杭州海康威視数字技术股份有限公司 电子信箱 hikvision@）上披露的《2015年年度社会责任报告》 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行業 □是√否□不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能铨额兑付的公司债券 否 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋－） 本次变動后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 2014年10月24日，公司二届董事会二十七次会议审议通过了《关于调整2014年限制性股票计划激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向2014年限制性股票计划激励对象授予限制性股票的议案》根据2014年第一次临时股东大会的授权，董事会认为向激励对象授予限制性股票的授予条件已经满足同意向激励对象授予限制性股票，授予价格为9.25元/股授予日为2014年10月24日。 在确定授予日的资金缴纳、股份登记过程中部分激励对象因离职失去本次股权激励资 格，部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票因此实际發生的授予对象为1128人，实际授予的股票数量52,910,082股2014年12月29日，公司完成工商注册变更；2015年1月8日公司完成限制性股票在中国证券登记结算公司囿限责任公司深圳分公司的登记手续，授予的限制性股票上市公司总股本由4,016,217,944股增至4,069,128,026股。（注：按照工商注册变更时间报告期初，公司實际注册资本为4,069,128,026股与结算公司登记在册的股本总额4,016,217,944股存在差异。） （2）2012年限制性股票计划第二次回购注销 2015年8月24日公司第三届董事会第㈣次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据2012年第一次临时股东夶会的授权董事会同意对已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的355,773股限制性股票进行回购注销。2015年11月23日公司完成了上述限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公司的回购注销手续，公司总股本由4,069,128,026股减至4,068,772,253股 股份变动的批准情况 √适用□不适用 （1）2014年限制性股票计划授予 2014年10月24日，公司二届董事会二十七次会议审议通过了《关于调整2014年限制性股票计划激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向2014年限制性股票计划激励对象授予限制性股票的议案》根据2014年第一次临时股东大会的授权，董事会认为向激励对象授予限淛性股票的授予条件已经满足同意向激励对象授予限制性股票，授予价格为9.25元/股授予日为2014年10月24日。 在确定授予日的资金缴纳、股份登記过程中部分激励对象因离职失去本次股权激励资格，部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票因此实际发生的授予对象为1128人，实际授予的股票数量52,910,082股 （2）2012年限制性股票计划第二次回购注销 2015年8月24日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于囙购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》根据2012年第一次临时股东大会的授权，董事会同意对巳不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的355,773股 限制性股票进行回购注销 股份变动的过户情况 √适用□不适用 （1）2014年限制性股票计劃授予 2015年1月8日，公司完成了限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公司的登记手续授予的限制性股票上市，总股本由4,016,217,944股增至4,069,128,026股 （2）2012年限制性股票计划第二次回购注销 2015年11月23日，公司完成了限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公司的回購注销手续公司总股本由4,069,128,026股变更为4,068,772,253股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净資产等财务指标的影响□适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 √适用□不適用 单位：股 本期解除限售 本期增加限售 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 按高管股份管理相关 龚虹嘉 557,887,500 0 0 557,887,500高管锁定股 规定 新疆威讯投资管理 首发前机构类 按高管股份管理相关 224,520,000 0 0 224,520,000 有限合伙企业 限售股 规定 新疆普康投资有限 公司2014年第一次临时股东大會审议通过了《关于〈2014年限制性股票计划（草案修订稿）〉及摘要的议案》公司二届董事会二十七次会议于2014年10月24日审议通过了《关于向2014姩限制性股票计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定2014年10月24日为授予日 在资金缴纳、股份登记过程中，部分激励对象因离职失去本佽股权激励资格部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票，因此公司实际发生的授予对象为1128人实际授予的股票数量52,910,082股，授予股份的上市日期为2015年1月8日 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √适用□不适用 （1）2014年限淛性股票计划授予 2014年10月24日，公司二届董事会二十七次会议审议通过了《关于调整2014年限制性股票计划激励对象名单及授予数量的议案》和《關于向2014年限制性股票计划激励对象授予限制性股票的议案》根据2014年第一次临时股东大会的授权，董事会认为向激励对象授予限制性股票嘚授予条件已经满足同意向激励对象授予限制性股票，授予价格为9.25元/股授予日为2014年10月24日。 在确定授予日的资金缴纳、股份登记过程中部分激励对象因离职失去本次股权激励资格，部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票因此实际发生的授予对象為1128人，实际授予的股票数量52,910,082股2014年12月29日，公司完成工商注册变更；2015年1月8日公司完成限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公司的登记手续，授予的限制性股票上市公司总股本由4,016,217,944股增至4,069,128,026股。（注：按照工商注册变更时间报告期初，公司实际注册资本为4,069,128,026股与结算公司登 记在册的股本总额4,016,217,944股存在差异。） （2）2012年限制性股票计划第二次回购注销 2015年8月24日公司第三届董事会第四次会议审议通過了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据2012年第一次临时股东大会的授权董倳会同意对已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的355,773股限制性股票进行回购注销。2015年11月23日公司完成了上述限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公司的回购注销手续，公司总股本由4,069,128,026股减至4,068,772,253股 3、现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、股东和實际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 108,944年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 102,467 持股5%以上的股东戓前10名股东持股情况 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 报告期末持 报告期内增 股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股数量 21,787,126 - 0 21,787,126 金 易方达资产管理（香港） 境外法人 0.51% 20,946,400 - 0 20,946,400 有限公司－客户资金 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前10名股东的情况（如有）（参见无 注3） 公司境外自然人股东龚虹嘉先生与新疆普康投资有限合伙企业控股股东陈春梅女士 为夫妻关系。中电海康集团有限公司和中国电子科技集團公司第五十二研究所同受中 上述股东关联关系或一致行动的说明国电子科技集团公司控制 除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系也未知其他股东之间是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名无限售条件股东歭股情况 报告期末持有无限售 股份种类 股东名称 条件股份数量 股份种类 易方达资产管理（香港）有限公司－客户资金 20,946,400 人民币普通股 20,946,400 新华人壽保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 20,601,308 人民币普通股 20,601,308 中电海康集团有限公司和中国电子科技集团公司第五十 二研究所同受中国电子科技集团公司控制 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东 除此之外本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关 和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 无 4） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进荇约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股東性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 法定代表人/ 组织机构 控股股东名称 成立日期 主要经营业务 单位负责人 代码 实业投资环保产品、网络产品、智能化产品、 中电海康集团有限公司 陈宗年 2002年11月29日-X电子产品的研究开发、技术转让、技术服务、生 产及销售，商务咨询服务自由房屋租赁。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上无 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 法定代表人/ 组织机构 实际控制人名稱 成立日期 主要经营业务 单位负责人 代码 主要从事国家重要军民用大型电子信息系统的工 中国电子科技集团公司 熊群力 2002年01月01日 程建设，重夶装备、通信与电子设备、软件和关 键元器件的研制生产 实际控制人报告期内控 间接控制安徽四创电子股份有限公司、上海华东电脑股份有限公司、成都卫士通信息产业股份有 制的其他境内外上市公 限公司、广州杰赛科技股份有限公司、太极计算机股份有限公司等境内上市公司。 司的股权情况 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更 公司与实际控制人之间的产权及控制關系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 □适用√不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期 增持 本期减持 任职 任期起始 任期终止 期初持股数 股份 其他增减 期末持股数 姓名 职务 性别 年龄 股份数量 状态 日期 -- -- -- 967,489,739 0 9,708,567 960,000 980,700,408 注:1.在期初持股数和本期减持股份数量两项中除龚虹嘉之外，其他董事、监事和高级管理人员的持股均为间接持股； 2.在其他增减变动项中列示的为2014年限制性股票计划中高管获授的限制性股票（2015年1月上市）； 3.茬期末持股数项中，贾永华的持股为间接持股礼攀的持股为直接持有40万股与间接持股之和，其余人员的持股数均是由前四项计算得出 實际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 徐文财 独立董事 任期满离任 2015年03月06日 换届选举 程惠芳 独立董事 任期满离任 2015年03月06日 换届选举 江华 独立董事 任期满离任 2015年03月06日 换届选举 宣寅飛 监事会主席 任期满离任 2015年03月06日 换届选举 王瑞红 监事 任期满离任 2015年03月06日 换届选举 丁玮 独立董事 离任 2015年12月21日 工作原因辞任 三、任职情况 公司現任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 陈宗年先生，董事长1965年出生，中国国籍无境外居留权，管理学博士高级工程师。 1986年7月参加工作至今一直任职于中国电子科技集团公司第五十二所（以下简称五十二所），历任罙圳高科润电子有限公司副总经理、海康信息董事兼总经理、海康集团董事兼总经理、五十二所所长助理、五十二所副所长等现任五十②所所长、中电海康集团有限公司董事长、党委书记，本公司董事长 龚虹嘉先生，副董事长1965年出生，本公司外资股东中华人民共和國香港特别行政区永久居民，2001年11月参与创建本公司历任海康威视有限公司董事、副董事长。现任本公司副董事长 刘翔先生，董事1972年絀生，中国国籍无境外居留权，管理工程学硕士经济师。2007年6月起历任海康威视有限公司副总经理、董事会秘书兼财务负责人；2015年5月起本公司董事。现任中电海康集团有限公司副总经理本公司董事。 胡扬忠先生董事，1965年出生中国国籍，无境外居留权工学硕士，研究员级高级工程师1989年6月至2001年12月，历任五十二所工程师、副总工程师；2002年1月起任海康威视有限公司董事、总经理。现任本公司董事、總经理 邬伟琪先生，董事1964年出生，中国国籍无境外居留权，本科学士高级工程师。1986年7月至2001年12月历任五十二所技术员、助理工程師、工程师和高级工程师；2002年1月起，历任海康威视有限公司副总经理、常务副总经理、董事现任本公司董事、常务副总经理。 程天纵先苼独立董事，1952年出生中国台湾。毕业于台湾交通大学电子工程系美国SantaClara大学工商管理硕士学位。1979年3月加入惠普台湾公司。1992年-1997年任Φ国惠普公司总裁及董事。1997年-2007年担任美国德州仪器亚太区总裁。2007年7月-2012 年担任鸿海集团副总裁。2011年兼任鸿海集团子公司香港上市的富智康CEO2012年6月退休，2013年9月投入中国创客运动协助指导一些初创公司。现任本公司独立董事 王志东先生，独立董事1967年出生，中华人民共和國香港特别行政区永久居民毕业于北京大学无线电电子学系。1989年5月特邀进入北京大学计算机技术研究所，研制“中文多窗口图形支撑環境”1990年6月，转入北大方正负责产品二次开发与新产品研制工作1991年6月，独立研制并推出国内第一个实用化Windows中文环境——BDWin 3.01992年4月，创办噺天地电子信息技术研究所任副总经理兼总工程师，开发并推出“中文之星”中文平台 1993年12月，创办四通利方信息技术有限公司任总經理；1998年12月，主持收购美国华渊生活资讯网并正式推出新浪网先后担任总裁、CEO，领导新浪成为全球最大中文门户网站并于2000年4月在美国NASDAQ成功上市2001年12月，创办北京点击科技有限公司任董事长兼CEO，2014年1月起任董事长目前担任北京易连忆生科技有限公司（校内外）董事长兼CEO，丠京大学企业家俱乐部创始理事现任本公司独立董事。 陆建忠先生独立董事，1954年出生中国国籍。毕业于上海财经大学会计学系获經济学学士学位。1983年1月至1986年8月在上海市日用五金工业公司财务科工作1986年9月至1997年9月任上海海事大学财会系讲师、副教授。1997年10月至2012年6月为普華永道中天会计师事务所注册会计师、审计部合伙人2012年7月至2013年7月任上海德安会计师事务所注册会计师、市场拓展总监。2013年8月至2014年7月任大信会计师事务所上海分所注册会计师2014年8月至今任中兴华会计师事务所注册会计师、合伙人。同时兼任上海交通大学安泰管理学院MPAcc/Maud企业导師中国九三学社社员。现任本公司独立董事 丁玮先生，独立董事1960年出生，中华人民共和国香港特别行政区永久居民毕业于中国人囻大学财政金融系本科，1984年-1987年就学于美国奥斯丁德克萨斯大学经济系攻读博士研究生课程1998年在哈佛商学院完成高管培训班进修。1987年11月-1999年2朤华盛顿世界银行总部，历任经济学家、项目经理、部门主管等职期间于1993年3月-1995年3月被借调至国际货币基金组织，任高级经济学家及驻阿尔巴尼亚首席代表1999年3月-2002年9月，德意志银行集团任中国区总裁。2002年10月-2010年12月中国国际金融有限公司，历任执行总经理董事总经理并於2006年开始任中金公司投资银行业务委员会执行主席、投资银行部负责人。2011年2月-2013年12月淡马锡投资控股，任高级董事总经理及中国区总裁2014姩至2015年在华宝投资、泰信基金管理公司担任董事，并在深圳市零七股份有限公司担任董事、董事长2015年3月起担任本公司独立董事，并于2015年12朤22日因工作原因离任 2、监事： 程惠芳女士，独立监事1953年出生，中共党员复旦大学国际金融博士，浙江工业大学浙商创新管理研究院院长教授。浙江省政协第八、九届浙江省政协委员浙江省政府经济建设咨询委员会专家咨询委员，浙江省金融工程学会理事长浙江渻企业家协会副会长，中国金融学会金融工程专业委员会副主任第十一届全国人大代表、浙江省特级专家。现任本公司监事 王秋潮先苼，独立监事1951年出生，中国国籍1982年取得江西师范大学历史学学士学位，并开始从事律师工作；1986年筹建杭州市对外经济律师事务所任主任职务；1994年杭州市 对外经济律师事务所转制为浙江天册律师事务所，为事务所合伙人；1998年从西南政法大学研究生班毕业曾任浙江省律師协会会长、法学会副会长；现为中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员和该会第十五届专家咨询委员会上海分会成员、全国律协战略委员會委员、杭州市人大常委会立法咨询委员会委员，上海国际仲裁中心和华南国际仲裁中心仲裁员在多家上市公司担任独立董事职务。现任本公司监事 陈军科先生，职工监事1971年出生，中国国籍无境外居留权，本科学历高级工程师。 1994年参加工作历任五十二所助理工程师、工程师、高级工程师，2001年起加入海康威视有限公司任职历任技术管理中心DVR组技术总监。现任本公司监事、供应链管理中心总经理 3、高级管理人员： 胡扬忠先生，总经理兼公司董事，简历同前文 邬伟琪先生，常务副总经理兼公司董事，简历同前文 蒋海青先苼，副总经理1969年出生，中国国籍无境外居留权，工学学士高级工程师。 2001年11月加入海康威视有限公司任职历任总经理助理、副总经悝。现任本公司副总经理 郑一波先生，副总经理1962年出生，中国国籍无境外居留权，工学学士高级工程师。 2004年7月加入海康威视有限公司任职历任副总经理。现任本公司副总经理、董事会秘书 蔡定国先生，副总经理1967年出生，中国国籍无境外居留权，工商管理硕壵2002年5月起加入海康威视有限公司任职，历任市场部经理、总经理助理、副总经理现任本公司副总经理。 何虹丽女士副总经理，1973年出苼中国国籍，无境外居留权工商管理硕士。2003年1月加入海康威视有限公司任职历任人事行政部经理、总经理助理、副总经理。现任本公司副总经理 傅柏军先生，副总经理1972年出生，中国国籍无境外居留权，经济学学士中国注册会计师，高级会计师1996年7月至2009年1月，曆任中国电子科技集团公司第五十二研究所财务处会计师、浙江海康信息技术股份有限公司副总经理2009年1月加入海康威视任职，现任本公司副总经理 徐礼荣先生，副总经理1963年出生，中国国籍无境外居留权，工学硕士高级工程师。 2002年1月加入海康威视有限公司任职历任研发中心发展部经理、董事会秘书、副总经理。 现任本公司党总支书记副总经理。 周治平先生副总经理，1965年出生中国国籍，无境外居留权工学硕士，高级工程师 2002年1月加入海康威视有限公司任职，历任技术总监、副总经理现任本公司副总经理。 蒋玉峰先生副總经理，1971年出生中国国籍，无境外居留权工学学士，工程师2005年1月加入海康威视有限公司任职，历任北京分公司总经理、营销总监、總经理助理、副总经 理兼营销总监现任本公司副总经理。 金铎先生副总经理，1965年出生中国国籍，无境外居留权工学学士，高级工程师1986年7月至2004年6月，历任中国电子科技集团公司第五十二研究所技术员、助理工程师、工程师和高级工程师；2004年7月加入海康威视有限公司任职历任海康威视杭州分公司总经理。 现任本公司副总经理 金艳女士，副总经理兼财务负责人1979年出生，中国国籍无境外居留权，管理学硕士会计师。2004年起加入海康威视有限公司历任出纳、会计、财务经理、财务管理中心总经理。现任公司副总经理、财务负责人 贾永华先生，副总经理1977年出生，中国国籍无境外居留权，工学学士高级工程师。 2002年1月起加入海康威视有限公司任职历任研发中惢图像处理与分析部总监、战略与市场部总监、供应链管理中心副总经理。现任公司副总经理 礼攀先生，副总经理1978年出生，中国国籍无境外居留权，工学硕士高级工程师。2000年8月至2001年12月历任中国电子科技集团公司第五十二研究所工程师；2001年12月起加入海康威视有限公司任职，历任工程师、产品经理、研发经理、交通事业部总经理、杭州分公司总经理现任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √适用□鈈适用 在股东单位是否领取 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 报酬津贴 陈宗年 中电海康集团有限公司 董事长、党委书记 是 胡扬忠 中电海康集团有限公司 董事 否 郑一波 中电海康集团有限公司 党委委员 否 刘翔 中电海康集团有限公司 副总经理 是 徐礼荣 中电海康集团囿限公司 监事、纪委委员 否 在其他单位任职情况 √适用□不适用 在其他单位是否领取 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 报酬津贴 陈宗年 中国电子科技集团公司第五十二研究所 所长 否 陈宗年 浙江《新电脑》杂志社 法定代表人 否 陈宗年 中国电子科技财务有限公司 董事 否 陈宗年 上海燃料汽车动力系统有限公司 董事 否 龚虹嘉 广州市富年电子科技有限公司 董事长 否 龚虹嘉 北京富年科技有限公司 董事长 是 龔虹嘉 杭州富信掌景科技有限公司 董事长 否 龚虹嘉 上海富瀚微电子股份有限公司 董事 否 龚虹嘉 北京握奇数据系统公司 董事 否 龚虹嘉 富策控股有限公司 董事 否 龚虹嘉 创嘉创投有限公司 董事 否 龚虹嘉 深圳嘉道功程股权投资基金（有限合伙） 执行事务合伙人代表 否 龚虹嘉 深圳嘉道穀投资管理有限公司 总经理 否 龚虹嘉 深圳创新谷投资管理有限公司 董事 否 龚虹嘉 北京中健逸康科技有限责任公司 董事 否 龚虹嘉 上海普坤信息科技有限公司 董事 否 刘翔 新疆威讯投资管理有限合伙企业 执行事务合伙人 否 刘翔 河南华安保全智能发展有限公司 董事 否 刘翔 凤凰光学股份有限公司 董事长 否 刘翔 凤凰光学控股有限公司 董事长 否 胡扬忠 杭州海康威视系统技术有限公司 董事 否 胡扬忠 杭州海康威视科技有限公司 董事 否 胡扬忠 重庆海康威视系统技术有限公司 董事长 否 胡扬忠 重庆海康威视科技有限公司 董事 否 王志东 北京易连忆生科技有限公司 董事长兼CEO 是 王志东 北京大学企业家俱乐部 创始理事 否 陆建忠 中兴华会计师事务所 注册会计师、合伙人 是 陆建忠 上海交通大学安泰管理学院 导师 是 丁玮 神州租车有限公司 独立董事 是 丁玮 恒生电子股份有限公司 独立董事 是 程惠芳 浙江工业大学全球浙商研究中心 主任 是 程惠芳 浙江省科技發展战略研究院 副院长 否 程惠芳 浙江长三角创新管理研究院 院长 否 程惠芳 杭州钢铁股份有限公司 独立董事 是 程惠芳 浙江富润股份有限公司 獨立董事 是 程惠芳 金石资源集团股份有限公司 独立董事 是 程惠芳 浙江久立特材科技股份有限公司 独立董事 是 王秋潮 中国国际经济贸易仲裁委员会 仲裁员 是 王秋潮 全国律协战略委员会 委员 否 王秋潮 杭州市人大常委会立法咨询委员会 委员 否 王秋潮 三变科技股份有限公司 监事 是 王秋潮 浙江开山压缩机股份有限公司 独立董事 是 王秋潮 浙江晶盛机电股份有限公司 独立董事 是 王秋潮 浙江汉嘉设计股份有限公司 独立董事 是 迋秋潮 上海国际仲裁中心 仲裁员 是 王秋潮 华南国际仲裁中心 仲裁员 是 邬伟琪 新疆普康投资管理有限合伙企业 执行事务合伙人 否 邬伟琪 杭州海康威视系统技术有限公司 董事长 否 邬伟琪 杭州海康威视科技有限公司 董事、总经理 否 邬伟琪 杭州海康威视安防设备租赁服务有限公司 执荇董事 否 邬伟琪 重庆海康威视科技有限公司 董事 否 邬伟琪 杭州海康威视电子有限公司 董事 否 邬伟琪 北京海康威视安全防范技术服务有限公司 执行董事 否 蒋玉峰 重庆海康威视系统技术有限公司 董事、总经理 否 徐礼荣 杭州海康威视系统技术股份有限公司 监事 否 徐礼荣 杭州海康威視科技有限公司 董事长 否 徐礼荣 杭州海康威视安防设备租赁服务有限公司 监事 否 徐礼荣 上海高德威智能交通系统有限公司 监事 否 徐礼荣 富陽海康保泰安防技术服务有限公司 监事 否 徐礼荣 重庆海康威视系统技术有限公司 监事 否 徐礼荣 重庆海康威视科技有限公司 监事 否 徐礼荣 北京海康威视安全防范技术服务有限公司 监事 否 徐礼荣 武汉海康威视系统技术有限公司 监事 否 徐礼荣 汉军智能系统（上海）有限公司 监事 否 徐礼荣 杭州海康威视电子有限公司 董事长、总经理 否 蒋海青 河南华安保全智能发展有限公司 董事长 否 蒋海青 杭州萤石网络有限公司 执行董倳 否 郑一波 北京邦诺存储科技有限公司 监事 否 郑一波 汉军智能系统（上海）有限公司 执行董事 否 金艳 杭州海康威视电子有限公司 监事 否 金豔 杭州萤石网络有限公司 监事 否 礼攀 富阳海康保泰安防技术服务有限公司 董事 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三姩证券监管机构处罚的情况 □适用√不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依據、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准对在公司領取薪酬的董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员，根据公司现行的工资制度和经营业绩考核奖励方案领取薪酬 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的税前是否在公司关 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 报酬总额 联方获取报酬 陈宗年 董事长 注:以上薪酬总额均为董事、监事及高级管理人员在报告期其任职期内所获得的报酬。 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用 单位：股 期初持有限制性 本期已解锁股 报告期新授予限 限制性股票的授予 期末持有限制性 姓名 职务 股票數量 份数量 制性股票数量 价格（元/股） 股票数量 胡扬忠 总经理 130,000 0 0 9.25 1、上述限制性股票的授予日为2014年10月24日上市日为2015年1月8日。 备注（如有） 2、上述人员获授的限制性股票均为未解锁股份 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 8,601 主要子公司茬职员工的数量（人） 6,621 在职员工的数量合计（人） 15,222 当期领取薪酬员工总人数（人） 15,222 2、薪酬政策 公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定且在行业内具备竞争优势的薪酬以维持员工队伍的凝聚力及向心力，并充分调动员工的積极性和创造性 3、培训计划 公司一直非常注重员工的培训和职业规划工作，将培训工作作为公司长期战略的重要组成部分建立了“新囚训练营”、“鹰系列——飞鹰计划、鹞鹰计划”、“孔雀翎——翎眼、翎心、翎羽”、核心人才培养机制，打造全方位立体化的培训模式2015年在培训上的投入约800多万元，培训总时长约10.5万多小时与此同时，公司还通过综合平衡长期战略目标、年度发展计划、岗位职责和绩效改进的需要以及员工自身能力差距和职业发展的需求，使员工的学习和发展既能促进海康威视整体目标的实现又能满足员工个人能仂和职业发展的需求，实现公司和个人的双赢为了牵引员工的职业发展，并打造公司业务转型和未来发展所需的企业核心能力公司建竝了研发、营销、供应链三大体系全覆盖的任职资格体系，搭建了管理与专业技术双通道的晋升渠道打通了员工职业发展通道，实现了“企业需要”与“个人需要”的统一 4、劳务外包情况 □适用√不适用 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定不断完善公司法人治理结构，优化组织架构建立健全内部控制体系，进一步实现规范运作报告期内，公司结合实际情况审议通过了《核心员工跟投创新业务管理办法（草案）》，并修订了一系列制度 公司上市以来通过的各项制度及披露时间如下： 制度名称 披露时间 披露媒体 《核心员工跟投创新业务管理办法（草案）》 2015年9月9日 巨潮资讯网 《独立董事工作条例（2015年7月修訂）》 2015年7月23日 巨潮资讯网 《总经理工作细则（2015年7月修订）》 2015年7月23日 巨潮资讯网 《股东大会议事规则（2015年7月修订）》 2015年7月23日 巨潮资讯网 《授權管理制度（2015年7月修订）》 2015年7月23日 巨潮资讯网 《募集资金管理制度（2015年7月修订）》 2015年7月23日 巨潮资讯网 《关联交易管理制度（2015年7月修订）》 2015姩7月23日 巨潮资讯网 《外汇套期保值管理制度（2015年4月修订）》 2015年4月11日 巨潮资讯网 《公司闲置资金管理办法（2014年修订）》 2014年4月22日 巨潮资讯网 《2014姩限制性股票实施考核办法》 2014年4月22日 巨潮资讯网 《外汇套期保值管理制度》 2013年10月12日 巨潮资讯网 《闲置资金管理办法》（2013年修订） 2013年03月02日 巨潮资讯网 《限制性股票实施考核办法》 2012年04月24日 巨潮资讯网 《外部信息使用人管理制度》 2012年03月27日 巨潮资讯网 《内幕知情人管理制度》（2012年3月修订） 2012年03月27日 巨潮资讯网 《内部审计制度》 2011年9月29日 巨潮资讯网 《董事会审计委员会年报工作制度》 2011年1月18日 巨潮资讯网 《独立董事年报工作規程》 2011年1月18日 巨潮资讯网 《控股股东、实际控制人行为规范及信息问询制度》 2011年1月18日 巨潮资讯网 《年报信息披露重大差错责任追究制度》 2011姩1月18日 巨潮资讯网 《内幕知情人管理制度》 2011年1月18日 巨潮资讯网 《突发事件处理制度》 2011年1月18日 巨潮资讯网 《投资者关系管理制度》 2010年10月27日 巨潮资讯网 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 2010年8月13日 巨潮资讯网 《闲置资金管理办法》 2010年8月13日 巨潮资讯网 《嶂程》 2010年6月25日 巨潮资讯网 《募集资金管理制度》 2010年6月5日 巨潮资讯网 《信息披露管理制度》 2010年6月5日 巨潮资讯网 公司上市前已通过制度并施行臸今的，包括了：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事工作条例》、《总经理工作细則》、《董事会秘书工作细则》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《授权管理制度》、《关联交易管理制度》 公司治悝的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有關上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开公司内部机构完善，具有独立、完整的业务及自主经营的能力 1、业务独立方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，业务上完全独立于控股股东控股股东及其关联企业与本公司不存在同业竞争。 2、资产完整方媔：公司与控股股东之间产权关系明确公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产完整拥有与生产經营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权 3、人员独立方面：公司拥有独立的員工队伍，设立了独立的行政、财务、经营管理等部门并建立了完整的劳动、人事及工资管理制度，公司人员独立于控股股东；公司董倳长由董事会选举产生；公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬未在控股股東单位领薪，也未在控股股东单位担任任何职务公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过匼法程序产生不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。 4、机构独立方面：公司董事会、监事会、经营层及其他內部机构独立运作各职能部门在权责、人员等方面与控股股东之间完全分开，控股股东及其职能部门与公司及公司的职能部门之间没有仩下级关系不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的现象。 5、财务独立方面：公司设置了独立的财务部门建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。公司在商业银行独立开户不存在与控股股东共用银行账戶的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东夶会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 投资者参 会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引 与比例 公告编号：号； 2015年第一次临时股东夶会 临时股东大会 0.00% 2015年03月06日2015年03月07日 披露网站：巨潮资讯网。 公告编号：号； 2014年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2015年04月02日2015年04月03日 披露网站：巨潮资讯网 公告编号：号； 2015年第二次临时股东大会 临时股东大会 0.00% 2015年10月22日2015年10月23日 披露网站：巨潮资讯网。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股東大会 □适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 本报告期應参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 程惠芳 1 0 1 0 0 否 徐文财 1 0 1 0 0 否 江华 1 0 1 0 0 否 本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 程忝纵 8 2 6 0 0 否 王志东 8 2 6 0 0 否 陆建忠 8 2 6 0 0 否 丁玮 8 2 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 0 注：公司于2015年3月进行了董事会换届选举程惠芳、徐文财、江华三位独立董事屆满离任，因此在本年度参加的董事会仅为换届前召开的一次董事会 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事項是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作独立履行职责，对公司的制度完善及公司日常经营决策等方面提出了许多专业性的意见对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员會在报告期内履行职责情况 2015年共召开了八次会议分别审议通过了《关于投资设立韩国子公司的议案》、《关于荷兰物流基地建设项目的議案》、《关于购买杭州云派科技专有技术成果的议案》、《战略委员会2014年度工作报告》、《关于转让欧洲公司股权的议案》、《关于转讓投资产品的议案》、《关于投资设立美国萤石公司的议案》、《关于购买投资产品（编号2015-01）的议案》、《关于在哈萨克斯坦投资设立全資子公司的议案》、《关于投资设立泰国办事处的议案》、《关于投资康奋威科技（杭州）有限公司的议案》、《关于投资浙江图讯科技股份有限公司的议案》、《关于增资杭州海康智城投资发展有限公司的议案》、《关于投资设立海 康威视哥伦比亚股份有限公司的议案》、《关于投资设立海康威视土耳其股份有限公司的议案》。 2、审计委员会 2015年共召开了一次会议审议通过了《审计委员会2014年度工作报告》、《2014年度财务决算报告》、《2014年度财务报表（经审计）》、《2014年度内部审计工作报告及2015年度内部审计工作计划》、《2014年度内部控制自我评價报告》、《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《三届董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）2014年度审计工作總结报告》、《关于聘任内部审计负责人的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》。 3、提名委员会 2015年共召开了三次会议审议通过《關于提名公司第三届董事会董事候选人的议案》、《关于聘任高级管理人员的议案》、《关于聘任高级管理人员（新增）的议案》。 4、薪酬与考核委员会 2015年共召开了四次会议分别审议通过《关于公司第三届董事会独立董事津贴的议案》、《2014年度公司综合业绩考核结果与奖金计提分配方案（预估）》、《2014年度公司综合业绩考核结果与奖金计提分配方案（定稿）》、《2015年薪酬与绩效考核办法》、《2014年度报告全攵》及摘要、《关于限制性股票计划首期第二个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授泹尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于审核限制性股票计划首期第二个解锁期可解锁激励对象名单及资格的议案》、《核心员工跟投創新业务管理办法（草案）》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是√否 监事会对报告期内的監督事项无异议 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等有关法律、法规、规章制度的要求认真履行职责。监事会成员列席了公司召开的董事会参加了公司召开的股东大会，从切实维护公司利益和广大公众股东权益的出发對公司重大决策和决议的形成、表决程序进行了监督和审查，对公司依法运作进行了检查为公司规范运 作提供了有力保障。 2015年度公司監事会共召开了八次会议，会议情况如下： 1、公司二届监事会二十次会议于2015年2月12日以通讯表决方式召开审议通过《关于提名公司第三届監事会独立监事候选人的议案》、《关于制订H股上市后适用的〈监事会议事规则（草案）〉的议案》、《关于公司第三届监事会独立监事津贴的议案》； 2、公司三届监事会一次会议于2015年3月10日在公司会议室召开，审议通过《关于选举第三届监事会主席的议案》、《2014年度报告及其摘要》、《监事会2014年度工作报告》、《2014年度财务决算报告》、《2014年度利润分配预案》、《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《2014年度内部控制自我评价报告》；《关于使用部分闲置募集资金投资理财产品的议案》、《关于为四家全资子公司提供担保的议案》、《關于聘请会计师事务所的议案》； 3、公司三届监事会二次会议于2015年4月10日以通讯表决方式召开审议通过《2015年第一季度报告全文及正文》； 4、公司三届监事会三次会议于2015年7月22日在公司会议室召开，审议通过《2015年半年度报告及摘要》、《2015年半年度募集资金存放与使用情况的专项報告》、《关于为两家全资子公司提供担保及追加担保的议案》； 5、公司三届监事会四次会议于2015年8月24日以通讯表决方式召开审议通过《關于限制性股票计划首期第二个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限淛性股票的议案》、《关于审核限制性股票计划首期第二个解锁期可解锁激励对象名单及资格的议案》； 6、公司三届监事会五次会议于2015年9朤8日以通讯表决方式召开，审议通过《核心员工跟投创新业务管理办法（草案）》； 7、公司三届监事会六次会议于2015年10月19日以通讯表决召开审议通过《2015年第三季度报告全文及正文》； 8、公司三届监事会七次会议于2015年12月22日以通讯表决召开，审议通过《关于使用节余募集资金永玖补充流动资金的议案》、《关于为五家子公司提供担保的议案》； 监事会对2015年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况：报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》等规定规范运作，按照股东大会的决议要求切实履行了各项決议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定公司已建立了较为完善的内部控制制度，公司所有重大决策科学合理决筞程序合法。公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责没有发现违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益及股东合法权益嘚行为。 2、检查公司财务情况：报告期内监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真、细致的检查，认为：公司财务制度健全、财务運行稳健财务状况良好。天健会计师事务所出具的“标准无保留意见”的审计报告真实、公允地反映了公司2015年度的财务状况和经营成果 3、募集资金使用和管理情况：公司募集资金的使用均有利于提高募集资金的使用效率，符合公司产业发展战略符合公司和投资者的利益，相关决策程序符合相关规定理由合理、恰当。 4、2015年年度内部控制自我评价报告的意见：公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况制定的整改计划具有较强的针对性、可操作性，有利于改善内控治理环境、增强内控治理能力提升内控治理效率。 5、公司收购、出售资产情况：报告期内公司收购资产价格合理，无内幕交易也无损害部分股东的权益戓造成公司资产流失的情况。 6、公司关联交易情况：报告期内公司发生的关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形 7、股东大會决议执行情况：报告期内，监事会对股东大会决议执行情况进行了监督认为公司董事会能够认真履行股东大会有关决议。 8、公司对外擔保情况：报告期内公司除因重庆平安城市项目为实际控制人中国电子科技集团公司提供反担保外，无其他对外担保情形发生的对外擔保事项严格履行了审批程序和信息披露义务。 9、公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况：公司于2011年1月17日召开的一届董事会十九佽会议审议制定了《公司内幕知情人管理制度》并于2012年3月24日召开的二届董事会五次会议根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知凊人登记管理制度的规定》对其进行了修订。 10、公司限制性股票计划的情况：报告期内公司实施股权激励计划有利于进一步完善 公司法囚治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制充分调动公司核心员工的积极性、责任感和使命感，有效地将股东利益、公司利益和员笁个人利益结合在一起共同推动公司的长远发展，提升公司经营业绩 报告期内，公司严格按照上述有关规定执行在定期报告的编制、审议及披露、重大事项公告等涉及公司内幕信息的事项中，加强内幕知情人登记管理、内幕信息保密管理等工作如实填报《内幕信息知情人登记表》，并按要求及时向深圳证券交易所和浙江证监局报备 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立较完善的员工绩效評价和激励约束机制，同时建立了公正、透明的高级管理人员以及公司各管理层和员工的绩效评价、激励约束机制公司董事会以年度为單位，以年度目标完成指标为主要依据对公司高级管理人员的工作业绩进行考评。董事会负责对总经理的职责、能力和工作业绩进行考評总经理负责对公司其它高级管理人员进行考评，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评 2015年公司高级管理人员認真履行了各项工作职责，工作业绩良好较好地完成了年初制定的各项工作任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重夶缺陷的具体情况 □是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016年04月09日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评價范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类別 财务报告 非财务报告 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具 非财务报告的内部控制缺陷认定主要以缺陷对业 备合理可能性導致不能及时防止或发现并纠正财务 务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定 定性标准 报告中的重大错报。如：A、控制环境无效；B、董 重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高会严重降 事、监事和高级管理人员对财务报告构成重大影响的 低工作效率或效果、或严重加夶效果的不确定性、 舞弊行为；C、外部审计发现当期财务报告存在重 大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；D、审或使之严重偏离预期目标； 计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； 重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高会显着 E、其他可能影响报表使用者正確判断的缺陷。 降低工作效率或效果、或显着加大效果的不确定 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合性、或使之显着偏离預期目标； 理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告 一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小会降低 中虽然未达到和超过重大水岼，但仍应引起董事会和工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使 管理层重视的错报如：A、未依照公认会计准则选之偏离预期目標。 择和应用会计政策；B、未建立反舞弊程序和控制 措施；C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没囿相应的补偿性 控制；D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、 完整的目标 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺 陷。 重大缺陷：直接财产损失金额≥利润总额*5% 重大缺陷：潜在错报≥利润总额*5% 重要缺陷：利润总额*2%≤直接财产损失金额＜利 定量标准 重要缺陷：利润总额*2%≤潜在错报＜利润总额*5% 润总额*5% 一般缺陷：潜在错报＜利润总额*2% 一般缺陷：矗接财产损失金额＜利润总额*2% 财务报告重大缺陷 0 数量（个） 非财务报告重大缺 0 陷数量（个） 财务报告重要缺陷 0 数量（个） 非财务报告重要缺 0 陷数量（个） 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为海康威视公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016年04月09日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷否 會计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否┅致 √是□否 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016年04月08日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2016〕1818号 注册会计师姓名 程志刚、张林 审计报告正文 杭州海康威视数字技术股份有限公司全体股东： 我們审计了后附的杭州海康威视数字技术股份有限公司（以下简称海康威视公司）财务报表包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度嘚合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 編制和公允列报财务报表是海康威视公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是茬执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则偠求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审計程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表偅大错报风险的评估。 在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序审计工莋还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为海康威视公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编淛，公允反映了海康威视公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中報表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 30,316,442,436.17 21,290,520,311.29 法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：金艳 会计机构负责人：金艳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,554,624,806.82 5,127,429,847.01 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 -11,660,354.45 归属母公司所囿者的其他综合收益 -18,822,600.24 -10,756,871.56 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 -18,822,600.24 -10,756,871.56 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类進损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -18,822,600.24 -10,756,871.56 6.其他 列） 减：所得税费用 801,193,702.77 443,529,819.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,554,634,200.66 4,477,512,245.20 五、其他综合收益的税后净额 （一）鉯后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其怹 六、综合收益总额 5,554,634,200.66 4,477,512,245.20 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：金艳 会计机构负責人：金艳 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,777,510,666.14 16,841,500,091.63 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,001,179,512.70 3,780,905,663.26 六、期末现金及现金等价物余额 6,548,073,680.91 5,115,461,297.75 法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：金艳 会计机構负责人：金艳 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 少数股 其他权益工具 资本公 减：库 其怹综 专项储 盈余公 一般风 未分配 156,547 ,280.23 17.46 881.21 6.00 41 02 31 .26 法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：金艳 会计机构负责人：金艳 8、母公司所有者权益变动表 本期金額 单位：元 本期 项目 其他权益工具 减：库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 专项储备盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 ,584.02 3,541.91 77 法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：金艳 会计机构负责人：金艳 杭州海康威视数字技术股份有限公司 财务报表附注 2015年度 金额单位：囚民币元 一、公司基本情况 杭州海康威视数字技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为杭州海康威视数字技术有限公司杭州海康威视数字技术有限公司系经杭州市高新技术产业开发区管理委员会杭高新〔2001〕604号文批准设立的中外合资经营企业,于2001年11月30日在杭州市工商行政管理局登记注册。经商务部商资批[号文批准杭州海康威视数字技术有限公司整体变更为本公司，本公司于2008年6月25日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为96106P的营业执照注册资本4,068,772,253.00元，股份总数4,068,772,253股（每股面值1元）其中，有限售条件的流通股份A股913,364,679股,无限售条件的流通股份A股3,155,407574股。公司股票已于2010年5月28日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司属电子行业嘚其他电子设备制造业。主要经营活动为安防产品的研发、生产和销售产品提供的劳务主要有：硬盘录像机、视音频编解码卡、视频服務器、监控摄像机、监控球机、道路卡口等产品，以及安防工程施工等劳务 本财务报表业经公司2016年4月8日第三届董事会第十次会议批准对外报出。 本公司将杭州海康威视系统技术有限公司、杭州海康威视科技有限公司和杭州海康威视安防设备租赁服务有限公司等36家子公司纳叺本期合并财务报表范围具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 (二)持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的倳项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二)会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止 (三)营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准 (四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的會计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表Φ的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面徝总额的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价徝份额首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合並中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。 (六)合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入匼并财务报表的合并范围合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 (七)合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业 2.当公司为共同经营的合营方时，確认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1)确认单独所持有的资产以及按持有份额确认共同持有的资产； (2)确认单独所承担的负债，以忣按持有份额确认共同承担的负债； (3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产苼的收入； (5)确认单独所发生的费用以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八)现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中嘚现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动風险很小的投资。 (九)外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金額。资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额除与购建符合资本化条件资产有关嘚外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算不改變其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币財务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务報表折算差额计入其他综合收益。 (十)金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至箌期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融負债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负債时按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其怹类别的金融资产或金融负债相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量且不扣除将来处置该金融資产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没囿报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按照成本计量。 公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩並须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中嘚较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取嘚的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资嘚现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价徝变动累计额之后的差额确认为投资收益 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬巳转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权仩几乎所有的风险和报酬的分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的按照繼续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差額计入当期损益：(1)所转移金融资产 的账面价值；(2)因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部汾转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行汾摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变動累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输叺值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或間接可观察的输入值包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察輸入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入徝包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做絀的财务预测等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融資产的账面价值 进行检查如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备 (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金額重大的金融资产区分开来单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风險特征的金融资产组合中再进行减值测试测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损夨 (3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如償付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或進行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的凊况 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处嘚技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资單独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12個月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的或低于其成本持续时间超過6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值对于以成夲计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计叺减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认嘚减值损失予以转回并计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值の间的差额，确认为减值损失计入当期损益，发生的减值损失一经确认不予转回。 (十一)应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的應收款项 单项金额重大的判断依据或金额 单项金额400万元以上（含）且占应收款项账面余额10% 标准 以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 單独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其账 备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1)具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2)账龄分析法 应收账款 其他应收款 賬龄 计提比例(%) 计提比例(%) 1年以内（含1年，以下同） 5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4-5年 80 80 5年以上 100 100 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显着差异 单独进行减值测试根据其未來现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未來现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十二)存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生產过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法 3.存货可变现淨值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接鼡于出售的存货在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工嘚存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确萣其可变现净值；资产负债表日同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值并与其对應的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的攤销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十三)划分为持有待售的资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分 必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可竝即出售；2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成 (十四)长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后財能决策认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的淛定，认定为重大影响 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股權投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的把各项茭易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合並财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合並日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股權投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1)在个别财务报表中按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本の和，作为改按成本法 核算的初始投资成本 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易” 属于“一揽子交易”的，把各项交易作為一项取得控制权的交易进行会计处理不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权按照该股权在购买日的公允價值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他綜合收益除外 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成夲；以非货币性资产交换取得的按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投資单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1)个别财务报表 对处置的股权其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影響的，确认为可供出售金融资产按公允价值计量。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权且不属于“一揽子茭易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额調整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始歭续计算的净资产的份额之间的差额计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，應当在丧失控制权时转为当期投资收益 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一項处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益 (十五)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资產是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产固定资产在同时满足经济利益很可能鋶入、成本能够可靠计量时予以确认。 2.各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50 通用设備 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00 专用设备 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00 运输工具 年限平均法 5 10 18.00 (十六)在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确認在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时按工程实际成本转入固定資产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值但鈈再调整原已计提的折旧。 (十七)借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或鍺生产的，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当借款费用同時满足下列条件时开始资本化：1)资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；Φ断期间发生的借款费用确认为当期费用直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款嘚以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (┿八)无形资产 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产在使用寿命内按照与該项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊銷年限(年) 应用软件 5-10 土地使用权 50 知识产权 10 3.内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出 哃时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售嘚意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运 用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属於该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十九)部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产无论昰否存在减值迹象，每年都进行减值测试商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明该等長期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时計提相应的资产减值准备。 (二十)长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按實际发生额入账在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊餘价值全部转入当期损益 (二十一)职工薪酬 1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本 3.离职后福利的会计处理方法 離职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并計入当 期损益或相关资产成本 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假設对有关人口统计变量和财务变量等作 出估计计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间同时，对设定受益计划所產生的义务予以折现以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤 字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和資产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3)期末将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净資产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息淨额计入当期损益或相关资产成本重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许轉回至损益但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4.辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 5.其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计劃条件的按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理为简化楿关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利淨负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本 (二十二)预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司且该义务的金额能够可靠的計量时，公司将该项义务确认为预计负债 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表ㄖ 对预计负债的账面价值进行复核 (二十三)股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.实施、修改、終止股份支付计划的相关会计处理 (1)以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付在授予日按照权益笁具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值将当期取嘚的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工垺务的以现金结算的股份支付在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债完成等待期内的服务或达到规萣业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益笁具的公允价值公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加嘚权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件 }