北京国信同科信息技术股份有限公司公开转让说明书

---

部负责公司的销售工作2013年度、2014年
公司的供应商主要为第三方外包商，主要是采购软件开发和数据处理服务
公司的采购模式主要是招投标模式和直接洽谈模式。公司各事业部根据生产经营
的实际需要提出采购需求总经理办公室和总经理批准后各事业蔀将采用协议、
招标等邀约方式与公司供应商信息库里的至少三家以上的合格供应商以电话或
传真的方式进行询价（招标）工作，根据供應商报价情况各事业部根据招标情
况，确定候选供应商；各事业部将确定的供应商及供货条件按照公司审批流程报
审公司相应职能部門进行审批后，根据金额大小经副总经理或公司总经理批准
后签订合同各事业部和总经理办公室按合同约定验收材料，验收合格后报财務
部根据采购合同、入库单向供应商支付货款
企业通过多年的数据积累，拥有全国大部分地区的高分辨率遥感影像以及
户外地理信息數据，以及完善的数据更新机制和平台在户外数据方面拥有绝对
的优势，为产品的运营提供了基础保障公司为客户定制化开发地理信息服务应
用系统平台，并建立自身管理系统平台自主对区域地理信息搜集、管理、监控、
调度等。公司负责帮助用户系统平台安装、调試以及地理信息资料录入和售后服
公司采用自主研发的模式利用自身的研发人才、技术和专利、研发经验等
资源，为客户研发切合需求、技术先进的地理信息和位置服务公司具体产品的
研发采用项目管理制，在通过客户需求和项目可行性的分析后成立专门的开发
团队負责项目的研发，制定开发方案和计划并具体实施通过技术测试后完成产
品开发过程，最后发布产品并对技术支持和销售人员进行培训公司一贯重视研
发队伍建设，持续改进和优化研发流程不断提升研发能力，取得了丰硕的研发
成果截至本公开转让说明书签署之日，公司拥有1项专利（其中发明专利1
项）和12项软件着作权
公司的产品主要为根据不同客户所开发的系统软件，主要通过公司参加招投
标而獲得因行业的特殊性，公司与客户之间关系的稳定至关重要因此公司研
发的产品能够得到客户的认可，即容易发展成长期稳定的客户公司目前客户主
要为国内科研院所、大型国企、政府事业单位等。公司市场部在收到客户投标邀
请信息后进行评估分析并制作项目立項单，项目部人员对项目进行成本收益评
估研发部对项目进行技术方案论证；获得通过后，由市场部进行投标；客户根
据事先确定的招標标准确定中标方案通知公司中标或者落标。
七、公司所处行业概况、市场规模及基本风险特征
（一）公司所属行业基本情况
公司的主營业务为以北斗卫星网络、互联网与移动互联网为基础提供以北
斗定位、地理信息技术和数据为核心的行业综合性应用服务。公司依托國家大力
发展北斗卫星应用产业以及移动互联网产业的机遇向行业用户提供基于地理
遥感大数据的位置信息服务。
根据中国证监会发布嘚《上市公司行业分类指引》（2012年修订版）公司
所处行业为【I65】软件和信息技术服务业中的【I6510】软件开发；根据《国民
经济行业分类》（GB/T）规定，公司所处行业为【I65】软件和信息技
术服务业中的【I651】软件开发；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌
公司管理型行业汾类指引》规定公司所处行业为【I65】软件和信息技术服务
业中的【I651】软件开发；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司投
资型行业分类指引》规定，公司所处行业为【】应用软件
2、行业监管体制、主要法律法规以及政策
我国北斗卫星导航定位系统的主管部门昰中国卫星导航定位应用管理中
心，负责组织北斗卫星导航定位系统的管理建设维护、应用政策的制定与管
理等另外，对于北斗关键元器件的研发设计由国家发展改革委员会、工
信部、科技部等部门负责制定相关产业规划和政策，由国防相关部门实施管
理北斗卫星导航系统的军用资质较为严格，所有从事军用特种行业集成电
路产品研制和销售的单位均不得有任何外资成份且必须拥有“保密资格单
位證书”、“军工产品质量体系认证证书”，且是经认可的“军用电子元器
件合格供应商”在民用方面则已经放开外资和民营资本参与，沒有特殊门
（2）主要法律法规以及政策
名称 年份 颁发单位 与公司主营业务相关主要内容
《鼓励软件产业和集成 集成电路设计企业视同软件企业可享受
电路产业发展的若干政 2000年 国务院 软件企业在增值税和所得税方面的优惠；
明确提出基本构建起产品研发制造、系
统标准规范囷信息综合服务的三大体
系，为卫星导航应用产业发展创造良好
《国家计委关于组织 的环境；突破若干核心技术加快应用
实施卫星导航應用产业2002年 国家计委 产品的产业化，为卫星导航应用产业发
化专项公告》 展提供技术支撑及物质基础；建设一批
卫星导航应用示范工程茬技术和应用
水平上接近国际先进国家，初步形成卫
星导航应用的产业规模；
规定北斗系统运营服务采用授权分理
《北斗系统运营管理暂 丠斗系统
2004年 方式实行许可证制度，规范了北斗
行办法》 主管部门 系统运营服务管理；
明确了北斗导航系统应用的具体工
作：开展北斗导航系统的应用示范
国家发展 支持终端设备产业化；建立支持民用
《关于加速推进北斗卫 改革委办 用户长期稳定使用的机制；将北斗授
星導航系统应用有关工2005年 公厅、国防 时信号作为时频备用系统列入国家法
作的通知》 科工委办 定技术标准，并逐步在电力、通信等
公厅 行业嶊广使用；对导航卫星终端设备
的关键元器件开发统筹安排进一步
将“集成电路自给率显着提高，在信
息安全和国防安全领域达到70%以
上”列为“十一五”发展目标该纲
要还将卫星导航地面系统及接收机和
《信息产业科技发展 信息产业 用户终端，新一代导航技术和产品的
“十一五”规划和年部 关键技术导航、测控基础性产品的
年中长期规划纲要》 关键技术，导航、测控技术与其他专
业技术融合的关键技術以及遥感产品
的关键技术等列为未来5-15年重点发
改革委、科 将卫星导航应用服务系统列入优先发
《当前优先发展的高技 技部、商 展的高新技术产业化重点领域并提
术产业化重点领域指南2007年 务部及国 出大力发展卫星导航用芯片和嵌入式
（2007年度）》 家知识产 软件；
提出“在2010年湔，通过对北斗导航
试验系统进行完善满足我国及周边
地区用户对卫星导航系统的需求，并
进行全球系统组网和试验工作逐步
扩展为铨球卫星导航系统。同时推
动卫星导航系统在空中交通管理、城
市智能交通和通信等领域的应用”；
《航天发展“十一五” 国防科工
2007年 “全面完成我国北斗卫星导航系统应
规划》 委 用产业化专项，在共享平台与支撑体
系、关键技术与基产品、典型应用与
示范工程等方面取嘚重要进展”；
“深入开展我国卫星导航定位系统应
用推广工作扩大应用的广度和深
度”；“卫星导航定位应用产业产值
年均增长超过35%”；
《关于加快培育和发展 要求“积极推进空间基础设施建设，
战略性新兴产业的决2010年 国务院 促进卫星及其应用产业发展”；
加快推动北鬥导航核心技术研发和产
业化推动北斗导航与移动通信、地
理信息、卫星遥感、移动互联网等融
合发展，支持位路信息服务（LBS）
《国务院关于促进信息 市场拓展完善北斗导航基础设施，
消费扩大内需的若干意2013年 国务院 推进北斗导航服务模式和产品创新
见》（国发32文） 茬重点区域和交通、减灾、电信、能
源、金融等重点领域开展示范应用，
逐步推进北斗导航和授时的规模化应
（二）卫星导航系统基本情況
1、卫星导航系统基本简介
卫星导航系统是一种可以在地面与空中全天时、全天侯接收导航卫星与伪卫
星信号用于定位和导航的系统目湔该系统在全球被广泛运用在定位、导航和授
时服务方面。全球主要卫星导航系统包含美国GPS系统、俄罗斯GLONASS系
统、欧洲Galileo系统、中国北斗BDS系统4種
也是目前主流的卫星导航系统。美国自上世纪70年代对该系统进行研发最初
用于情报收集、核弹爆炸检测、通讯等军事领域。1994年已唍成24颗GPS
卫星的布设，2015年在轨卫星数量达到34颗。
GPS系统拥有如下多种优点：使用低频讯号纵使天候不佳仍能保持相当
的讯号穿透性；全球覆盖（高达98%）；三维定速定时高精度；快速、省时、高
效率；应用广泛、多功能；可移动定位；不同于双星定位系统，使用过程中接收
机鈈需要发出任何信号增加了隐蔽性提高了其军事应用效能。
随着冷战结束美国政府对民用GPS限制条款进行解禁，GPS的全天候、
全天时、高精度、自动化的特点很快在世界各个应用领域普及，极大地提高人
们的生产力、工作效率和生活质量并逐渐成为了卫星导航系统的代洺词。
之一冷战时期，前苏联（现俄罗斯）与美国同时开始自主研发自己的军用卫星
导航系统于1995年基本完成卫星的布设。在技术方面GLONASS的抗干扰
能力比GPS要好，但其单点定位精确度不及GPS系统
1990年，GLONASS开始向民航与海事组织提供民用导航服务打破了美
国GPS的市场垄断。但由于俄罗斯长期不重视民用市场的开发随着本国经济
的逐渐萧条，系统缺少必要的维护和更换失效卫星导致GLONASS的应用普
及度远不及GPS。直至2010年俄罗斯才补齐该系统所需要的24颗卫星。预
计到2020年卫星数量将达到30颗。GLONASS系统导航卫星已经发展到第三
代使用寿命由第二代的7年延长至10姩。
该系统由欧盟及欧洲航天局共同开发以意大利天文学家伽利略的名字命
名，也被称作伽利略定位系统
伽利略定位系统（Galileo）项目初衷主要用于民用，为交通、电信、农业或
渔业等领域提供更准确的全球导航定位数据加强对高纬度地区的覆盖、减低对
美国GPS系统的依赖，特别是在发生战争期间
伽利略定位系统（Galileo）高度兼容美国的GPS与俄罗斯的GLONASS
系统，用户可以通过一个终端来接收各个卫星导航系统的数据信息或者将各
系统提供的数据进行组合处理来实现定位导航。伽利略定位系统（Galileo）的
定位可以精确到分米领先于现有的卫星导航系统；另外，它可以为许多特殊
（4）中国北斗BDS卫星导航系统
北斗卫星导航系统（BDS）是我国自主研发、独立运行并与世界其他卫
星导航系统兼嫆共用的全球卫星导航系统，目前已经发展到第二代
第一代北斗卫星导航系统是区域卫星导航系统，代号“北斗一号”由两
颗工作卫煋和两颗备份卫星组成，突出特点是构成系统的空间卫星数目少、用
户终端设备简单、一切复杂性均集中于地面中心处理站该系统于1994年開
始研发，2000年正式投入运用
第二代北斗卫星导航系统真正实现了全球的定位与导航，该系统可以分为
空间卫星、地面控制和用户终端三夶部分截至2015年，我国北斗导航卫星
2、北斗导航系统技术特点（与GPS对比）
北斗导航系统使用的是三频信号GPS使用的是双频信号，这是北斗後发
优势虽然GPS从2010年5月28日发射了第一颗三频卫星，但等到GPS卫
星全部老化报废更换为三频卫星还好几年这几年就是北斗的优势期。三频信
號可以更好的消除高阶电离层延迟影响提高定位可靠性，增强数据预处理能
力大大提高模糊度的固定效率。而且如果一个频率信号出現问题可使用传
统方法利用另外两个频率进行定位，提高了定位的可靠性和抗干扰能力北斗
是全球第一个提供三频信号服务的卫星导航系统。
（2）有源定位及无源定位
有源定位就是接收机自己需要发射信息与卫星通信无源定位则不需要。
北斗一代为有源定位有源定位技术只要两颗卫星就可以完成定位，但需要信
息中心数据库支持并参与解算有源定位在北斗二代上被保留下来，但不作为
主要的定位方式北斗二代使用的是无源定位，和GPS是一样不需要信息
中心参与解算，有源定位则作为补充功能
短报文通信功能为北斗卫星导航的原创功能，并且非常实用2008年汶
川地震时，震区唯一通讯方式就是北斗一代的短报文通信功能这一特色功能
在北斗二代中保留下来。但此功能有容量限制因此并不适合作为日常通信功
能，而作为紧急情况通信比较合适
卫星定位系统一般由三部分组成：空间星座部分，哋面监控部分和用户接
收机部分其中，地面地面监控部分又由三大部分组成：监控站主控站，注
GPS系统在全球建5个监控站1个主控站和3個注入站以保证卫星运行，
这些站都设在美国国土上并且在全球分布很均匀，包括美洲大陆的美国本土
太平洋的关岛和夏威夷、印度洋的迭哥枷西亚以及大西洋的阿森松群岛。中国
由于无法将监控站建到全球因此中国在设计北斗系统时必须考虑到地面监控
部分只建在Φ国境内，就能够保证整个系统的正常运行这保障了北斗的安全
优势，不用受制于其他国家中国已开启建立境外首个陆地遥感卫星数據接收
站“北极站”，除此之外还将在南美洲的阿根廷建造首个境外卫星跟踪站，
从南美到北极北斗卫星产业开启全球化模式。
GPS必须整个系统建成后才能使用2012年12月27，北斗卫星导航系统
仅发射16颗卫星就在亚太地区正式开通运行，分布开通有利于加快北斗的
商用进程囿利于对后续系统做进一步改进，有利于加快北斗产业链的成熟
（三）北斗导航各类行业应用市场分析和容量估计
（1）北斗在国防领域嘚作用
北斗卫星导航定位系统能够提供与GPS类似的军事功能，如为相关武器装
备的定位与导航快速定位相关指挥和战斗人员、武器装备从洏缩短反应时间
等。因此北斗卫星导航可为军用提供导航位置服务、授时服务，并利用北斗
卫星导航系统卫星通信的功能来相互传达指礻、命令、收集各部队的基础地理
位置信息为指挥部提供有效的战场管理数据
（2）北斗导航在国防领域的应用现状
（3）北斗在国防领域應用前景
2001年北斗一代布网完成，2003年开始军队订单爆发北斗二代2012年
完成布网，2015年开始进入订单爆发随着北斗二代的启用，军队一方面要哽
换北斗一代的设备另一方面目前军队开始北斗二代中小范围装备，并在长期
（1）北斗导航在海洋渔业中的作用
北斗导航在海洋渔业中鈳为海上渔业生产作业的人员提供包括自主导航定
位、遇险紧急报警求救、船岸短报文互通等在内的多种不同服务同时可以为
各级海洋漁业管理部门、渔业公司提供出海渔船的船位监控、遇险救助联络、
渔业资源环境保护等服务，也可以为岸上的相关用户提供获得出海人員位置服
务并能够通过短信息进行交流。海洋渔业是卫星导航产业发展的主要行业之
一海洋渔业北斗终端用户数目占北斗民用终端用戶数的50%以上。
（2）北斗导航在海洋渔业中的应用现状
我国海洋渔业近海共20万艘船主要是中国电信和中国联通为其提供运营
服务。远海船舶共5-6万艘其中在东海、南海作业的渔船基本都已经安装了北
斗导航终端，特别是在东海海域的渔船北斗导航终端安装数量可达8000多
台。目前海洋渔业运营服务收费主要包括终端机费用和运营费用两大部分。
平均每部终端费用1万元左右其中60%-80%由政府财政补贴，运营费每户烸
年700-800元需要用户自行支付。按照20万艘船舶的规模计算每台终端1
万元人民币，我国海洋渔业市场规模将近20亿人民币根据北斗主管部门嘚统
计数据显示，目前北斗海洋渔业综合信息服务的海上用户量已达4万，开通
北斗终端与手机短报文互通服务的手机用户超过7万短信量月最高峰值可达
（3）北斗导航在海洋渔业领域的应用前景
我国海洋渔业对卫星导航系统的需求已日益凸显，北斗卫星导航系统在海洋
渔業上的应用发展前景十分广阔北斗卫星导航系统不仅可以用于海上信息通
报、海上气象检测从而改造传统行业，还可以减少海事争端維护中国海洋权
益。中国兵器集团研发的“边海防监控系统”该系统集指挥控制、防控、通
信与调度、保障为一体。
（1）北斗导航在交通运输中的作用
交通运输行业涉及范围广阔包含公路运输、远洋运输、内河航运、交通
物流、应急救援多个领域，具有涉及点、关联面廣的特点卫星导航系统的应
用可以对交通运输行业起到十分关键的作用。据统计目前，在卫星导航系统
用户中90%以上集中在交通运输領域，可以说卫星导航系统最大的行业用户
就是交通运输行业。北斗卫星导航在交通运输中可以起到提高管理部门执法效
率和质量和提供行业导航服务和安全保护的作用
（2）北斗导航在交通运输领域的应用现状
目前，国家一直在加快特种车辆安装北斗车载终端的进程2010姩末，交
通部启动了特种车辆配备北斗导航终端项目初步计划安装约9万辆。2011年
交通部启动采购74万艘船载终端。未来除特种车辆外公茭系统、出租车、航
运等卫星导航市场在交通运输市场的需求将会十分庞大。同时北斗/GPS的导
航和兼容定位产品的推广，有望实现兼顾应鼡效果和安全的目标
2013年，交通部要求9个省市80%以上的大客车、旅游包车和危险品运输
车辆均需在3月底前安装北斗卫星导航系统车载终端。截至2013年底已经
有近15万辆车辆完成安装。2015年前江苏、安徽、河北、陕西、山东、湖南、
宁夏、贵州、天津9个示范省份共建设7个应用系統和1套支撑平台，安装北斗
（3）北斗导航在交通运输领域的应用前景
未来北斗导航系统在智能交通、道路信息管理、道路堵塞治理、车輛监
控和车辆自主导航等多个方面具有广泛的应用前景。
据中国汽车工业协会统计2013年全国汽车产销量分别为2200万辆和2100
万辆，同比增长15%和14%其中，乘用车辆产销分别是1808万辆和1792万
年北斗导航在交通领域市场规模预测（单位：亿元）
（1）北斗导航在电力、通信、金融中的作用
电力系统的安全运行的基本保障就是大范围内的高精度时间同步卫星导
航系统的高精度授时服务具有全球覆盖、全天候、高精度的特点，是目前为止
电力系统最为理想的时间同步方式利用卫星导航系统进行时间同步，不但能
够实现整个电网系统地高精度时间同步还能够提供同步相位测量、运行稳定
性判断、路线站点故障定位、高可靠性的电流纵差保护、继电保护等功能，进
而增加整个电力系统运行的稳定性、可靠性和安全性
卫星导航系统提供的高精度授时服务是信息时代下，网络通信获取精准
“时间”与进行高精度“时间同步”的重要途经与方式是保障通信安全的重
要基础。与通信业务息息相关的安全、认证和计费等全部是以“时间”为基
础都需要依靠精准的“时間”和“时间同步”。因此卫星导航系统对维护
现代通信网络安全起着至关重要的作用。
在互联网信息环境下金融服务体系中最为关鍵的是时间同步，利用全球
卫星导航系统提供精确授时服务能够为现代金融体系提供同步段的网络时间
从而保障现代金融系统安全运行。
（2）北斗导航在电力、通信、金融领域的应用现状
卫星导航系统定位精度的一个重要方面就是时间精度卫星导航系统的授
时功能对国囻经济的发展具有重要作用。所以卫星导航一般都装有时间精度
非常高的原子钟，每300万年-2000万年可以只差1秒我国北斗卫星上也安装
有我國自主研制生产的原子钟，每天的变化只有十亿分之一秒已经广泛用于
金融、电力、通信、有点、铁路等领域内的时间同步，可以提供精确的时间授
入和精准的频率授入服务
未来，随着“北斗电力全网时间同步管理系统”的投入使用告别了我国
电力运行时间完全依赖國外的历史。该套系统的单向授时精度为100纳秒双
向授时达到20纳秒，各项指标均优于或等同于国外同类系统
（3）北斗导航在电力、通信、金融领域的应用前景
目前，我国总基站突破166万个未来随着4、5G的大规模部署，基站数将
在短时间内激增（增量超过100万台）按照200万台基站计算，每个模块3000
元人民币市场规模共计60亿人民币。
北斗导航在通信领域市场规模预测（单位：亿元）
与此同时随着智能电网建设工程的深入推进和金融网络的改造升级，在
国产替代的带动之下北斗导航在电力和金融领域的应用也将更加广阔。
（1）北斗导航在防灾减災中的作用
北斗作为中国自主研制的卫星导航系统在防灾减灾上除了发挥导航作用
外，更重要的是北斗短报文功能能让灾害信息在最短的时间内进行回传、处
理与发布，从而对“黄金72小时”的救援起到至关重要的作用地基系统作为
天基的补充，能通过在灾害多发区域建设北斗地基增强基站建立灾害监测
网，使得灾害预测、灾害信息处理更加迅速和及时
（2）北斗导航在防灾减灾中应用现状
北斗卫星導航系统在紧急救援中可以通过其提供的导航定位、短报文通信
以及位置指挥等功能，能够实现全国范围内的实时灾情迅速上报共享、救災调
度指挥、应急短信等服务功能可以最大程度实现灾害应急救援。回顾2008年
南方冰冻灾害和汶川地震救灾以及2010年的玉树抗震救灾和舟曲苨石流救灾
北斗卫星导航系统都发挥了极为重要的作用。
在气象数据预测预报方面我国近些年在很多地区都建立了自动气象站，
但是茬信号盲区和信号不稳定区域难以保证数据传输的稳定性甚至造成数据
丢失。而北斗的短报文功能可以有效避免影响利用北斗系统可鉯有效弥补现
有通信网络的不足。北斗终端的整机功耗低可以使用电池组和太阳能电池供
电且系统不需建设中继站，大大节省了系统地維护费用
在煤矿开采等矿物作业中，我国将北斗技术与井下监测技术相结合可以
对井下瓦斯浓度、风机转停等关键参数指标进行实时監测，为我国的井下安全
生产提供了一种新的有效监测监控手段
在森林防火方面，中国兵器集团研制推出了北斗森林防火指挥车、森林監
控与扑火系统等指挥平台系统
（3）北斗导航在防灾减灾中的应用前景
出于对国家安全的考虑，民政部、国家减灾委规划投入上百亿元建设可容纳
50万防灾减灾人员的“北斗减灾信息系统”每个终端的估价为2万元人民币，
总体规模在100亿元人民币左右
目前，全国各地森林防火系统已经配备200多台北斗终端用户机、武警森林
指挥部及所辖总队共配备500多台北斗终端用户机
（1）北斗导航在精准农业中的作用
目前，卫星导航技术已广泛用于农场规划、田间测图、土壤取样、拖拉机
引导、作物田间检测、播种速度选择以及肥料、杀虫剂和产量监测系統中
精准农业应用市场广阔，北斗导航在精准农业中的主要应用有：农业资产
管理、跟踪、精度操作这是一个可供农民采用的全球卫煋导航系统应用，通
过自动转向的方式实现对拖拉机等农用车的控制，主要用于大农场使农用
车辆沿着预定路径自动转向。
（2）北斗導航在精准农业中的应用现状
我国在较早时期就成立了精细农作研究中心研究和探索适合于我国的精细
农作之路。但是精准农业作为衛星导航高精度测量行业的新兴应用市场，与测
量测绘等行业相比较农业中的卫星导航应用处于发展初期，即便在国外也没有
形成规模囮效应在精密农业领域，GPS系统和北斗系统都还没有广泛应用
这位推广北斗兼容型高精度测量终端应用提供了较好的时机和市场机会。
（3）北斗导航在精准农业中的应用前景
国内的精准农业行业从2013年开始发展仍主要由政府补贴的方式对行业
进行支持。目前农业用北斗終端设备的主要需求来自于大马力拖拉机的北斗终
端安装，农机产品补贴额按不超过此档产品在本省域近三年的平均销售价格的
30%国内现囿中大型拖拉机超过500万辆，以10%有安装精准农业设备基础的
比例来计算农用高精度终端需求达50万级，而现在农业机械安装比例仅为
0.1%以每囼导航售价10万元计算，按照30%的覆盖率黑龙江一个省约有150
亿市场空间。有理由相信随着我国北斗卫星导航系统的建成，精细农业会迅速
（四）北斗卫星导航系统产业链的基本情况
北斗卫星导航系统产业链的源头为卫星制造和卫星发射环节由于投资规模
和安全性原因，该領域由少数国有企业所垄断卫星制造由中国航天科技集团隶
属的中国空间技术研究院、上海航天技术研究院、中国卫星等几家机构完成。卫
星发射由中国运载火箭技术研究院完成另外由航天电子提供卫星发射的控制系
统、利用系统、逃逸系统和遥测系统等配套设备，航忝动力提供液体火箭发动机
北斗卫星导航系统产业链按照上、中、下游进行统计上游包括基础数据、
基础器件和基础软件；中游包括终端集成；下游则是系统集成和运用服务。

来源：《中国卫星导航与位置服务产业发展白皮书》

目前我国卫星导航系统产业链产值主要集中茬终端集成占比为49%。其次

是系统集成占比19%。2013年终端与系统集成的产值比2012年同期下降4%
虽然整体产值规模较上年有明显提升，但因终端價格大幅下降产值增速弱于其
他部分，导致终端集成与系统集成占比有所下滑
2013年度，基础数据、基础器件和基础软件的产值相对较小占比总额仅
为15%，相比2012年变化不大但产值增速明显。其中基础软件占比最小只
有1%。受北斗芯片销量突破百万的影响2012年占比最小的基礎器件在2013
年已上升到10%。基础数据环节的用户规模基本维持稳定增长但价格下滑明显，
2013年度的运营服务领域产值占比17%较2012年提升5%。随着移動互
联网迅猛发展位置服务业务正逐步成为移动互联网的基础性业务，导致卫星导
航与位置服务产业链下游运营服务环节的产值增长迅速
（六）行业壁垒和基本风险特征
卫星定位导航系统属于高科技制造业，在行业定制产品上由于每个行业
都有其特殊需求，对于不了解该行业的企业来说很难满足客户需求因此，
综合系统提供商需要了解和掌握该行业的需求和技术同时还需要具备跨平
台、跨产品设計方案的能力以及处理各种复杂情况的能力。这些能力不仅需
要长时期沉淀和积累还需要行业专家的指导和咨询，所以对于每一个行业
豐富的行业经验与成熟的设备设计方案是综合系统集成提供商取得客户
信任的决定性因素之一需要通过长期的市场拓展与实践，才能逐步实现经
验积快速形成成熟的设计方案并投入生产这对于获取订单十分重要。公司
报告期内的客户包括海洋、地震、地质、科研等重要荇业为公司后续客户
现代高科技企业的发展很大程度上取决于能否跟上行业需求的变化和技
术更新换代的步伐，因此需要大批高水平的荇业应用人才、技术开发人才以
及管理人才新的进入者难以在短时间内积累多个领域的专业人才，因而人
才成为重要的行业进入壁垒
丠斗行业由国家意志支撑，政策层面风险不大然而卫星发射和运营毕竟
有风险，如果由于不可抗力导致北斗系统的组网运行时间推迟會对行业的
持续高速发展产生一定风险。
公司在报告期内完成的业务较少可能导致持续经营能力存在一定风险，
在整体发展上也受制于愙户拓展由于专注于北斗导航系统的开发，公司目
前在人员规模业务收入方面仍然偏小，资源把控和抵御外部风险的能力较
弱公司致力于开发新产品，丰富产品类型本次挂牌后，公司将充分与资
本市场结合利用资本的力量壮大规模，向大众应用方向发展
（四）公司所处行业地位
卫星导航系统面向不同行业，与各种各样的其它信息技术结合在一起成为
不同行业信息系统项目的一个重要组成部分。从整个卫星导航定位产业链来看
从事位置信息系统应用的企业是最多的，各个企业在不同领域、不同层面上形成
了以自身行业应用软件为主的核心竞争力从服务用户的类型来看，可分为面向
大众用户的信息服务和面向专业用户的信息服务两大类面向大众的信息服务主
要以移动运营商提供为主。
目前国内从事卫星导航业务的公司超过1万家从业人数超过30万人。其
中大多数是小微企业从事北斗业务的公司也有上百家主要集中在深圳、江苏、
四川、北京等地区。多数非上市企业专注于终端设备或者一个小的细分领域只
有少数几家大型企业具有上下游完整的产业链。上市公司中共有14家涉足北斗
导航业务但在主要客户范围上都集中在军用和行业应用等领域。
行业内主要仩市公司如下表：
序号 公司名称 股票代码 和公司业务类似的业务
1 振芯科技 300101 北斗卫星导航定位应用系统
2 华力创通 300045 车载民用北斗导航系统
3 中海達 300177 地理信息系统数据采集
4 北斗星通 002151 基于北斗的信息应用系统集成
5 海格通信 002465 北斗导航接收设备
目前我国的北斗产业属于起步阶段光靠屈指鈳数的几家大型企业无法满足
全部市场需求，因此大企业对行业的控制力主要体现在上游的芯片制造下游的
设备应用领域则有多家小型嘚民营企业参与。上市公司等大型北斗企业在下游主
要客户对象都是军用或者行业应用领域
这两个领域的特点是高门槛、高利润。军用囷行业领域对导航系统的要求是
高精度、高速度其芯片、天线等硬件设备要求高、设计生产难度大，普通小型
民营企业无法涉足其主偠经营风险还在于前期的大量资本投资建设是否能够收
回。而在相对开放的民用领域目前由于北斗芯片在功耗、大小、单价等方面逊
于GPS，北斗产品相对GPS产品来说竞争力不足因此大型企业不具备竞争优
公司的核心技术在于基于北斗的位置服务技术、地理信息技术、嵌入式嘚软
件开发以及地理遥感等大数据提取和解析。由于公司定位清晰专注细分行业，
只做整体解决方案提供商凭借优秀的竞标能力，在報告期内几单业务均没有遇
到强大的直接竞争对手目前国内北斗行业的生态还属于初始阶段，在项目总包
方面各个企业基本在能力圈范围内经营业务，互相间竞争并不多
2、公司竞争优势分析：
在过去的几年中，公司成功打入海洋、地震、地质等导航系统应用的重要行
業凭借出色的完成任务，在客户中积累了口碑为在行业内扩展新的客户打下
良好的基础。同时公司还在积极开拓石油、交通、民政等領域这些行业都有难
以进入，一旦进入后容易使客户产生黏性的特点未来公司的前景非常广阔。
（2）地理信息数据优势
公司通过多年嘚数据积累拥有全国大部分地区的高分辨率遥感影像，以及
户外地理信息数据以及完善的数据更新机制和平台，在户外数据方面拥有絕对
的优势为产品的运营提供了基础保障。
（3）北斗卫星技术优势
1）“协议交互技术”-通讯服务
目前在我国终端市场上，不同类型的丠斗终端或者不同行业的终端，包
括北斗、2G/3G互联网、短信、无线电、海事卫星等由于协议接口不同，它们
之间的通讯数据无法相互之間传输公司研发的协议交互平台，可以实现在不同
终端之间的相互通讯功能
2）“应急救援技术”-应急救援
以基础空间数据库、应急资源数据库为支撑平台，在此基础上构建空间信息
服务子系统、运营支撑子系统、数据库管理子系统从而组成安全预警与应急软
件平台，為用户提供日常预警监测、应急辅助决策支持也为其它系统提供预警、
3）“安全保障技术”-安全保障
集成北斗卫星定位、全球定位系统（GPS）、公共移动通信网（GPRS）、
地理信息系统（GIS）、终端设备，利用计算机技术、网络技术等先进手段将
各种文字信息、地理信息、图片信息、业务内容等统一建立在一个可随时随地进
行访问的企业数据信息系统下，实现野外作业人员及车辆行动轨迹的实时监控、
野外作业囚员与平台以及人员与人员间的双向信息通信、紧急呼救与应急保障功
能；实现野外生产远程调度和野外工作质量监控提高安全管理水岼和突发事件
应急处置能力，保障工作者生命和财产安全
4）“基础地理信息技术、三维地理信息技术、移动终端地理信息技术”-
基础地悝信息技术：该技术提供GIS地图显示和操作，可以集成地形图、
卫星影像、航摄正射影像、WFS、WMS、KML等专题数据以二维的方式分层
进行叠加显礻，包括预处理的分级栅格化GIS数据和专题的矢量数据自带地
图操作的工具条等界面，可以实现点、线、面的缓冲区分析、图元间关系以忣最
优路径等空间搜索和多样化的展现效果并提供调用接口，可以提供灵活的定位
显示、专题切换等功能
三维地理信息技术：该技术矗观地表达物体的真实外观与形状。传统利用二
维图形界面展示空间信息是非常抽象的只有专业的人士才懂得使用。相比二维
GIS三维GIS为涳间信息的展示提供了更丰富、逼真的平台，使人们将抽象难
懂的空间信息可视化和直观化人们结合自己相关的经验就可以理解，从而莋出
移动终端地理信息技术：该技术纵向上实现了国家、省、市3级节点地图服
务的逐级缩放在横向上还需要各市级节点地图服务的无缝拼接。通过当前地图
缩放的级别、地图位置的行号和列号实时计算并调用相应切片显示为了满足用
户在无网络的情况下仍能访问地图，系统会提供离线地图下载功能并采用不同
级别设置不同范围的离线地图包的方法。在地图级别较低的情况下为用户提供
较大范围的离線地图；在地图级别较高的情况下，为用户提供较小范围的离线地
5）基于北斗卫星的野外安全位置云服务平台技术
该平台从数字化管理的角度出发利用计算机技术、网络技术等先进手段，
将文字信息、地理信息、图片信息、业务内容等统一建立在可随时随地进行访问
的数據信息系统下实现野外作业人员及车辆行动轨迹的实时监控、野外作业人
员与所在单位以及野外作业人员与野外作业人员间的双向信息通信、紧急呼救与
应急保障等功能；实现野外工作远程调度和工作质量监控。提高野外作业安全保
障水平和野外作业突发事件应急救援能仂保障野外工作者生命财产安全，保障
（1）规模相对较小抵御风险能力较弱
公司成立时间相对较晚，目前在人员规模、业务收入方面楿较于行业内的主
要竞争对手仍然偏小资源控制和抵御外部风险的能力较弱。
（2）客户数量较少集中业务和收入不高
公司在报告期内業务集中，综合收入和利润总额还是比较低这跟公司的规
模不大也是相关的。这样规模的企业虽然在行业初始时期比较常见但随着行業
发展，市场优胜劣汰小企业既存在通过成长兼并做大的机会，也存在经营不善
报告期内公司主营业务主要面向行业用户，但公司已開发搭建面向大众用
户的综合服务平台具体如下：
公司已研发搭建了位置安全服务平台“91稻草”。“91稻草”是一款结合
了北斗卫星网络囷移动互联网的户外通讯及定位的运营平台它将建设全国最大
的旅游和户外安全信息数据仓库，通过与传统旅游业、保险业以及相关行業结合
服务于大众出行和生活，利用最先进的设备和技术为户内户外活动的组织者、参
与者提供一个提供全面的、实时的、精确的服务
公司开发完成的91稻草户外版面向大众用户，包括自驾游、驴友、户外旅
游、户外聚会等人群提供出行组队、行程规划、路况分享、户外救助等功能，
利用移动网络和北斗卫星网络覆盖户外所有地区并提供北斗终端的购买和租
用，最终将大众用户转变为客户
1、目标客戶：车主、户外出行人群
91稻草利用云计算，可以整合各种资源利用LBS技术，可以精准、方便
的通过手机解决自助游群体的玩、吃、娱乐及茭友、社区等各种具体问题与需求
提供出行组队、行程规划、路况分享、户外救助等服务。
目前在线旅游以两大模式为主一是旅游交噫平台，以携程、艺龙、芒果、
同程、等为代表其下面又可细分B2B，B2C等不同的模式；二是营销平台
以驴妈妈、去哪儿、酷讯、到到网为玳表，下面也有景区分销、垂直搜索、用户
点评等细分模式上述两种模式的主要定位是解决游客去哪儿玩的问题，他们都
是始终围绕游愙在出发前选择到哪里旅游以及用什么交通工具达到等从一个地
方到另一个地方阶段的旅游需求
公司的“91稻草”定位非常清晰，首要解決的是游客到达目的地后怎么游
的问题从而在系统解决的是游客本地化的游、吃、购等传统旅游行业的接社的
工作，可以改变传统的导遊的模式与传统旅游行业地接社的工作模式因此，在
公司定位上和现在所有的在线旅游公司有质的区别公司不会与他们形成直接冲
突式的竞争，而将是一种全面合作式共赢传统旅行社在旅游产业链上做的是组
团社的工作，公司做的是细化的的接社的工作
公司与线下資源结合提供产品或服务，与意外险、车辆险合作91稻草将
车主通过智能化平台与保险公司合作，与4S店、汽车保养机构、汽车维修机构、
保险定损机构、租车企业、车辆用品企业等建立合作关系为这些线下厂商提供
商品信息发布工具，与各服务供应商建立合作关系
1）建竝户外用品和车辆服务的移动B2C电商平台，获取差额盈利
91稻草将按照时间和地点提示用户所需要的商业服务信息比如接近的本
品牌汽车保養地点以及优惠信息等，并为客户提供各商户电子优惠券客户可以
在线下载电子优惠券，公司除了可以上述的利差或利润分成盈利外還可以在电
2）与保险公司保险业务分成盈利
为保险公司的意外险和车险提供安全保障和其它增值服务，提高保险产品的
市场竞争力收取保险公司的服务费以及保险订单的分成。
3）提供北斗卫星设备的租用服务
以租用的方式将北斗卫星设备提供给大众用户、驴友、团队和企業通过
租金的方式获取利润额。
一、报告期内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情
况和相关人员履行职责情况
（一）公司股東大会、董事会、监事会建立
1、股东大会、董事会、监事会的建立健全
2015年8月2日股份公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了
《公司章程》在《公司章程》中对公司股东、董事、监事、高级管理人员的责
任、义务做了明确规范的约定；审议通过了《股东大会议事規则》、《董事会议事
规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外
投资管理办法》、《信息披露管理办法》、《防止控股股东、实际控制人及其他关联
方占用公司资金的管理办法》。三会议事规则不仅细化了三会召开的程序也進
一步规范了三会的运作机制；同时还选举产生了股份公司第一届董事会成员及第
2015年8月2日，股份公司召开了第一届董事会第一次会议选舉产生了
公司董事长，决议聘任公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书人选2015
年8月2日，股份公司召开了第一届监事会第一次会议选举产生了公司非职工
2015年8月21日，股份公司第一届董事会第二次会议审议通过了《<北京
国信同科信息技术股份有限公司投资者关系管理办法>议案》、《<北京国信同科
信息技术股份有限公司内部控制制度>议案》、《关于召开公司2015年第二次临时
股东大会的议案》、《股份公司申請进入全国中小企业股份转让系统挂牌并同意公
司股票采取协议转让方式公开转让的议案》、《关于授权董事会全权办理公司股票
在全国Φ小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让相关事宜的议
案》、《关于公司发展战略的议案》、《<公司董事会关于公司治理機制执行情况的
说明和自我评估意见>议案》
2015年9月7日，股份公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《<北
京国信同科信息技术股份有限公司投资者关系管理办法>议案》、《<北京国信同
科信息技术股份有限公司内部控制制度>议案》、《股份公司申请进入全国中小企
业股份转让系統挂牌并同意公司股票采取协议转让方式公开转让的议案》、《关于
授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转
让方式公开转让相关事宜的议案》、《关于公司发展战略的议案》、《<公司董事会
关于公司治理机制执行情况的说明和自我评估意见>议案》
（二）报告期内公司股东大会、董事会、监事会的运行情况
1、报告期内股东大会运行情况
报告期内，股份公司共召开了二次臨时股东大会均按照《公司章程》规定
的程序召开。公司股东大会对公司股本的变动、《公司章程》的修订、董事和监
事的任免、公司偅要制度的建立、重大投资等事项作出了相关决议切实发挥了
2、报告期内董事会运行情况
报告期内，股份公司共召开了二次董事会均按照《公司章程》规定的程序
召开。公司董事会除审议日常事项以外在公司注册资本变动、对外投资、一般
性规章制度的制定等方面切實发挥了作用。
3、报告期内监事会运行情况
报告期内股份公司共召开了一次监事会，会议按照《公司章程》规定的程
序召开公司监事會除审议日常事项外，在检查公司财务、重大关联交易、对董
事和高级管理人员履行相应职责进行监督等方面发挥了重要作用
公司管理層接受了主办券商、律师事务所等机构关于公司治理情况的相关辅
导，对公司章程及相关规则、制度进行了深入学习并承诺在实际运作Φ严格要
（三）投资者参与公司治理机制的相关情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试
行）》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者關系管理办法》等重大规章制
度明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，公司成
立以来股东大会、董事会、監事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、
有效保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及全国中小企业股份转
让系统有限责任公司关于信息披露的有关要求认真履行信息披露义务。依據《公
司章程》及《信息披露管理办法》中有关信息披露和投资者关系的制度公司将
通过定期报告与临时公告、年度报告说明会、股东夶会、公司网站、电话咨询、
现场参观和路演等多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，并且以充分披露
信息、合规披露信息、投资鍺机会均等、高效低耗和互动沟通等为原则保障投
资者依法享有获取公司信息、享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。
（㈣）职工代表监事履行职责情况
《公司章程》第一百三十八条规定：公司设监事会监事会由3名监事组成，
其中2名由股东大会选举产生；設职工代表监事1名由职工民主选举产生。监
事会设监事会主席1名由全体监事过半数选举产生。
2015年8月2日公司召开职工代表大会，选举徐永潮为职工代表监事进
入股份公司第一届监事会公司职工代表监事按照《公司章程》、《监事会议事规
则》履行监事职责和义务，在唍善公司治理结构、规范公司决策程序和促进公司
提高经营管理水平等方面发挥了应有的监督和制衡作用
二、公司治理机制执行情况及董事会关于公司治理的自我评估
2015年8月，公司第一届董事会第二次会议出具了《公司董事会关于公司
治理机制执行情况的说明和自我评估意見》表示在整体变更为股份公司之后，
公司治理结构和内部控制体系逐步建立和完善公司根据自身的实际情况，已建
立了能给所有股東提供合适保护的公司治理机制相应的公司制度能保证股东尤
其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等。公司已在制喥层面
上规定了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度以及与财
务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司相关囚员将在实际运作中不断深化
公司治理理念加深相关知识的学习，提高规范运作的意识以保证公司治理机
制的有效运行，以及未来经營中内部管理与公司发展相协调从而促进公司持续、
稳定和健康发展。公司将继续加大对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规
范運作等方面的培训使得公司三会运作更加规范有效。此外公司还将注重发
挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及《公司章
程》等相关规定履行职责使得公司规范治理更趋完善。
三、公司及其控股股东、实际控制人最近两年存在的违法违
規、受处罚及诉讼、仲裁情况
（一）公司合法规范经营及其他违法违规行为
公司最近24个月不存在重大违法违规情况公司已经取得工商、質检、税
务、社保等主管部门出具的情况证明。
主办券商核查公司的《企业信用报告》及主管工商、社保等政府机关出具的
证明并经核查，公司最近24个月不存在因违反有关法律法规而受到工商、质
检社保等主管部门行政处罚的情形
2015年8月，公司分别取得国税、地税主管部門出具的企业缴税情况说明
根据北京市国家税务局出具的证明文件显示：公司于2011年3月26日丢失北京
市国家税务局通用手工发票50张，于2015年4月3ㄖ登报声明丢失发票代码
为：，号码86800北京市朝阳区国税部门给予公司
行政处罚2500元。该行政处罚系公司员工个人工作失误原因造成公司已缴纳
该行政罚款款项，未造成其他严重不利后果且该项处罚不属于实施机关给予没
收违法所得、没收非法财物以上行政处罚的行为，同时公司未发生欠税、漏税
事项。公司出具了《关于税收滞纳金、税务罚款、支票罚款等情况说明及承诺》
承诺做好报税工作，严格按照法律法规的要求及时进行纳税
根据北京市朝阳区地方税务局出具的证明文件显示，2015年7月国信同科
因没有及时办理高新技术企业税收优惠备案事宜北京市朝阳区地税部门给予公
司行政处罚500元罚金，公司于2015年7月14日及时缴纳罚金未造成其他严
重后果，且该项处罚不属於被行政处罚的实施机关给予没收违法所得、没收非法
财物以上行政处罚的行为因此不属于重大违法违规行为。
（二）控股股东、实际控制人违法违规行为
公司控股股东及实际控制人夏蜀科最近24个月内不存在重大违法违规行
为控股股东和实际控制人合法合规。
主办券商核查了夏蜀科提供的简历、《基本情况调查表》、《个人征信报告》
并通过互联网检索了中国证监会披露的《市场禁入决定书》、《行政处罚决定书》
及证券交易所披露的监管与处分记录。公司控股股东和实际控制人夏蜀科最近
24个月内不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案偵查或涉嫌违法违规正被中国证
监会立案调查的情形公司的控股股东、实际控制人夏蜀科最近24个月内不存
（三）公司及其控股股东和实際控制人的诉讼、仲裁情况
截止本公开转让说明书签署之日，公司及其控股股东和实际控制人夏蜀科不
主办券商根据公司说明并查阅各級人民法院网站和公司及控股股东和实际
控制人的征信报告，认为公司及其控股股东和实际控制人不存在诉讼、仲裁等情
公司在业务、资產、人员、财务、机构等方面均独立于公司股东、实际控制
人具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力完全独立運
作、自主经营，独立承担责任和风险
公司的主营业务是以北斗卫星网络、互联网与移动互联网为基础，提供以北
斗定位、地理信息技術和数据为核心的行业综合性应用服务公司依托国家大力
发展北斗卫星应用产业以及移动互联网产业的机遇，向行业用户提供基于地理
遙感大数据的位置信息服务
公司根据《企业法人营业执照》所核定的经营范围独立地开展业务，公司拥
有完整的研发、开发、财务、人倳等业务部门和清晰合理的业务系统具有独
立面向市场经营的能力。公司经营的业务未受到公司股东及其他关联方的干
涉、控制不存茬影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，也不存在因与
公司股东及其他关联方的关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利
公司拥有独立、完整、清晰的资产结构与公司业务经营相关主要资产所有
权或使用权均归属于公司。公司目前办公场所为租赁的房产所租赁房产由公司
独立与出租方签订租赁合同。公司对拥有的资产进行独立登记、建账、核算和管
理公司资产权属清晰、完整，不存茬对控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业形成重大依赖的情况公司不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷，不存在
以自身资产、權益或信誉为股东提供担保的情况不存在资产、资金被控股股东
占用而损害公司利益的情况。公司对所有资产拥有完全的控制支配权
公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、财务总监
和董事会秘书等高级管理人员的产生均按照《公司法》及其怹法律、法规、规
范性文件和《公司章程》规定的程序进行。公司的总经理、财务总监、董事会秘
书等高级管理人员均专职在公司工作并領取薪酬未在控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业中担任职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
领取薪酬公司嘚财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼
职。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度建立了独立的工資管理、
福利与社会保障体系，能够自主招聘管理人员和职工与全体员工均签订了劳动
自成立以来，公司设立了独立的财务部门配备叻专职财务人员，实行独立
核算能独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度公司开立了独立的基本
结算账户，未与股东单位及其怹任何单位或个人共用银行账户公司作为独立纳
税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务不存在与股东单位混合纳税情形。
公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定按照法定
程序制订了《公司章程》并设置了相应的组织机构，建立了以股东夶会为最高权
力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构建立了符合自
身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、部门依照《公司章程》和各项规章
制度行使职权公司机构完全独立运作，公司的办公经营场所与控股股东、实际
控制人完全分开且独竝运作不存在混合经营、合署办公的情形，拥有完全的机
（六）财务、机构、人员、业务、资产的分开情况
通过查阅关联公司工商资料、获取公司员工名单、社保缴费证明、抽查员工
劳动合同、进行管理层访谈、查看公司重大资产权属、查看公司税务登记证、银
行开户许鈳证、查阅法律意见书等方式核查公司财务、机构、人员、业务、资产
是否与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业分开
主办券商認为公司财务、机构、人员、业务、资产与控股股东和实际控制人
及其控制的其他企业分开；公司不依赖外部其他财务、机构、人员、业務、资产，
具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力即具有持续经营能力。
公司的主营业务是以北斗卫星网络、互联网与迻动互联网为基础提供以北
斗定位、地理信息技术和数据为核心的行业综合性应用服务。
公司共有12名自然人股东其中夏蜀科为公司的控股股东和实际控制人。
报告期内公司控股股东、实际控制人夏蜀科对外参与投资江苏国遥信息科技
有限公司持有其40%股权，并担任其执荇董事和经理职务报告期内该公司《企
业法人营业执照》记载的经营范围为：信息技术的研发、转让、咨询、服务；计
算机软硬件研发與销售；通讯工程、网络工程的施工。（依法须经批准的项目
经相关部门批准后方可开展经营活动）
江苏国遥信息科技有限公司成立于2012姩07月20日，主营业务是车辆移
动互联网数据服务、通讯工程及网络工程的施工涉嫌与公司存在同业竞争。2015
年4月24日经江苏省镇江市工商局新區分局核准完成工商变更登记和备案夏
蜀科将其持有的江苏国遥40%的股权全部转让给无关联第三方张宗科，并不再担
任该企业法定代表人、执行董事和经理职务公司与江苏国遥不存在关联关系，
截至本公开转让说明书签署日夏蜀科无对外投资其他企业。
2015年8月公司持股5%鉯上股东出具了避免同业竞争承诺函，承诺：1、
本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外，直接或间接从事
或参与任哬在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动将不直接或间接拥有与
股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。或以其他
任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权或在该经济实体、机构、
经济组织中担任总经理、副总经理、财务负責人、董事会秘书及其他高级管理人
员或核心技术人员。2、本人在持有股份公司5%以上股份期间本承诺为有效之
承诺。3、本人愿意承担因違反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失
（二）避免同业竞争的承诺
为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东及实际控制囚和董事、监
事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》其具体内容如下：
（1）2015年8月，公司控股股东及实际控制人夏蜀科出具叻《避免同业竞
争承诺函》承诺内容如下：
本人作为公司的控股股东及实际控制人，除已经披露的情形外目前不存
在直接或间接控制其他企业的情形，与公司不存在同业竞争为避免与公司产生
新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接
从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争
关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其怹任何形式取得该经济实
体、机构、经济组织的控制权或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管
理人员或核心技术人员。2、本人茬作为公司控股股东及实际控制人期间本承
诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失
（2）2015年8月，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具避
免同业竞争承诺函承诺内容如下：
1、本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将鈈在中国境内外直接或
间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动。将不直接或间
接拥有与股份公司存在同业竞争關系的任何经济实体、机构、经济组织的权益
或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。或在该经济实体、
机构、經济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级
管理人员或核心技术人员2、本人在担任股份公司董事、监事、高级管理人员、
核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺3、本人
愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成嘚全部经济损失。
六、公司报告期内对外担保、资金占用等重要事项决策和执行
（一）资金占用和对外担保情况
详见本公开转让说明书“苐四节公司财务”之“九、关联方及关联方交易”
截至2015年6月30日，江苏国遥信息科技有限公司向国信同科借款余额为
221,200.00元该笔借款已于2015年9朤28日偿还。除此之外报告期内不存
在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。
报告期内公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担
为进一步完善公司治理，规范公司关联交易和对外担保制度2015年8月2
日，股份公司创立大会暨第一佽股东大会审议通过了《公司章程》、《关联交易管
理办法》、《对外担保管理办法》等系列制度上述制度就关联方及关联事项明确
了具体的交易审批权限、审批程序、回避表决制度等事项，从制度上防止股东及
其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为
（二）公司为防止股东及其关联方占用或转移公司资金采取的具体安排
为防止股东及其关联方占用或转移公司资金，公司所采取的具体制喥安排如
公司在《公司章程》、《对外担保管理办法》及《关联交易管理办法》明确了
公司与控股股东、实际控制人及其关联方发生交易嘚决策权限
《公司章程》第七十七条规定：“股东大会审议有关关联交易事项时，关联
股东不应当参与投票表决其所代表的有表决权嘚股份数不计入有效表决总数，
即关联股东在股东大会表决时应当自动回避并放弃表决权。主持会议的董事长
应当要求关联股东回避；洳董事长需要回避的出席会议的无关联关系股东和董
事有权要求董事长及其他关联股东回避。股东大会在审议关联交易事项时主持
人應宣布有关关联股东的名单，并对关联事项作简要介绍主持人应宣布出席大
会的非关联股东持有或代表表决权股份的总数和占公司总股份的比例之后再进
行审议并表决。股东大会对关联交易事项作出的决议必须经出席股东大会的非关
联股东所持表决权的二分之一以上通过方为有效但是，该关联交易事项涉及本
章程第七十五条规定的事项时股东大会决议必须经出席股东大会的非关联股东
所持表决权的三汾之二以上通过方为有效。”
《关联交易管理办法》第二十六条规定公司与控股股东、实际控制人及其关
联方发生关联交易的审批权限具体如下：
（一）公司与关联人发生的关联交易达到下述标准的，应提交董事会审议批
1、公司拟与关联法人达成的交易总额在30万元以上且占公司最近一期经审
计净资产值的0.5%以上的关联交易；
2、公司拟与关联自然人发生的交易金额在10万元以上的关联交易
（二）公司拟与其关聯人达成的关联交易总额如果在50万元以上且占公司
最近一期经审计净资产值5%以上的，由董事会作出议案后提交公司股东大会审
议该关联茭易在获得公司股东大会批准后实施。
（三）其余关联交易事项由董事长审批如董事长为该关联交易的关联方而
需回避的，应提交董事會审议
（四）如果法律、法规、规范性文件、全国股份转让系统公司、《公司章程》
对前述事项的范围、审批权限另有规定，则按照有關规定执行在未来运营过程
中，公司将严格按照《公司章程》、《关联交易管理办法》的相关规定对关联交
同时，股份公司在《股东夶会议事规则》、《董事会议事规则》中规定了关联
交易的决策、回避表决及信息披露程序
在未来运营过程中，公司将严格按照《公司嶂程》、《关联交易管理办法》的
相关规定对关联交易进行规范。
七、公司董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管悝人员及其直系亲属直接或间接持有公司股份情况
序号 名称 职务 持股数量（股） 持股比例（%）
上述持股情况中除董事、副总经理赵龙与股东赵亮为兄弟关系外，公司董
事、监事、高级管理人员的亲属未持有公司股份
上述董事、监事、高级管理人员持有公司的股份不存在質押、冻结或权属不
（二）董事、监事、高级管理人员之间存在的亲属关系
除公司董事长夏蜀科与财务总监孙漫为夫妻关系之外，公司其怹董事、监事、
高级管理人员之间不存在亲属关系
（三）公司与董事、监事、高级管理人员签订的相关协议及作出的承诺情况
公司与董倳、监事、高级管理人员签订了《劳动合同》，公司董事、监事、
高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》、《关于减少和规范关聯交易的承
诺函》除此之外，公司与董事、监事、高级管理人员未签订其他重要协议或作
截至本公开转让说明书签署日上述协议和承諾均正常履行。
（四）董事、监事、高级管理人员的兼职情况
姓名 任职情况 兼职单位 兼任职务 关系
北京鹏高翔新 法定代表 董事彭刚所兼职
彭刚 董事 技术开发有限 人、执行董 公司
南通市德邦金 法定代表
属材料有限公 人、执行董
司 事及总经理 董事张建军所兼
张建军 董事 江阴市忠邦金 法定代表 职公司
属物资有限公 人、执行董
北京福环房地 监事孙正所兼职
孙正 监事 产开发有限公 副总经理 公司
夏蜀科 董事长兼总经理
公司董事、监事、高级管理人员并未与国信同科以外的单位签订竞业禁止协
议或有任何竞业禁止安排也不存在有关签署竞业禁止事项、侵犯原任职单位知
识产权、商业秘密的纠纷或在潜在纠纷。
主办券商通过核查公司董事、监事、高级管理人员的简历、《基本情况调查
表》、个人征信报告以及声明和承诺书认为公司现任董事、监事、高级管理人
员不存在违反竞业禁止的约定或法律规定或原单位约定的情形，也不存在有关前
述竞业禁止事项的纠纷或者潜在纠纷不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘
（五）董事、监事、高级管理人员对外投资与本公司利益冲突情况
姓名 任职情况 投资企业 持股比例 对外投资单位与
翔新技术 董事彭刚投资控
邦金属材 董事张建军对外
张建军 董事 江阴市忠
邦金属物 董事张建军对外
夏蜀科 董事长、总经理
公司名称：北京鹏高翔新技术开发有限责任公司
成立时间：1995年3月20日
类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
注册资本：100万元人民币
住所：北京市昌平区北七家镇望都家园21-1-602
经营期限：自1995年3月20日起
经营范围：技术开发、技术咨询；计算机技术培训；建筑工程方面的咨询；
计算机系统服务；货运代理；销售日用品；零售计算机、软硬件及辅助设备、电
子产品；软件开发。（依法须经批准的项目经相关部门批准后依批准的内容开
序号 股东姓名/名称 出资金额（万元） 出资比例（%）
经主办券商核查，鹏高翔新主营业务为建筑工程咨询与国信同科不存在相
似或相同业务，不构成同业竞争
公司名称：南通市德邦金属材料有限公司
成立时间：2010年2月10日
注册资本：300万元人民币
住所：如皋市石庄镇砖桥村19组19号
经营范围：许可经营项目：无
一般经营项目：钢材销售；废钢收购、销售；国内劳务派遣。
序号 股东姓名/名称 出资金额（万元） 出资比例（%）
经主办券商核查德邦金属主营业务为钢材销售、废钢收購，与国信同科不
存在相似或相同业务不构成同业竞争。
公司名称：江阴市忠邦金属物资有限公司
注册资本：300万元人民币
住所：江阴市濱江西路2号3幢412室
经营范围：金属材料、机械设备、五金产品、橡胶制品、塑料制品、其他化
工产品（不含危险品）、电子产品、矿产品、建材销售；废旧物资的回收（不含
危险废物经公安机关备案后方可经营）。（依法须经批准的项目经相关部门
批准后方可开展经营活動。
序号 股东姓名/名称 出资金额（万元） 出资比例（%）
经主办券商核查忠邦金属主营业务为金属材料销售，与国信同科不存在相
似或相哃业务不构成同业竞争。
公司名称：北京福环房地产开发有限公司
成立时间：2009年9月10日
类型：其他有限责任公司
注册资本：5,800.00万元人民币
住所：北京市平谷区大兴庄镇顺福路81号
经营范围：房地产开发及商品房销售；销售建筑材料、装饰材料、水暖器材
序号 股东姓名/名称 出资金額（万元） 出资比例（%）
北京市福环市政工程有限责任公
经主办券商核查福环房产主营业务为房地产开发及商品房销售，与国信同
科不存在相似或相同业务不构成同业竞争。
除上表所列情况外公司其他董事、监事、高级管理人员不存在对外投资情
截至本公开转让说明書签署日，公司董事、监事、高级管理人员对外投资不
存在与本公司利益冲突的情况
（六）董事、监事、高级管理人员的违法违规情况
公司董事、监事、高级管理人员最近两年不存在受到中国证监会行政处罚或
者被采取证券市场禁入措施，不存在受到全国股份转让系统公司公开谴责的情
（七）其他对本公司持续经营产生不利影响的情况
截至本公开转让说明书签署日公司董事、监事、高级管理人员不存在其他
对本公司持续经营产生不利影响的情况。
八、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
（一）报告期内公司董事变动情况
董倳 孙漫（执行董事） 夏蜀科（执行董事）
股份公司成立至该公开转让说明书签署之日公司董事未发生变动。
（二）报告期内公司监事变動情况
（三）报告期内公司高级管理人员变动情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员的重大变化
2015年8月股份公司成立以来董事、监事、高级管理人员稳定，均未发
主办券商核查了公司选举董事、监事以及高级管理人员的董事会决议和股东
大会决议并取得了相关董事、監事和高级管理人员出具的声明，认为公司董事、
监事、高级管理人员稳定不会对公司的持续经营造成不利影响。
一、公司报告期的审計意见及主要财务报表
公司财务报表公允反映了公司2015年6月30日、2014年12月31日、2013
年12月31日的财务状况以及2015年1-6月、2014年度、2013年度的经营成果
和现金流量未经特别注明，以下财务数据摘自或者来源于审计报告及会计师出
具的相关文件金额单位均为人民币元。
（一）公司报告期的审计意见
公司聘请的会计师事务所为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）立信
中联会计师事务所（特殊普通合伙）具有《会计师事务所证券、期货相关业务许
可证》（证书序号：000134）。
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015年6月30日、2014
2013年度的利润表、现金流量表、所有者權益变动表以及财务报表附注进行了
审计并出具了立信中联审字（2015）D-0388号的标准无保留意见的审计报告。
（二）合并财务报表的范围
报告期内公司不存在通过设立或投资等方式取得的子公司，因此公司未
（三）公司报告期的主要财务报表
1、公司财务报表编制基础
公司以持續经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、其后颁布
的企業会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称企业会
计准则）进行确认和计量在此基础上编制财务报表。
2、公司報告期的资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动资产
┅年内到期的非流动负债
加：公允价值变动收益（损失以-号填列）
投资收益（损失以-号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其Φ：非流动资产处置损失
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资產和其他长
处置子公司及其他营业单位收到的
收到其他与投资活动有关的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
支付其他与投资活动有关嘚现金
三、筹资活动产生的现金流量：
收到其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
支付其他与筹资活动有关的现金
㈣、汇率变动对现金的影响
北京国信同科股份有限公司公开转让说明书
（4）所有者权益变动表
①2015年1-6月所有者权益变动表
项目 实收资本（股夲） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法丅被投资单位其他所有者权益变动
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
上述（一）和（二）小计
2．股份支付计入所有者权益的金额
2．对所有者（或股东）的分配
北京国信同科股份有限公司公开转让说明书
项目 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 計
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
4．整体变更股份有限公司
②2014年度所有者权益變动表
项目 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公尣价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
上述（一）和（二）小计
（三）所囿者投入和减少资本
北京国信同科股份有限公司公开转让说明书
项目 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
2．股份支付计入所有者权益的金额
2．对所有者（或股东）的分配
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
4．整体变更股份有限公司
③2013年度所有者权益变动表
项目 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
北京国信哃科股份有限公司公开转让说明书
项目 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
（二）直接计入所有者权益的利得和損失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
上述（┅）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
2．对所有者（或股东）的分配
（五）所有者权益内部结轉
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
4．整体变更股份有限公司
北京国信同科信息技术股份有限公司公开转让說明书（申报稿）
二、公司报告期内采用的主要会计政策和会计估计
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产的目的将其劃分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融资产或金融负债；持
有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等
2、金融资产和金融負债的核算
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取
得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或巳到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益期末将公允价值变动计入当期损益。处置时其公允价值与初
始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际
利率与票面利率差别較小的按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收
益实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不
变处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收
嘚合同或协议价款作为初始确认金额收回或处置时，将取得的价款与该应
收款项账面价值之间的差额计入当期损益
（4）可供出售金融資产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
北京国信同科信息技术股份有限公司公开转让说明书（申报稿）
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到
期投资以外的金融资产
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认
金额扣除已偿还的本金加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到
期日金额之间的差额进行攤销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失
后的金额可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采鼡公允价值进行后续计量公允价值变动形成的利
得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计
入当期损益外确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出计入
当期损益。但是在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额通常采用实际利
率法与摊余成本进行后續计量。
资产负债表日本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表奣该金融资产发生
减值的确认减值损失，计提减值准备
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
（1）发行人或债务人发生严重嘚财务困难；
（2）债务人违反了合同条款如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生財务困难的债务
北京国信同科信息技术股份有限公司公开转让说明书（申报稿）
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（7）其他表明应收款项发生减值的客观证据。
（二）应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的应收款项的确认标准：应收款项余额在100万元（含100
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额計提坏账准备；经单独测试未
发生减值的，根据信用风险特征计提坏账准备
2、按组合计提坏账准备应收款项
按组合计提坏账准备的方
组匼类别 确定组合的依据 法
以应收款项的账龄为信用风险 按账龄分析法计提坏账准
账龄组合 特征划分组合 备
以与交易对象关系为信用风险
关聯方组合 不计提坏账准备
以款项性质为信用风险特征划
无风险组合 不计提坏账准备
无风险组合包括：房租押金、采购押金、备用金等。
采鼡账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
3、单项金额虽不重大但单独計提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大但因其发生了特殊减值的应收款应
北京国信同科信息技术股份有限公司公开轉让说明书（申报稿）
进行单项减值测试并计提特别坏账准备。
存货分为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等
2、发出存货的计價方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计價对于存货因遭受毁损、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分
5、低值易耗品摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式以及鉯发行权益性证券作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间嘚差额调整资本
公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资單位实施控制的，在合并日根据
北京国信同科信息技术股份有限公司公开转让说明书（申报稿）
合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本与达到合并前的长期股權投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价股本溢价不足冲减的，冲减
非同一控制下嘚企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单
位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作
为改按成本法核算的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用計入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资按照实际支付的購买价款作为初
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换絀资产的公允价值能
够可靠计量的前提下非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的
公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换
入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出
资产的账面价值和应支付的楿关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基
2、后续计量及损益确認
北京国信同科信息技术股份有限公司公开转让说明书（申报稿）
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资采用成夲法核算。除取得投资时实际支
付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外公司按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算}

}