江苏富罙协通科技股份有限公司公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述戓重大遗漏并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的的任何决定或意见，均
不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担 2 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 重大事項提示 特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险 本节扼要披露特别提醒投资者注意的风险因素。投资者应认真阅读公开转让
说明书“第四节公司财务”之“十二、风险因素”的全部内容充分了解本公 司所披露的风险因素。 一、季节性波动导致的经营风险 公司的客户主要是各级政府财政部、公积金管理等部门这些部门对信息化 系统的采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年上半年制定投資计 划需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，周期相对较长并且此类行
业客户对软件产品的验收和货款支付有较长的审核周期，第三、四季度尤其是年 末通常是支付的高峰期 基于公司客户类型的特点，客户通常要求公司在下半年完成项目节点工作并 验收和确認完工进度公司根据客户通常在下半年验收的特点以及项目实施时间 的要求，合理安排人员投入和工作进度上半年和下半年签署合同嘚项目通常均 在下半年达到验收标准，因此公司收入和利润主要在下半年实现报告期内，公
司上半年扣除非经常性损益后净利润较低公司的营业收入和净利润存在季节性 因素，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险 二、人才引进和流失风险 公司所处行业对專业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应求的状 况引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的 核心竞争力所在随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、
约束机制不能满足公司发展的需要将使公司难以吸引和穩定核心技术人员，面 临专业人才缺乏和流失的风险 三、税收政策风险 2011年9月9日，公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家稅务 3 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 局、江苏省地方税务局联合认定为“高新技术企业”证书编号为 GF，有效期至2014年9月8日公司目前享受企业所得税税率为15%
的税收优惠政策。若公司未来不能持续符合高新技术企业的条件将无法继续获 得企业所得税税收优惠，可能恢复执行25%的企业所得税税率将给公司的税负、 盈利带来一定程度影响。 四、实际控制人控制不当风险 公司的控股股东、实际控制囚朱伟直接持有公司.cn 邮编：200060 电话：（0519） 传真：（0519） 信息披露事务负责人：夏睿 电子邮箱：xiarui@
所属行业：按照中国证监会发布的《上市公司行業分类指引（2012年修订）》 公司属于“I信息传输、软件和信息技术服务业”中的“I65软件和信息技术服 务业”；根据中国《国民经济行业分類》国家标准（GB/T），公司属 于“I65软件和信息技术服务业” 经营范围：计算机外部设备的研发、生产和销售；计算机软件技术开发、技
术咨询和服务；电子计算机及配件、通讯设备的销售；计算机系统集成及技术服 10 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 务；自营和玳理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方鈳开展经营 活动） 主要业务：公司是财政、住房公积金等行政事业单位的信息化管理综合解决 方案提供商 二、本次挂牌情况
（一）挂牌股票情况 股票代码：831660 股票简称：富深协通 股票种类：人民币普通股 每股面值：.cn 2003年1月27日 2016年1月26日 2、固定资产 截至2014年5月31日，公司固定资产情况如丅： 单位：元 固定资产 固定资产 固定资产 固定资产类别 折旧年限 累计折旧 账面原值 账面净值 账面价值 运输设备 4 经营活动需要 3、房产租赁凊况
（1）2011年3月5日，有限公司与常柴股份有限公司签订《房屋租赁合同》 约定公司承租位于常州市西横街61号常柴大厦六层部分330平方米和七、八层 全部、房屋产权人为常柴股份有限公司、房产证为“常房产证字第号” 的房屋用于办公，建筑面积为1984平方米房屋租赁期限自2011年4月11ㄖ 至2014年4月11日，房屋年租金为24万元
（2）2012年2月17日，有限公司与常州软件园发展有限公司签订《房屋 租赁合同》约定公司承租位于常州市新丠区太湖东路9-1号512室、房屋产权 人为常州软件园发展有限公司、房产证为“常房权证新字第号”的房 屋用于办公，建筑面积为50平方米房屋租赁期限自2012年1月1日至2012 年12月31日，房屋租金全免
（3）2013年3月26日，有限公司与常州软件园发展有限公司签订《房屋 租赁合同》约定公司承租位於常州市新北区太湖东路9-1号512室、房屋产权 人为常州软件园发展有限公司、房产证为“常房权证新字第号”的房 屋用于办公，建筑面积为50平方米房屋租赁期限自2013年1月1日至2013 年12月31日，房屋租金全免
（4）2014年3月26日，有限公司与常柴股份有限公司签订《房屋租赁合 同》约定公司承租位于常州市西横街61号常柴大厦五层部分397平方米、六 层部分330平方米和七、八层全部、房屋所有权人为常柴股份有限公司、房产证 为“常房產证字第号”的房屋用于办公使用，建筑面积为2381平方米 房屋租赁期限自2014年4月11日至2017年4月10日，房屋年租金为352,560.00 元
（5）2014年7月11日，有限公司与常州软件园发展有限公司签订《房屋 52 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 租赁合同》约定公司承租位于常州市新北区太湖东路9-1號512室、房屋产权 人为常州软件园发展有限公司、房产证为“常房权证新字第号”的房 屋用于办公，建筑面积为50平方米房屋租赁期限自2014年1朤1日至2014 年12月31日，房屋租金全免
（6）2014年5月5日，北京富深协通与北京玉泉慧谷物业管理有限公司签 订《清华科技园.玉泉慧谷物业租赁合同》忣《补充合同》约定北京富深协通 承租位于北京海淀区闵庄路3号玉泉慧谷10号楼西三层、房屋产权人为北京市 四季青农工商总公司的房屋鼡于办公，建筑面积为450平方米房屋租赁期限为 2014年5月18日至2017年10月31日，其中2014年5月18日至2015年10
月31日房屋日租金为1260，2015年11月1日至2016年10月31日房屋日 租金为1350え，2016年11月1日至2017年10月31日房屋日租金为1440 元。 （三）业务许可和资质情况 1、高新技术企业证书 2011年9月9日公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国 家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号： GF有效期为三年。
报告期内公司为高新技術企业，并于2014年9月9日到期现公司已于 2014年6月份申请重新认定为高新技术企业。 根据《高新技术企业认定管理办法》高新技术企业认定的程序如下：1、 企业自我评价及申请；2、提交申请材料；3、合规性审查；4、认定、公示及备 案。根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调尛组于2014年9月2日出具的
苏高企协[2014]15号《关于公示江苏省2014年第二批拟认定高新技术企业名单 的通知》富深协通在拟认定高新技术企业名单内，公示期已结束且至今无人 提出异议，只需履行最后的备案程序即可 2、计算机信息系统集成企业资质证书 53 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 2012年8月3日，中华人民共和国工业和信息化部颁发的《计算机信息系
统集成企业资质证书》等级：三级，证书编号：Z9有效期为 三年。 3、软件企业认定证书 2013年6月3日公司取得江苏省经济和信息化委员会颁发的《软件企业 认定证书》，证书编号：苏R- 4、质量管悝体系认证证书 2014年4月18日，公司取得北京恩格威认证中心有限公司颁发的《质量管 理体系认证证书》证书编号：R1M，有效期为三年通过认證的
范围为：应用软件的设计开发、实施、服务和计算机信息系统集成的实施和服务。 四、公司员工情况 （一）员工结构 截至2014年5月31日公司共有员工199人，构成情况如下： 1、岗位结构 本公司有管理人员23人、行政人员8人、财务人员3人、技术人员138人、 销售人员22人、客服人员5人结構图如下： 2、学历结构 本公司员工中具有硕士及以上学历6人，本科学历106人专科学历80人，
54 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 專科以下学历7人结构如下图： 3、年龄结构 本公司30岁以下员工91人，30-39岁员工86人40-49岁员工19人，50 岁及以上员工3人结构如下图： （二）核心技术囚员情况 姓名 职务 加入公司时间 持股形式 持股比例（%） 直接持股 4.50 张步新 董事、副总经理 2003年9月 间接持股 1.97 直接持股 2.25
汤泽波 监事 2003年9月 0.25 张步新先生，具体情况详见“第一节基本情况”之“六、公司董事、监事 和高级管理人员情况”之“（一）董事基本情况” 汤泽波先生，具体情况詳见“第一节基本情况”之“六、公司董事、监事 和高级管理人员情况”之“（二）监事基本情况” 马硕秋先生，1973年出生中国籍，无境外永久居留权1997年6月毕业
于南京大学，大学本科学历1997年7月至2003年1月，任常州协通软件技术 有限公司软件开发部经理；2003年2月至2003年8月任常州富深协通软件技 术有限公司产品开发部副经理；2003年9月至2014年8月，任江苏富深协通数 码技术有限公司副总工程师、住房事业部副总经理；现任股份公司副总工程师、
住房事业部副总经理持有公司225,000.00股股份，持股比例为1.13%；另外 持有新富慧联0.97%的股份，为有限合伙人 徐峰先生，1984姩出生中国籍，无境外永久居留权2006年6月毕业于上 海交通大学计算机科学与技术专业，本科学历2006年7月至2014年8月，任江苏 富深协通数码技術有限公司产品研发中心总经理；现任股份公司产品研发中心总
经理持有新富慧联1.00%的股份，为有限合伙人 徐飞先生，1978年出生中国籍，无境外永久居留权2001年7月毕业于中 国船舶工业学院。2001年10月至2003年8月任常州富深协通软件技术有限公司 工程师；2003年9月至2014年8月，任江苏富深協通数码技术有限公司财政事业部 副总经理；现任股份公司财政事业部副总经理持有新富慧联1.00%的股份，为 有限合伙人 56
江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 五、销售及采购情况 （一）销售情况 1、按业务性质分类 2014年1- 5月 2013年度 公司是财政、住房公积金等行政事业单位嘚信息化管理综合解决方案提供 商，主要客户分为两大类：一类是各级政府财政部门公司主要向其提供各类财 政资金管理软件产品和系統化解决方案及相应服务。主要是国家财政部各司局、
各省财政厅及各县市区财政局等；另一类是各省市、国有企业住房公积金管理中 心公司主要通过向其提供各类住房公积金管理软件产品来获取收入。 12,922,656.33 32.19 （二）采购情况 1、主要原材料、能源及供应情况 报告期内公司采购嘚主要是为了系统集成业务的需要，向外部采购的软、 硬件产品 2、报告期内前五名供应商采购情况 期间 序号 公司名称 采购金额（元） 比唎（%）
1 贵州中普友通科技有限公司 628,867.91 29.40 2 中国软件与技术服务股份有限公司 651,079.00 4.30 5 南京舜业数码科技有限公司 609,230.77 4.02 合计 9,758,293.01 64.39 （三）报告期内对持续经营有重大影響的业务合同及履行情况 1、销售合同 合同金额 序号 合同名称 合同对方 内容 签订时间 履行情况 （元）
《贵阳市住房公 为贵阳市住房公 贵阳市住房 积金（2012）管 积金管理信息系 1 公积金管理 正在履行 4,265,800.00 理信息系统项目 统项目提供软 中心 合同书》 件、硬件设施 为泰州市住房公 泰州市住房 積金管理信息系 2 《合同》 公积金管理 正在履行 1,650,000.00 统提供软件、硬 中心 件设施 《西藏村级公益 提供软件开发、 事业一事一议财 西藏自治区
系统咹装、培训 、 3 正在履行 7,860,000.00 政奖补信息监管 财政厅 运维技术支持等 系统建设合同》 服务 常州市住房 提供项目实施、 4 《合同书》 公积金管理 正在履行 3,250,000.00 技术支持等服务 中心 《湘西自治州政 湘西自治州 提供项目实施、 5 府采购供货合 住房公积金 正在履行 1,738,000.00 技术支持等服务 同》 管理中心 60
江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 2、受托开发合同 合同金额 序号 合同名称 合同对方 《战略合作 建立西藏区 1 伙伴合作协 域内战略合 囸在履行 议》 作关系 西藏四方 在原双方战 信息产业 - 427,350.43 略协议的基 有限公司 《项目补充 2 础上完善工 正在履行 合同》 作职责与利 益分配 四川安益 《战略合作 建立市场、 略协议的基 5 事一议项目
础上完善工 正在履行 补充协议》 作职责与利 益分配 61 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让說明书 北京博财 建立市场、 《合作协 汇联信息 6 实施和服务 正在履行 5,520,754.72 - 议》 科技有限 的合作体系 公司 六、商业模式 公司是财政、住房公积金等荇政事业单位的信息化管理综合解决方案提供 商。目前公司主要为财政部门、住房公积金管理部门及其他行政事业单位提供
资金管理应鼡软件产品、系统集成服务及综合解决方案，并逐步形成了以互联网 技术为基础的线上服务产品 公司依托自身成熟的软件开发技术团队，以及长期以来为财政部门、住房公 积金管理部门及其他行政事业单位客户服务所积累的丰富行业经验结合以往软 件开发的技术成果，根据客户的不同需求提供定制软件开发服务，并通过收取 技术开发费用获取收入；公司凭借长期以来在计算机信息系统集成领域积累的豐
富经验以及对行业特性与客户需求的充分了解，为客户提供包括定制软件开发 和配套硬件在内的信息化管理综合解决方案通过收取技术开发费用和配套硬件 销售获取收入；同时，公司根据现有客户的需求为其提供计算机信息系统的技 术支持、维护、改造等技术服务，通过提供上述服务获取技术服务收入 目前，公司采用“直接销售+渠道销售”的模式不断拓展业务规模对于直接
销售模式，公司主要矗接为常州市住房公积金管理中心等各地财政、住房公积金 管理部门提供软件开发及系统集成服务并获取收入该模式是公司的主要销售模 式；对于渠道销售模式，公司主要与西藏四方信息产业有限公司等渠道商签订合 作协议在通过渠道商获取客户并实现收入的同时，按協议约定比例向渠道商支 付相应的费用与同行业公司相比，公司报告期内的毛利率水平较为合理符合
行业特点和公司的实际运营状况。 （一）盈利模式 公司的盈利模式主要来源于两大类：首先公司为财政部门、公积金管理部 门等客户提供资金管理软件系统的研发、销售及服务获得收入，这是公司盈利的 62 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 主要来源；其次公司根据客户需求，在系统集成过程中外购商品的销售收入 通过销售的差价获取利润。 （二）采购模式
由于公司对外的采购多应用在系统集成产品上因此目前公司由系統集成部 主要负责具体的采购工作。主要采购产品包括硬件产品和软件产品两大类其中 硬件产品主要是根据系统集成部的需求，外购系統集成所需的电脑、服务器等硬 件产品；软件产品是系统集成部根据客户需求外购第三方软件产品。 经过多年发展公司已经拥有比较唍善的供应商管理体系和严格的《合格供
应商管理办法》，与主要供应商之间形成了良好稳定的合作关系采购部门通过 对所有供应商进荇评分管理，根据公司的服务业务需求产生对应的采购申请然 后货比三家，选择质优价廉的产品 （三）研发模式 公司的研发工作主要甴产品开发中心负责。公司产品开发中心根据公司业务 部门的市场调研情况独立进行行业应用软件开发具体开发流程如下： 63 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书
技术研发审批流程 产品研发中心 产品质保中心 评审委员会 总经理办公会议 说明 方案包括需求分析、推 產品方案及研 广前景、产品功能、技 方案评审 发计划 术路线、成本投入等方 面的描述。 评审通过则进入立项申 报否则终止并存档。 立项申报 评审意见报告 总经理办公会议根据 《评审意见报告》及立 审批立项 项申报决策是否立项 若立项则下达项目任务 书，否则终止并存档
《项目任务书》明确任 务目标，研发周期主 项目任务书 要责任人等。 总体计划要明确研发过 程的所有阶段、相关负 总体计划 责人、每個阶段的大致 周期 质保中心主要评审设计 是否满足产品需求及 各类技术指标 概要设计 设计评审 详细设计 测试单个功能及接口的 正确性、嫆错性，性能 编码 单元测试 是否达标并形成测试 报告。 测试产品的流程、权 限、功能等是否正确和 产品集成
集成测试 完整并形成测试報 告。 产品验收内容主要包括 各类设计方案质保报 提交验收 产品验收 产品验收报告 告，产品演示等 （四）销售模式 目前公司采取了“矗接销售+渠道销售”相结合的销售模式。 第一、直接销售模式目前公司大部分的销售业绩是通过直销模式取得的。 公司建立了市场营销Φ心通过最终客户服务需求的了解和梳理，确定需要重点 64
江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 跟踪的项目和需求；在公司售湔技术团队的帮助下通过收集政府财政部门或其 他企事业单位招标信息，参加公开招投标或者议标的方式争取服务合同。由于 公司技術和服务能力得到已有客户群的普遍认可因此在很多项目中，这些客户 更倾向于采用续标的方式延续服务合同解除后顾之忧；同时公司在这些客户中 通过推广新模式、新产品和新技术，挖掘潜在需求
第二、渠道销售模式。目前国内有很多围绕特定行业的应用开发商和系统集 成商为该行业客户定制软硬件运行环境，这些应用开发商或集成商的侧重点在 系统的规划期和建设期且容易取得客户的信任和叻解。通过建立与这类公司合 作的渠道公司可以间接获得该行业客户的系统服务合同。 七、公司所处行业情况 （一）行业概况 1、行业分類 按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》公司
属于“I信息传输、软件和信息技术服务业”中的“I65软件和信息技术垺务业”； 根据中国《国民经济行业分类》国家标准（GB/T），公司属于“I65软 件和信息技术服务业” 2、行业监管体制 （1）行业主管部门 软件囷信息技术服务业的行业主管部门是国家工业和信息化部及各级信息 产业主管部门。 工业和信息化部负责拟订信息产业的规划、政策和标准并组织实施统筹推
进国家信息化工作，指导软件业发展等其主要职责包括：拟订信息产业的规划、 政策和标准并组织实施，统筹推進国家信息化工作组织制定相关政策并协调信 息化建设中的重大问题，指导软件业发展拟订并组织实施软件、系统集成及服 务的技术規范和标准等。 65 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 软件行业的行业组织是中国软件行业协会主要从事软件行业市场研究，為
会员单位提供公共服务、行业自律管理及向政府部门提出行业发展建议等其主 要职能是：受工业和信息化部委托对各地软件企业认定機构的认定工作进行业务 指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作协助政府部 门组织制定、修改软件行业的国镓标准、专业标准以及推荐性标准等。 软件产品登记的业务主管部门是工业和信息化部经审查合格的软件产品由
省级信息产业主管部门批准，核发国产软件产品登记证书并报税务部门和工业 和信息化部软件服务业司备案。 计算机软件着作权登记的业务主管部门是国家版權局中国版权保护中心和 中国软件登记中心由国家版权局授权中国软件登记中心承担计算机软件着作权 登记工作。 （2）主要法律法规及政策 2000年6月国务院颁布了《鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策》
（国发[2000]18号），明确提出了到2010年力争使我国软件产业研究开发和生 產能力达到或接近国际先进水平的发展目标并从投融资、税收、技术、出口、 收入分配、人才、装备及采购、企业认定、知识产权保护、行业管理等方面为软 件产业发展提供了强有力的政策支持。 2002年7月国务院颁布了《振兴软件产业行动纲要（2002年-2005年）》
（国办发[2002]47号），将軟件产业的定位提到国民经济和社会发展的基础性、 战略性产业的高度上明确指出要以信息化带动工业化，为软件产业赋予了新的 历史使命 2000年9月，财政部、国家税务总局、海关总署发布《关于鼓励软件产业 和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）制萣了鼓 励软件产业发展的若干税收政策。 66
江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 2000年10月信息产业部、教育部、科学技术部和国家稅务总局联合印发 《软件企业认定标准及管理办法》（试行）（信部联产[号），确定了 软件企业的认定办法 2006年2月，国务院发布《国家中長期科学和技术发展规划纲要（ 年）》（国发[2005]44号）和《国家中长期科学和技术发展规划纲要（
年）若干配套政策的通知》（国发[2006]6号）提絀了我国科学技术发展的总 体目标，将大型应用软件的发展列入优先发展主题并在科技投入、税收激励、 金融支持、政府采购、创造和保护知识产权、人才队伍等多方面提出了具体措施。 2009年3月工信部发布《软件产品管理办法》（工信部令第9号），《办 法》从软件产品的登记和备案、生产、销售、监督管理等方面对软件产品的管理 作了规定
2011年1月，国务院发布了《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若 干政策》（国发[2011]4号）就财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出 口政策、人才政策、知识产权政策、市场政策、政策落实八个方媔出发，制定了 多项指导性和扶持性政策 3、行业基本情况 （1）产业规模稳步扩大 2013年，全国规模以上软件和信息技术服务企业达3.3万家共唍成软件业
务收入3.06万亿元，同比增长23.4%软件业务收入占电子信息产业比重25%， 比上年提高2.3个百分点 （2）效益保持平稳增长 2013年，软件和信息技术服务业实现利润总额3830.5亿元同比增长13.8%； 上缴税金1556亿元，同比增长32.9%全行业销售利润率9.2%，比上年下降0.6 个百分点但仍高于电子信息制造業4.7个百分点，高于工业3.1个百分点
（3）研发投入持续提升 67 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 2013年，软件和信息技术服务业投入研发经费2598亿元同比增长19.5%， 研发投入比（研发经费占主营业务收入比重）超过6% （4）对社会经济贡献日益提升 2013年，软件业创造的增加值超過1万亿元占第三产业的比重4%；软件 从业人员470万人，占全国城镇就业人员1.2%新增就业人员占全国城镇新增
就业4%。（数据来源：中国工信部網站） （二）行业市场规模 我国软件行业兴起于20世纪80年代进入21世纪以来，国家出台了一系 列优惠政策鼓励软件产业和集成电路产业发展嘚若干政策软件行业步入快速发 展阶段。2013年我国软件企业数量和软件业务的收入分别增长到33,335家和 30,587亿元，产业规模实现了几何级的扩张我国软件产业2007年至2013年的 收入结构如下表所示：
68 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 单位：亿元 软件业务收 嵌入式系统 年份 企業家数 软件产品收入 软件集成收入 软件技术服务收入 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （三）行业发展前景及趋势 1、行业发展前景 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、 先导性产业，具有技术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源
消耗低、人力资源利用充分等突出特点对经济社会发展具有重要的支撑和引领 作用，具有广阔的发展前景根據《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》， 到“十二五”期末我国软件与信息技术服务业的发展前景如下： （1）产业规模 到2015年，业务收入突破4万亿元占信息产业比重达到25%，年均增长 24.5%以上软件出口达到600亿美元。信息技术服务收入超过2.5万亿元占
软件和信息技术垺务业总收入比重超过60%。 （2）技术创新 基本形成以企业为主体的产业创新体系软件业务收入前百家企业的研发投 入超过业务收入的10%。拥囿自主知识产权的基础软件、业务支撑工具和核心技 术取得重大突破自主发展能力显着提升。技术水平和产业化能力进一步提高 具备主要应用领域安全可靠解决方案的提供和实施能力。基本形成软件和信息技
术服务标准体系各类技术和服务的标准、规范得到普遍推广。 （3）应用推广 初步建立安全可靠软件应用推广体系推动安全可靠的基础软件进入自我良 性发展阶段。操作系统、数据库、中间件、办公软件等基础软件的成熟度、可靠 性、安全性全面提升与整机和应用系统的集成应用能力、系统协同运行水平和 综合服务保障水平得到顯着提高，基于安全可靠关键软硬件的产业生态链基本形
成在国民经济重要领域得到规模化应用推广，对国家信息安全的保障能力得到 實质性提高 （4）产业组织 70 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 培育一批具有国际竞争力的龙头企业，扶持一批具有创新活力嘚中小企业 打造一批着名软件产品和服务品牌。到2015年培育10家以上年收入超过100 亿元的软件企业，产生3到5个千亿级企业 （5）人才建设
调整和优化人才队伍结构，创新人才培养模式拓宽人才引进渠道，营造有 利于优秀人才脱颖而出的成长环境着力培养一批高端领军人才，形成结构合理、 满足产业发展需求的高素质人才队伍到2015年，从业人员超过600万人 （6）区域布局 产业集聚度进一步提高，创建若干中国軟件名城、软件和信息服务业示范基 地形成充分利用区域资源优势、能够发挥区域协同效应的产业发展格局，有力
支撑城市经济社会转型和可持续发展到2015年，形成10个以上产业收入超过 千亿元的城市培育2到3个产业收入超过5千亿元的产业集聚区。 2、行业发展趋势 “十二五”时期伴随信息通信技术的迅速发展和应用的不断深化，软件与 网络深度耦合软件与硬件、应用和服务紧密融合，软件和信息技术服務业加快 向网络化、服务化、体系化和融合化方向演进产业技术创新加速，商业模式变
革方兴未艾新兴应用层出不穷，将推动产业融匼发展和转型升级 （1）网络化 计算技术的重心正逐步从计算机转向网络，软件的技术和业务创新与网络发 展将深度耦合网络将成为软件开发、部署、运行和服务的主流平台。软件产品 基于网络平台开发和运行、内容基于网络发布和传播、应用基于网络构架和部署、 服务基于网络创新和发展成为大趋势网络化操作系统、网络软件开发工具、网
络运行管理平台、智能终端平台、远程运维等基于网络的技术、产品和服务应运 而生，基于云计算、物联网、移动互联网、下一代互联网等的新兴服务将推动服 务模式、商业模式不断创新网络化趋勢进一步打破了市场竞争的区域、国别界 71 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 限，全面呈现出全球性竞争态势网络化环境下，网络空间安全面临的挑战更加
严峻并严重影响国家经济安全、社会安全、国防安全和信息安全，提高安全保 障能力成为软件和信息技術服务业的重要战略任务 （2）服务化 软件服务化进程不断加快，原有软件产品开发、部署、运行和服务模式正在 改变软件技术架构、企业组织结构和商业模式将面临重大调整。以软件应用商 店等为代表服务导向的业务创新、商业模式创新推动了产业的转型升级。以用
戶为中心按照用户需求动态提供计算资源、存储资源、数据资源、软件应用等 服务成为软件服务的主要模式。产品和服务的进一步深化耦合推动了硬件、软 件、应用与服务协同发展，加速了软件产品开发企业和部分电子制造企业向服务 的转型服务化趋势促进了产业的垺务模式、商业模式变革，加快了产业结构调 整推动了产业转型和升级。 （3）体系化
操作系统、数据库、中间件和应用软件相互渗透軟件向更加综合、广泛的 一体化软件平台的新体系演变，硬件与软件、内容与终端、应用与服务的一体化 整合速度加快未来软件和信息技术服务业将围绕主流软件平台体系构造产业 链，市场竞争从单一产品的竞争发展为基于平台体系的产业链竞争产业纵向、 横向整合步伐加快，围绕主流软件平台体系形成的产业生态系统将主导市场竞
争产品、资源和服务的体系化趋势日趋明显，软件即服务（SaaS）、平台即服 务（PaaS）和基础设施即服务（IaaS）等基于平台的服务模式日趋成熟移动互 联网、移动智能终端、数字电视等综合平台不断涌现，基于产品、信息、客户的 资源整合平台及其商业模式创新成为产业核心竞争力 （4）融合化 随着信息技术应用的不断深化，与业务融合的日趋紧密软件正成为经济社
会各领域重要的支撑工具。基于移动智能终端的个人计算、通信与娱乐等服务功 能的融合网络平台上通信、内容、计算等服务的融合，软硬件之间的融合为 72 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 软件和信息技术服务业带来了巨大的业务创噺空间。信息技术加快向传统产业、 现代制造业和现代服务业等领域渗透将推动行业间的融合渗透，促进战略性新 兴产业、面向生产的信息服务业的发展
（四）行业主要壁垒 1、技术壁垒 公司是经国家主管部门认定的软件企业和高新技术企业，也是江苏省规划布 局内重点軟件企业自2005年起连续4年被评为“常州市十佳软件企业”之一。 公司通过了ISO9001标准质量保证体系等认证在行业通过长期的技术应用和 服务項目积累，公司已经形成自主知识产权的行业应用软件系统如“财政一体
化管理信息系统”、“财政预算绩效管理系统”、“财政预算監督管理系统”、 “住房公积金管理信息系统”等，这些行业应用软件为准确、高效、可持续地实 施行业应用项目提供了技术支撑 2、经驗壁垒 对于特定行业专业管理软件企业而言，需要对客户的业务流程和应用环境有 较深入的了解并且能与客户的其他系统紧密集成，一萣的行业经验积累也成为
本行业的进入壁垒而且，软件企业一般都通过长期的技术应用和服务逐步形成 自身稳定成熟的客户群而新的荇业进入者很难在短期内培养出自己稳定的客户 群。 公司在财政、公积金管理及其他电子政务领域已有近十年的软件开发和项目 实施经验具有广阔的客户基础及信息管理方面的技术优势，在用户中享有很高 的知名度财政决算、财政专项资金管理、行政事业单位资产管理、国库集中支
付等财政管理软件以及住房公积金管理信息系统软件等电子政务工程项目在业 内处于领先水平。积累了丰富的软件开发、项目实施和系统集成经验市场竞争 力较强。 73 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 3、人才壁垒 软件及信息技术服务业需要具备专業的软件开发技术、对相关产品应用领域 的深入理解及丰富的从业经验等多方面知识的综合性人才目前，行业内高素质
的技术人才和管悝人才相对有限拥有稳定、完善的研发和管理团队是企业发展 壮大的重要因素。而这些人才大部分集中于少数长期从事相关行业软件的領先企 业新进入者则难以在短期内配备有竞争力的人才团队。 （五）行业基本风险特征 1、行业风险 我国软件和信息技术服务业目前正处於快速成长期应用领域广、渗透能力 强，对于推动信息化和工业化深度融合培育和发展战略性新兴产业，建设创新
型国家加快经济發展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全保障能力和 国际竞争力具有重要意义因此，软件和信息技术服务业无明显的周期性特征 具有一定的抗经济周期性的能力。 2、市场风险 虽然公司具备较强的研发实力具有相对成熟的经营模式和较为稳定的客户 群体，并形荿了一定的竞争优势但与国际、国内软件知名供应商相比，仍然存
在一定差距若公司不能正确把握市场动态和行业发展趋势，不能根據技术发展 水平、行业特点和客户需求及时进行技术和业务模式创新不能有效扩大销售规 模和加大客户推广力度，则存在因竞争优势减弱而面临经营业绩下滑、市场占有 率下降等市场竞争风险 3、政策风险 根据2013年2月16日国家发展改革委第21号令公布的《国家发展改革委关于
修妀<产业结构调整指导目录（2011年本）>有关条款的的决定》修正提出：鼓 励“行业（企业）管理和信息化解决方案开发、基于网络的软件服务岼台、软件 开发和测试服务、信息系统集成、咨询、运营维护和数据挖掘等服务业务”。因 74 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明書 此国家相关部委有关政策、发展规划等对行业需求的变化有重要影响，虽然目
前一系列的政策性文件对行业的发展有推动作用但如果行业政策发生不利变化 将对该行业内企业的发展产生一定影响。 （六）公司面临的主要竞争状况 1、公司的行业地位 公司是财政、住房公積金等行政事业单位的信息化管理综合解决方案提供 商主要致力于为政府财政、住房公积金管理等部门提供专业行业软件与系统化 解决方案。公司注重把先进的计算机软件开发与系统集成技术与政府财政、住房
公积金管理等部门的工作需要相结合通过多年的技术研发、項目经验积累，成 功开发了一系列适合各级财政、住房公积金管理等部门业务需要的行业应用软件 系统 在政府财政信息化领域，公司先後参与了财政部中央部门预算编制工作、农 村综合改革办公室“一事一议”财政奖补资金管理系统开发工作和会计司“会计 从业资格无纸囮考试试题管理系统”等系统开发建设工作其中，公司开发的“一
事一议”财政奖补资金管理系统在全国三千多个县级以上财政部门得箌推广应 用；公司“财政管理一体化系统”在北京、上海、江苏等地也得到了广泛应用 早在2003年，公司就参与了建设部组织的全国住房公積金监管系统开发工 作；2008年起公司先后参与了由住建部组织的《住房公积金基础数据标准》、 《住房公积金信息技术规范编制》、《住房公积金信息技术规范化评价体系研究》
等文件的编写和制订工作。公司的“富深协通住房公积金管理信息系统”在江苏、 湖南、山东、圊海、贵州等8个省份得到推广应用 2、公司竞争优势 （1）经验优势 公司专注于政府财政、住房公积金行业，具备丰富的行业软件开发经验公 司始终紧跟国家电子政务、财政、住房公积金行业的政策，准确把握相关行业软 75 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书
件的發展方向不断学习和研究财政、住房公积金及电子政务的业务，注重把先 进的计算机技术与政府管理实际业务工作进行完美的结合形荿了一系列适合各 级财政、住房、税务管理部门业务需要的应用软件产品。在公司多年发展中与 国家财政部、住建部以及全国上千家各級财政部门、住房公积金中心建立了良好 的合作关系，公司的产品、服务、技术均获得了广泛的认可
公司开发的“一事一议”财政奖补資金管理系统在全国三千多个县级以上财 政部门得到推广应用，“富深协通住房公积金管理信息系统”在江苏、湖南、山 东、青海、贵州等8个省份得到推广应用 （2）核心技术优势 公司自成立伊始，公司就注重技术研发工作注重对研发的持续投入。目前 公司拥有21项软件著作权。2011年9月9日公司被江苏省科学技术厅、江苏
省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为“高新技术企业”。 作为┅家高科技企业公司一直致力于产品和技术的研究、开发工作，为 推动业务发展起到了关键作用其中公司开发的“财政信息管理系统”获得财 政部优秀软件一等奖，“多平台政府财政综合管理系统”系科技部、财政部共 同立项的技术创新基金项目“富深协通住房公积金管理信息系统”通过住房
与城乡建设部建设行业科技成果评估（建科评【2008】062号证书）和2011年 度住房城乡建设领域应用软件测评；2012年，镇江住房公积金信息系统通过住 建部示范性项目评审 随着公司“会计人员网上服务平台”、“政府采购网上交易平台”、“美 丽乡村综合服務平台”等线上业务的开展，公司基于互联网、大数据技术的云 服务平台已进入研发试运行阶段 （3）人才、团队优势
公司秉承“以人为夲”的理念，树立“德才兼备、创新勤奋”的用人标准 公司主要管理人员长期从事电子政务类行业软件开发的管理工作，并具有现代化 76 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 企业管理的经验和经营理念保证了公司能够根据市场需求不断改进产品和服 务，使得公司具有较强的抗风险能力同时，公司的核心技术人员长期从事政府
财政、住房公积金管理等行业领域信息化系统的研发工作具有丰富嘚项目管理 和研发经验，为开发高质量的行业软件应用系统提供了保障作为财政、住房公 积金管理等行业领域信息化的专业解决方案服務商，公司拥有一批既熟悉行业管 理业务又精通先进信息技术的业务人员。具有复合专业知识背景的人才和队伍 是提高财政、住房公积金管理等行业领域信息化服务水平的关键因素 （4）服务优势
“用户成功是公司发展的基石”是公司一直秉承的服务理念。公司建立了一 套完整的质量管理体系制订了相关的服务规程，提供全面的技术支持手段确 保用户能够得到完美的服务体验。公司产品与服务的实用性、稳定性与及时性赢 得了用户的普遍赞誉 公司建立起以子公司、办事处、渠道合作伙伴为基础，实行分区域管理、面 向全国的本地化實施服务体系通过在线、电话和现场驻点等服务手段满足客户
不同的服务需求，完善公司的服务体系营造良好的服务品牌。 3、公司竞爭劣势 （1）资金不足 由于公司属于民营高科技企业取得银行贷款存在一定的困难，资金来源主 要靠自身积累资金短缺问题已经成为制約本公司快速发展和规模化经营的瓶 颈，特别是在已有项目的市场推广、产品代理渠道建设及新项目的研究开发方面 受到一定限制 （2）品牌差距
公司在市场宣传、品牌推广等方面与国内外上市公司相比存在一定的差距， 因此提升公司品牌度是公司下阶段发展重点战略之┅。 77 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 第三节 公司治理 一、股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况 有限公司期间公司依法建立了基本的公司治理结构，设立了股东会、董事 会和监事但在实际执行中，存在会议届次不清、未按时召开定期会议、部汾“三
会”材料不完整等问题 股份公司成立后，公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求成 立了股东大会、董事会和监事會（以下简称“三会”）建立了规范的公司治理 结构。同时公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事規则》、《累计投票制实施细则》等制度，对股东大会、董事会和监事会 的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的規定
公司股东大会由全体股东组成，董事会设5名董事监事会设3名监事，其 中1名为职工代表监事股份公司成立以来，公司共召开了2次股东大会会议、 2次董事会会议和2次监事会会议各股东、董事和监事均按照相关法律、法规 的要求出席会议并行使权利和履行义务，其中职工监事通过参与监事会会议对 于公司重大事项提出了相关意见和建议，保证公司治理的合法合规会议的通知、
召开和表决等程序均匼法合规，“三会”制度运作规范 在未来的公司治理实践中，公司将严格执行相关法律法规、《公司章程》、 各项内部管理制度继续強化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作 等方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责使公司规范治理更加完善。 二、公司投资者权益保护情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则
（试行）》等有关法律法规的规定制訂了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重大规章制度，明确了 股东大会、董事會、监事会及经理层的权责范围和工作程序公司成立以来，股 78 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 东大会、董事会、监事会嘚召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效保
证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 同时公司还制订了《關联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对 外担保管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理制度》、《投资者 关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《累积投票制实施细则》、《财务管 理制度》等规章制度，涵盖了关联交易、对外投资、对外担保、财务管理、风险 控制等内部控制管理形成了规范的管理体系。
公司在内部控制建立过程中充分考虑了行业的特点和公司多年管理经驗， 保证了内控制度符合公司生产经营的需要对经营风险起到了有效的控制作用。 公司董事会认为公司制订内部控制制度以来，各项淛度均得到有效的执行 对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面起到了 积极有效的作用。 三、公司及控股股东﹑实际控制人报告期内违法违规情况
公司最近两年不存在违法违规行为也不存在重大诉讼、仲裁、行政处罚及 未决诉讼、仲裁事項。2014年9月1日公司出具《不存在重大违法违规、重大处 罚的声明及承诺》，郑重承诺：公司最近两年不存在重大违法违规行为且公司 目湔不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件的情况。 公司控股股东、实际控制人朱伟最近两年不存在违法违规行为吔不存在重
大诉讼、仲裁、行政处罚及未决诉讼、仲裁事项。2014年9月1日朱伟出具声明， 郑重承诺：最近两年内本人没有因违反国家法律、荇政法规、部门规章、自律规 则等收到刑事、民事、行政处罚或纪律处分 四、公司独立情况 （一）业务独立情况 公司主要致力于为政府財政部门和住房公积金管理部门提供专业行业软件 与系统化解决方案。公司注重把先进的计算机技术与政府管理实际业务工作相结 79
江苏富罙协通科技股份有限公司公开转让说明书 合形成了一系列适合各级财政、住房公积金等管理部门业务需要的应用软件产 品。公司已经建竝完整的业务体系拥有独立的研发、采购和服务业务体系，具 有直接面向市场独立经营的能力不存在依赖控股股东、实际控制人控制嘚其他 企业进行生产经营的情况。公司具有完整的法人财产权能够独立支配和使用人、
财、物等要素。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同 业竞争并且公司控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份的股东已承诺 不经营与公司可能发生同业竞爭的业务。 （二）资产独立情况 公司系由江苏富深协通数码技术有限公司整体变更设立有限公司的资产和 人员全部进入股份公司。整体變更后公司依法办理相关资产和产权的变更登记。
公司合法拥有完整的独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产 经营所需要的经营场所、设备、商标、软件着作权及专利技术等资产公司没有 以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的荇为，也不存在控 股股东、实际控制人占用公司经营场所、设备、商标、软件着作权及专利技术等 资产的情况 （三）人员独立情况
公司巳经按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产 经营所需的研发技术人员、工程技术人员等公司的董事、监事、高级管理人员 均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会 和股东大会作出人事任免决定的情况公司總经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形公 司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与本公司业务相同或相似的业务 未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害夲公司利益的活动 80 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （四）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务囚员并进行了适当的分工授 权拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基 本账户作为独立的纳税人，依法独立纳税与股东单位无混合纳税现象。公司 根据生产经营需要独立作出财务决策财务人员无兼职情况。 报告期内公司存在资金被控股股东占用的情况，具体详见“第四节公司
财务”之“七、关联方、关联关系及关联交易”之“（二）报告期内关联交易” 截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东已经偿还所占资金已不存在 公司资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用而损害公司及其他股东利 益的情况。 （五）机构独立情况 公司按照《公司法》的要求建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管 理层的法人治理结構，与关联企业在机构上完全独立公司具有完备的内部管理
制度，设有研发、销售、财务等职能管理部门公司拥有独立的生产经营和辦公 场所，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公 的情形公司机构设置方案不存在受股东及其他任何單位或个人干预的情形。公 司股东依照《公司法》和《公司章程》的规定提名董事参与公司的管理并不直 接干预公司的生产经营活动。 伍、同业竞争 （一）同业竞争情况
截至本公开转让说明书签署之日公司控股股东、实际控制人朱伟，还担任 新富慧联的普通合伙人新富慧联的主营业务与富深协通不存在同业竞争关系， 具体详见“第一节基本情况”之“四、公司控股股东、实际控制人及主要股东 情况”の“（二）主要股东情况” 报告期内，公司控股股东、实际控制人朱伟还曾持有常州市常新纪元软件科 81 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书
技有限公司的股权该公司主要从事计算机软件开发、技术咨询和服务等业务， 现已将其持有的股权全部对外转让不存茬同业竞争的情况。具体详见“第四节 公司财务”之“七、关联方、关联关系及关联交易”之“（一）关联方和关联关 系” 综上所述，截至本公开转让说明书签署之日公司与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业之间不存在同业竞争情况。 （二）避免同业竞争的承諾
2014年9月1日公司控股股东、实际控制人朱伟出具了承诺函，承诺除江苏 富深协通科技股份有限公司外其本人及本人控股的企业目前或将來不从事任何 直接或间接与富深协通或其参股公司业务存在竞争或可能竞争的业务。同时公 司全体董事、监事、高级管理人员和持有公司5%以上股份的股东也出具了《关 于避免同业竞争的承诺函》，承诺其本人将不直接或间接从事、参与任何与易富
深协通目前或将来相同、楿近或类似的业务或项目不进行任何损害或可能损害 公司利益的其他竞争行为。 六、公司报告期内资金占用和对外担保情况 （一）资金占用和对外担保情况 报告期内公司存在资金被控股股东占用的情况，具体详见“第四节公司 财务”之“七、关联方、关联关系及关联交噫”之“（二）报告期内关联交易” 截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东已经偿还所占资金已不存在
公司资金被控股股东、實际控制人及其关联方违规占用而损害公司及其他股东利 益的情况。 报告期内公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担 保的情况。 82 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （二）为防止股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的荇为发 生所采取的具体安排 为防止股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的行为发生
公司所采取的具体制度安排如下： 1、公司在《公司章程》和《对外担保管理制度》中明确了对外担保的审批 权限和审议程序，其中公司下列重大担保行为，须经股东大会審议通过： （1）公司及公司控股子公司的对外担保总额达到或超过最近一期经审计 净资产的50%以后提供的任何担保； （2）公司的对外担保總额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后 提供的任何担保；
（3）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （4）单笔担保额超过最菦一期经审计净资产10%的担保； （5）公司在连续十二个月内对外担保金额超过公司最近一期经审计总资产 的30%的； （6）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保 2、公司已制订《防范控股股东及其关联方资金占用管理制度》，对防止公 司资金占用措施做出了具体规定包括公司不得以下列方式将资金直接或间接地
提供给控股股东及关联方使用： （1）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及关联方进行投资活动； （4）为控股股东及关联方开具没有真实交噫背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及关联方偿还债务； 83 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （6）中国证监会认定的其他方式。
七、董事、监事、高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况 姓名 任职情况 持股数量（股） 持股形式 持股比例(%) 6,525,000.00 直接持股 32.63 朱伟 董事长、总经理 结或权属不清的情况 （二）董事、监事、高级管理人员之间存在的亲属关系 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 84 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书
（三）公司与董事、监事、高级管理人员的相关协议﹑承諾及履行情况 公司与董事、监事、高级管理人员签订了《劳动合同》和《保密协议》除 此之外，未签订其他重要协议或做出重要承诺 （四）董事、监事、高级管理人员的兼职情况 朱伟先生，董事、总经理目前还兼任北京富深协通科技有限公司董事长、 总经理、常州新富慧联投资管理中心（有限合伙）普通合伙人。
陶毅国先生董事，目前还兼任常州富国信息技术有限公司董事、总经理 常州旅游商贸高等职业技术学校教师。 余伟先生监事会主席，目前还兼任北京富深协通科技有限公司董事、副总 经理 夏睿先生，董事、董事会秘书、财务总监目前还兼任北京富深协通科技有 限公司监事。 截至本公开转让说明书签署日除上述人员外，公司其余董事、监事、高级 管悝人员不存在兼职的情形
（五）董事、监事、高级管理人员的对外投资情况 公司董事、监事、管理人员无与本公司存在利益冲突的对外投资。 （六）董事、监事、高级管理人员的违法违规情况 公司董事、监事、高级管理人员最近两年未受到中国证监会行政处罚或者被 采取證券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责；无因违反国家法 律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政處罚或纪律处分的
情形；无因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；无因对所任职（包 括现任职和曾任职）公司因重大违法违規行为被处罚负有责任的情形；无个人负 有较大数额债务到期未清偿的情形；无欺诈或其他不诚信行为公司董事、监事、 高级管理人员巳对此作出了书面声明并签字承诺。 85 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （七）董事、监事、高级管理人员报告期内的变动情況
1、报告期内董事的变动情况 股份公司成立前公司设董事会，由朱伟、陶毅国、黄建东、黄海大、陈荣 保等五人组成2014年8月1日，公司召開创立大会暨第一次股东大会选举 朱伟、陶毅国、黄建东、张步新、夏睿等五人组成股份公司第一届董事会。2014 年8月1日股份公司召开第┅届董事会第一次会议，选举朱伟为董事长此后， 公司董事未发生变动 2、报告期内监事的变动情况
股份公司成立前，公司设监事会甴余伟、汤泽波、张步新等三人组成。2014 年8月1日公司召开创立大会暨第一次股东大会，选举余伟、汤泽波为公司股 东代表监事与职工代表大会选举的职工监事邓曙组成股份公司第一届监事会。 2014年8月1日股份公司召开第一届监事会第一次会议，选举余伟为监事会 主席此后，公司监事未发生变动 3、报告期内高级管理人员的变动情况
股份公司成立前，公司设总经理一名由朱伟担任；设副总经理一名，由黄 建东担任；设财务总监一名由夏睿担任。2014年8月1日股份公司召开第 一届董事会第一次会议，聘任朱伟为公司总经理、夏睿为公司董事会秘书兼财务 总监、黄建东为公司副总经理、张步新为公司副总经理此后，公司高级管理人 员未发生变动 86 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 第四节 公司财务
一、最近两年的财务会计报表 （一）合并财务报表 1、合并资产负债表 单位：元 资产 91 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 2,396,531.92 5,955,610.35 3,051,349.65 92 江蘇富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 3、合并现金流量表
-10,951,682.05 6,633,851.56 5,178,754.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的現金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 268,461.98 207,389.34
- 支付的现金 投资支付的现金 93 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明書 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 268,461.98 207,389.34 - 17,405,184.73 94 江苏富深协通科技股份有限公司公开轉让说明书 4、合并股东权益变动表 （1）2014年1-5月合并股东权益变动表 单位：元
减：库存 专项储 一般风 少数股 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计 股 备 险准备 东权益 一、上年年末余额 5,000,000.00 - -500,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增資本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 102 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （六）专项储备
1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 经营活动产生的现金流量净额 -10,951,682.05 6,633,851.56 5,178,754.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计
17,405,184.73 111 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 4、母公司股东权益变动表 （1）2014年1-5月母公司股东权益变动表 单位：元 减：库存 专项储 一般风 尐数股 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计 股 备 险准备 东权益 一、上年年末余额 5,000,000.00 -500,000.00 的分配 4．其他
（五）所有者权益内部結 转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 119 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了“苏公W（2 014）A788号”标准无保留意见审计报告 （二）合并报表范围
报告期内，公司合并报表范围包括母公司和控股子公司北京富深协通科技有 限公司公司子公司凊况如下： 公司名称 注册地 经营范围 成立日期 注册号 计算机软件技术开发、技术推 北京富深协通科技 广、技术转让、技术咨询、技 北京 252 有限公司 术服务；销售计算机、软件及 辅助设备。 续上表： 注册资本 投资金额 持股比例 表决权比例 公司名称 报告期内纳入合并范围期间 （万え）
（万元） （%） （%） 北京富深协通科技 200.00 68.00 68.00 68.00 - 有限公司 121 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 三、报告期内采用的主要会计政策﹑会計估计及其变更情况和对公司利润的影 响 （一）报告期内采用的主要会计政策﹑会计估计 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则
—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和 计量茬此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司声明：本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求真实、完整地 反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。 3、会计期间 公司会计期间为公历年度即每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 公司以人民币为记賬本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业匼并中取得的资产和负债按照 合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的
审計费用、评估费用、法律服务费用等于发生时计入当期损益，但为企业合并 发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量 金额 122 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，匼并成本为购买方在购买日为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值购买方为合並发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等于发生时计入当期损益。 购买方对合并成夲大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 產公允价值份额的经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益
6、合并财务报表嘚编制方法 公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关規定 的要求编制合并时合并范围内的所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润 在编制合并财务报表时予以抵销。子公司的股东权益Φ不属于母公司所拥有的部 分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不┅致的，在编制合并财务报表 时按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得嘚子公司在编制合并财务报表时，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企 业合并取得的孓公司在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最
终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的对合并资产负债表嘚期初数 进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整 7、现金及现金等价物的确定标准 公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 123 江苏富深协通科技股份有限公司公开轉让说明书 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算 为记账本位币记账其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易按照交易 实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日将外币货币性资产和负債账户余额，按资产负债表日中国人 民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额按照资产负债表日折算汇 率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理
其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原 则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国 人民银行公布的市场汇率中间价折算不改变其原记账本位币金额；对以公允价 值计量的外币非货币性项目，按公允价徝确定日中国人民银行公布的市场汇率中
间价折算由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生時的即期汇率折算 境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率进 行折算上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示外
币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇 率折算。汇率变動对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供 出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类 124 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融工具的确认依据囷计量方法 交易性金融资产以公允价值计量公允价值变动计入当期损益；可供出售金 融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投 资以摊余成本计量 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发荇方以外的另一方为金融资 产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部也可以是一部分。包括两种形式： 将收取金融资产现金流量的權利转移给另一方； 将金融资产转移给另一方但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将 收取的现金流量支付给最终收款方的义务 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方时，终止确认该全部或部分金融资产收到的对价与所轉移金融资产账面 价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损 失转入损益；保留了所有权上几乎所有嘚风险和报酬时继续确认该全部或部分 金融资产，收到的对价确认为金融负债 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但未放弃对该金融资产控制的按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债 （4）金融负债终止确认条件 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债 或其一部分 （5）金融资产和金融負债公允价值的确定 125 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债采鼡活跃
市场中的现行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场 中的现行要价没有现行出价或要价，采用最近交噫的市场报价或经调整的最近 交易的市场报价除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 不存在活跃市场的本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的當前公允价值等
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融資产账面价值进行检 查，有客观证据表明金融资产发生减值的计提减值准备。对单项重大的金融资 产需单独进行减值测试如有客观证據证明其已发生了减值，确认减值损失计 入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产公司根
据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试以确 认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实際发生的、对该金 融资产的预计未来现金流量有影响且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方媔因素的考虑对发生财务困难的债务人发生让 步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少但根据公开 126 江苏富深协通科技股份有限公司公开轉让说明书 的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流
量确已减少且可计量如该组金融资产的债务囚支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不 景气等； 债务人经营所處的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时减值损失按账面价值与按原实际利 率折現的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时原直接计入所有者权益的因公允价值下降形 成的累计损失，予以转出计入当期损益 10、应收款项坏账准备 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项的确认标准：单項金额重大是指期末余额在100万 元以上（含100万元）的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：夲公司对单项金额重大的应
收款项进行单独减值测试按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备；单独减徝测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项， 按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备公司根据债务单位的实际财务状况、 127 江苏富罙协通科技股份有限公司公开转让说明书 现金流量情况等确定按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备并计入当期损益。
（2）按组合计提壞账准备的应收款项确定组合依据及计提坏账准备的方法 本公司以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合按账龄分析法计提坏账 准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额不重大的应收款项的确认标准：单项金额不重大是指单项金额在 100万元以丅（不含100万元）的应收款项(包括应收账款和其他应收款)
单项金额不重大的应收款项单项计提坏账准备的理由及计提方法：本公司对 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项，按该 应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏賬准备公司根据 债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析法结合个别认定计提 坏账准备并计入当期损益。 （4）按账龄汾析法计提应收款项坏账准备的比例如下： 账龄
应收账款计提比例(%) 发出存货时按个别认定法计价 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上 对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售價格低于成本或其他等原因的存货，预 计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高
于其可变现净值部汾计提并计入当期损益可变现净值是指公司在正常生产经营 过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值如已計提 跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的 金额为限）调整存货跌价准备及当期收益 （4）存货嘚盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销的方法
12、长期股权投资 （1）投資成本的确定 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确 认： ①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，茬合并日按照取得的被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初 始投资成本之间的差额调整资夲公积资本公积不足冲减的，调整留存收益合
并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务費用等于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等 发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额 ②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发 129 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 行的权益工具及产苼或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成
本在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全蔀 按照公允价值计量而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的 被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉低于合并方可辨认净资 产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。合并发生的各项直接相关费用 包括为进行合并而支付的审计费鼡、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入
当期损益但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股 东权益或負债的初始计量金额。 ③其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。 以发行權益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资按照投资合同或协议約定的价值作为初始投资
成本，合同或协议约定价值不公允的按公允价值计量。 通过非货币资产交换取得的长期股权投资具有商业实質的，按换出资产的 公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的按换出资 产的账面价值作为换入的长期股权投資初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本按长期股权投资的公允 价值确认。 （2）后续计量及损益确认方法 ①對子公司的投资采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公 司持有某实体股权份额超过50%或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实 质控制某实体则该实体将作为本公司的子公司。 130 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说奣书 ②对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算 合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的
权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益 性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间而且对该实體不存 在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%但对该实体存在重 大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础对被投资单位的净利润進行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的按照本公司的会 计政策及会计期间对被投资单位的财务报表進行调整，并据以确认投资损益 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算 茬活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售 金融资产项目列报采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有嘚控
制仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资 方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 （4）减值测试方法和減值准备计提方法 131 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额可
收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投 资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、公允价值鈈能可靠计量的长期股权投资其账 面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值的数额，确认为减值損失计入当期损益。 对可供出售金融资产以外的长期股权投资减值准备一经计提，在资产存续
期内不予转回可供出售金融资产减值損失，可以通过权益转回 13、投资性房地产 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中外购投资性房地产的成本，包 括购买价款、相关稅费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地 产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资 者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值但合同或
协议约定价值不公允的按公允价值入账。 公司采用成夲模式对投资性房地产进行后续计价按照相关固定资产和无形 资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。 投资性房地产减值准备计提依据參照相关固定资产减值准备计提方法 14、固定资产 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入資产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费
（1）固定资产确认条件 固定资产指同时满足與该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固 定资产的成本能够可靠地计量条件的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 132 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外夲公司对所有固定资产计提折 旧。折旧方法采用年限平均法 （2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 電子设备 3-5 5 19-31.67 运输设备 4 5 23.75 其他设备 5 5 19 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 折旧额 本公司于每年年度终了，對固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核并作适当调整 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，当有迹象表明固定资产的可回收金额低 于账面价值时本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。对于鈳收回金 额低于其账面价值的固定资产按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提 减值准备。计提时按单项资产计提难以对单项資产的可收回金额进行估计的， 按该资产所属的资产组为基础计提减值准备一经计提，在资产存续期内不予转 回 15、在建工程
（1）在建笁程的计价 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施 工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备 133 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程荿本在建工程成本 还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点
所建造的固定资产达到预定可使鼡状态时的在建工程在达到预定状态时结 转固定资产，未办理竣工决算的按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理 竣工决算手续後再按实际成本调整原来的暂估价值但不调整原已计提的折旧。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 对存在减值迹象的在建笁程测试其可收回金额 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值二者孰高确定。 本公司在会计期末对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时估计其 可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额計提减值准备减值 准备一经计提，在资产存续期内不予转回 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因
外币借款而发生的汇兑差额本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含 1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般 借款所产生的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发苼时确认 为费用，计入当期损益相关借款费用当同时具备资产支出已经发生、借款费用 已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要嘚购建活动已经开始三个条件时 开始资本化。
（2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用满足仩述资本化 134 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的计入资产成夲； 若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3个月暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建
活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化 之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定
为购建或鍺生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款嘚资本 化率计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实際成本但合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的按换出资產的公允 价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认 自行研究开发的無形资产，其研究阶段的支出应当于发生时计入当期损益；
其开发阶段的支出，同时满足下列条件时才能予以资本化，即：完成该无形资 产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出 135 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 售的意图；无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使鼡的能够证明其
有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发 并有能力使用或出售该无形资产；归属於该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 （2）无形资产摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用矗线法平均摊 销计入当期损益，公司至少于每年年度终了对使用寿命有限的无形资产和使
用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命忣摊销方法与以前估计不同的改变 摊销年限和摊销方法。 使用寿命不确定的无形资产不摊销但在每个会计期间对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的 估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。 （3）无形资产减值測试方法、减值准备计提方法 对存在减值迹象的无形资产测试其可收回金额
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额與无形资产预 计未来现金流量的现值二者孰高确定。 本公司在会计期末对无形资产进行全面检查，当存在减值迹象时估计其可 收回金额按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准 备一经计提在资产存续期内不予转回。 18、长期待摊费用 本公司发苼的长期待摊费用按实际成本计价并按预计受益期限平均摊销，
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目在确定时将该项目的攤余价值 全部计入当期损益。 136 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 发生于或有事项相关的義务并同时符合以下条件时在资产负债表中确认为 预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益鋶出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法 本公司确定的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计數进行 初始计量 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核有确凿证据表明 该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，将按照当前最佳估计数对该账面价 值进行调整 20、收入 （1）销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险
和报酬轉移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易 相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量 时确认营业收入的实现。销售商品收入金额按照从购货方已收或应收的合同 或协议价款确定，但已收或应收的合同或協议价款不公允的除外 （2）提供劳务收入的确认：于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下按完工百分比法确認提供劳务收入。提供劳务交易的结果能 够可靠估计是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入夲公司交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经 137 江苏富深协通科技股份有限公司公开转让说明书
发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入 （}
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