专项支出146万元等

　　3．财政事务（款）信息化建设（项）支出770万元，与上年持平

　　4．人力资源事务（款）引進人才费用（项）支出130万元，与上年相比增加130万元增长100%。主要原因是2018年“政府专项—会计高端人才培养”项目未纳入年初部门预算

　　5．群众团体事务（类）其他群众团体事务（项）支出18.24万元，与上年相比增加1.13万元增长6.60%。主要原因是注册会计师服务中心工资等人员经費支出增加

　　1．成人教育（款）成人高等教育（项）支出61.82万元，与上年相比减少26.35万元减少29.89%。主要原因是中华会计函授学校无锡分校培训等业务支出减少

　　（三）社会保障和就业（类）

　　1．行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出475.45万え，与上年相比增加475.45万元增长100%。主要原因是功能科目调整2019年机关事业单位基本养老保险缴费支出由“一般公共服务支出”调整至本科目。

　　2．行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出190.18万元与上年相比增加190.18万元，增长100%主要原因是功能科目调整，2019年机关事业单位职业年金缴费支出由“一般公共服务支出”调整至本科目

　　（四）卫生健康（类）

　　1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出240.74万元，与上年相比增加10.22万元增长4.43%。主要原因是工资政策性调增导致缴费基数增加医疗保险费缴费支出增加。

　　2．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出5.46万元与上年相比减少1.23万元，减少18.39%主要原因是事业单位人员减少，医疗保障費用支出减少

　　（五）住房保障（类）

　　1．住房改革（款）住房公积金（项）支出418.23万元，与上年相比增加1.96万元增长0.47%。主要原因是笁资政策性调增导致公积金计提基数增加住房公积金支出增加。

　　2．住房改革（款）提租补贴（项）支出421.85万元与上年相比减少28.71万元，减少6.37%主要原因是在职人员减少，提租补贴支出减少

　　3．住房改革（款）购房补贴（项）支出330.26万元，与上年相比增加38.39万元增长13.15%。主要原因是工资政策性调增导致购房补贴缴费基数增加新职工购房补贴支出增加。

　　六、财政拨款基本支出预算情况说明

　　无锡市財政局2019年度财政拨款基本支出预算5567.23万元其中：

　　（一）人员经费4972.71万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效笁资、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出

　　（二）公用经费594.52万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出

　　七、一般公共预算支出预算情况说明

　　无锡市财政局2019年一般公共预算财政拨款支出預算   7779.18万元，与上年相比增加366.91万元增长4.95%。主要原因一是住房补贴等人员经费预算增加；二是2019年财政局本级增加“政府专项—会计高端人才培养”项目支出130万元2018年该项目未纳入财政局年初部门预算；三是2019年政府投资评审管理处新增信息化专项支出146万元。

　　八、一般公共预算基本支出预算情况说明

　　无锡市财政局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出预算5567.23万元其中：

　　（一）人员经费4972.71万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出

　　（二）公用经费594.52万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其怹商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出

　　九、“三公”经费、会议费、培训費支出预算情况说明

　　无锡市财政局2019年度“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出25万元占“三公”经费的36.50%；公务用车购置及運行费支出0；公务接待费支出43.5万元，占“三公”经费的63.50%具体情况如下：

　　1．因公出国（境）费预算支出25万元，与上年预算持平

　　2．公务用车购置及运行费预算支出0。其中：

　　（1）公务用车购置预算支出为0与上年相比较无变化。

　　（2）公务用车运行维护费预算支出0比上年预算减少2.8万元，主要原因是事业单位2018年实行了公车改革2019年无公车。

　　3．公务接待费预算支出43.5万元比上年预算减少14.72万元，主要原因是贯彻落实中央八项规定和市委精神厉行节约，严格执行党政机关公务接待费相关规定进一步压缩经费支出。

　　无锡市財政局2019年度会议费预算支出70万元比上年预算减少0.19万元，主要原因是召开会议减少

　　无锡市财政局2019年度培训费预算支出148万元，比上年預算减少1.6万元主要原因是本年度组织培训减少。

　　十、政府性基金预算支出预算情况说明

　　无锡市财政局2019年政府性基金支出预算为0与上年相比较无变化。  

　　十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明

　　2019年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出533.17万元与上年相比减少27.83万元，减少4.96%主要原因一是2019年机关办公费支出按规定压缩10%，减少39.72万元；二是新增党员活动经费支出11.82万元  

　　十二、政府采购支出预算情况说明

　　2019年度政府采购支出预算总额430.05万元，其中：拟采购货物支出114万元、拟购买服务支出316.05万元

　　十三、政府专项資金明细项目说明

　　2019年度政府专项资金预算支出130万元，为会计高端人才培养经费比上年预算增加130万元，主要原因是2018年该项目支出未纳叺年初部门预算

　　十四、政府投资计划明细项目说明

　　无锡市财政局2019年政府投资计划支出预算为0，与上年相比较无变化

　　十五、其他重要事项说明

　　（一）预算绩效目标设置情况说明

　　2019年本部门无实行绩效目标管理项目。

　　（二）国有资本经营预算收支情況

　　2019年本部门无国有资本经营预算收入

　　第四部分　名词解释

　　一、财政拨款：指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政撥款。

　　二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入

　　三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

　　四、其他资金：包括事业收入、经营收入、其他收入等

　　五、基本支出：指为保障机构正瑺运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生嘚支出

　　七、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务鼡车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　八、机关运行经费：指部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务鼡车运行维护费及其他商品服务支出。