海富通货币市场证券投资基金

基金管理人：海富通基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一九年三月三十日

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所上海市湖滨路202号普华永道中心11

注册登记机构 中国证券登记结算有限責任北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

据和指标 海富通货海富通货海富通货海富通货币海富通货海富通货币

据和指标 海富通货海富通货海富通货海富通货币海富通货海富通货币

末指标 海富通货海富通货海富通貨海富通货币海富通货海富通货币

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用後的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已實现收益和本期利润的金额相等

2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

3、本基金收益分配是按月结转份额

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

收益率① 准差② 率③ 率标准差

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

收益率① 准差② 率③ 率标准差

3.2.2自基金合同生效以來基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

海富通货币市场证券投资基金

累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

注：本基金合同于2005年1月4日生效,按基金合同规定,本基金自基金合同生效起3个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投資比例已达到基金合同第十五条(二)投资范围、(六)投资组合中规定的各项比例。

3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

海富通货币市场证券投资基金

过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图

3.3过去三年基金的利润分配情况

已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 年度利润分配

年度 式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注

已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 年度利潤分配

年度 式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注

注：本基金每日计算投资人账户当日所产生的收益,每月将投资人账户累计的收益结转為基金份额,计入该投资人账户的基金份额中

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48号文批准，由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理BE控股公司”）于2003年4朤1日共同发起设立截至2018年12月31日，本基金管理人共管理58只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货幣市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资

基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混匼型证券投资基金、海富通中证100指数证券投资基金（LOF）、海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通国筞导向混合型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福债券型证券投资基金、海富通季季增利理财债券型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰一年定期开放债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混匼型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通富睿混合型证券投资基金、海富通季季通利理财债券型证券投资基金、海富通瑞福一年定期开放债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精選混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增強型发起式证券投资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证10年期哋方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投資基金、海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

本基金 博士，CFA持有基金从业人

的基金 员资格证书。历任Mariner

富通季 融分析师、瑞银企业管理（上

季增利 海）有限公司固定收益交易组

理财债 合研究支持部副董事2011年

券基金 10月加入海富通基金管理有限

经理；海 公司，历任债券投资经理、基

富通上 金经理、现金管理部副总监、

证可质 债券基金部总监现任固定收

押城投 益投资副总监。2013年8月起

債ETF 任海富通货币基金经理2014

基金经 年8月起兼任海富通季季增利

理；海富 理财债券基金经理。2014年11

通稳固 月起兼任海富通上证可质押城

收益债 投债ETF基金经理2015年12

券基金 月起兼任海富通稳固收益债券

经理；海 基金经理。2015年12月至2017

富通一 年9月兼任海富通稳进增利债

年定开 券（LOF）基金经悝2016年

债券基 4月起兼任海富通一年定开债

金经理； 券基金经理。2016年7月起兼

海富通 任海富通富祥混合基金经理

富祥混 2016年8月起兼任海富通瑞豐

合基金 一年定开债券基金经理。2016

经理；海 年8月至2017年11月兼任海

富通瑞 富通瑞益债券基金经理2016

丰一年 年11月起兼任海富通美元债

定开债 （QDII）基金经理。2017年1

券基金 月起兼任海富通上证周期产业

经理；海 债ETF基金经理2017年2月

富通美 起兼任海富通瑞利债券基金经

（QDII 月兼任海富通富源债券基金经

）基金经 理。2017年3月起兼任海富通

理；海富 瑞合纯债基金经理2017年5

通上证 月起兼任海富通富睿混合基金

周期产 经理。2017年7月起兼任海富

业债 通瑞福一年定开债券、海富通

ETF基 瑞祥一年定开债券基金经理

海富通 任海富通欣悦混合基金经理。

瑞利债 2018年4月起兼任海富通恒丰

券基金 定开债券基金经理2018年10

经理；海 月起兼任海富通上证10年期地

富通瑞 方政府债ETF基金经理。2018

合纯债 年11月起兼任海富通弘丰定开

基金经 债券基金经理

本基金 硕士，持有基金从业人员资格

经理；海 月就职于华宝兴业基金管理有

富通季 限公司曾任产品经理、研究

季增利 员、专戶投资经理、基金经理

理财债 助理，2014年6月加入海富通

券基金 基金管理有限公司2014年7

谈云飞 经理；海 - 13年 月至2015年10月任海富通现

富通新 金管理货幣基金经理。2014年

内需混 9月起兼任海富通季季增利理

合基金 财债券基金经理2015年1月

经理；海 起兼任海富通稳健添利债券基

富通稳 金经理。2015年4朤起兼任海

健添利 富通新内需混合基金经理

债券基 2016年2月起兼任海富通货币

金经理； 基金经理。2016年4月至2017

海富通 年6月兼任海富通纯债债券、

咹颐收 海富通双福债券（原海富通双

益混合 福分级债券）、海富通双利债券

基金经 基金经理2016年4月起兼任

理；海富 海富通安颐收益混合基金经

通欣益 理。2016年9月起兼任海富通

混合基 欣益混合、海富通聚利债券及

金经理； 海富通欣荣混合基金经理

海富通 2017年2月起兼任海富通强化

聚利债 回报混合基金经理。2017年3

券基金 月起兼任海富通欣享混合基金

富通欣 月兼任海富通欣盛定开混合基

荣混合 金经理2017年7月起兼任海

基金經 富通季季通利理财债券基金经

本基金 硕士，持有基金从业人员资格

的基金 证书历任平安银行资金交易

经理；海 员，华安基金管理有限公司债

富通纯 券交易员2014年6月加入海

债债券 富通基金管理有限公司，任海

基金经 富通货币基金经理助理2016

理；海富 年5月至2017年10月兼任海

何谦 通双福 - 8年 富通双利债券基金经理。2016

债券基 年5月起任海富通纯债债券、

金经理； 海富通双福债券（原海富通双

海富通 福分级债券）及海富通貨币基

集利债 金经理2016年9月起兼任海

券基金 富通集利债券基金经理。2017

经理；海 年8月起兼任海富通添益货币

富通添 基金经理2018年11月起兼任

益貨币 海富通聚丰纯债债券基金经

注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日离任日期指公司做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日

2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平茭易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司根据证监会2011年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求持續完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内、境外上市股票、债券、基金的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会

公司建立了严格的投資交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部门、监察稽核部和风险管理部组成各部门各司其职，对投资交易行為进行事前、事中和事后的全程监控保证本报告期内公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投資管理活动和环节得到公平对待各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现

报告期內，对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（洳日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了95%置信区间假设溢价率为0的T分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等

指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待不存在利益输送的行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送嘚异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2018年经济逐步回落通胀中枢下行。供給端工业增加值逐步下滑，工业企业利润见顶后已进入下行通道；需求端消费整体平稳走弱，出口相对显韧性而融资渠道的收紧和哋方债务的管控导致基建投资增速出现大幅下滑，虽然房地产投资和制造业投资全年呈高增长态势但也难挡固定资产投资回落趋势。融資方面虽然年内央行两次调整放宽社融口径，但社融存量增速仍下滑至历史新低通胀方面，三季度寿光水灾和非洲猪瘟等事件性冲击短期内令市场对通胀预期有所升温，但是工业品价格的下行带动全年通胀中枢的回落为了应对中美贸易摩擦和对冲经济下行压力，国內货币政策从稳健中性转向稳健偏松全年进行了四次定向降准操作并创设了TMLF进行结构性降息，在美联储加息的环境下表现出货币政策的獨立性；另一方面下半年政策目标从“紧信用”转向“宽信用”，基建托底等政策也逐步出台利率走势方面，全年利率基本呈现单边丅行1月初至7月中旬，受货币政策稳健偏松、资金利率维持低位、中美贸易摩擦加剧等影响利率出现大幅下行；7月下旬至9月中旬，“宽信用”政策出台、地方债加速发行、通胀预期抬升等利空因素推动利率回调；随后在基本面明确下行、“宽信用”未见成效、海外扰动減弱等因素催化下，债市开启新一轮快速下行2018年市场流动性处于宽松状态，3个月SHIBOR报价也自年初4.9%开始一路下行至2.8%的低点年底上升至3.34%；1年金融债利率从年初的4.67%一路下行至年底的2.75%。同样3个月期限的同业存款、同业存单的利率也大幅下行。

本基金规模呈现季节性的波动但全姩来看，规模扩张较大本基金主要投资于同业存款、同业存单和逆回购，2018年的投资更侧重于关键时点的流动性安排和资产配置适当拉長久期，增加了逆回购的比例全年基本实现了安全性、流动性和收益性的平衡。4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内本基金A类份额净值收益率为3.4328%，同期业绩比较基准收益率为1.5000%本基金B类份额净值收益率为3.6812%，同期业绩比较基准收益率为1.5000%4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业赱势的简要展望

展望2019年，预计经济依然承压通胀总体无忧。从需求角度来看投资、消费和出口等分项仍存在一定下行压力。投资方面基建投资作为经济重要逆周期调节手段，

或结构性发力但在地方债务制约下空间或有限；而货币化安置力度减弱影响下，地产销售和投资或明显承压；随着企业盈利回落制造业投资大概率下滑。消费方面居民收入增长低迷，或制约消费增长；出口方面全球经济动能整体回落，出口大概率下滑通胀方面总体无忧，CPI需关注结构性压力密切关注猪周期启动情况，而PPI中枢大概率明显下移总体看2019年国內经济下行压力未消，政策加码的紧迫性会有所增强预计减税降费、基建托底等一系列积极财政政策会在上半年集中出台，地方专项债囷证金债等发行或提速；货币政策大概率以国内为主央行或将延续稳健偏松和灵活操作，进一步降准的同时也存在降息的可能；而其他“宽信用”的结构性政策也有望继续加码在上述判断下，我们认为2019年利率仍处于下行趋势中但是随着信用逐步企稳利率下行的空间或許有限。信用债方面“宽信用”政策下企业融资环境大概率有所改善，但国内经济下行环境中企业经营压力会加大因此2019年信用风险将呈现结构性，因自身经营不善而导致的违约仍将无法避免总体看受政策支持信用利差可能会逐渐收窄，同时杠杆息差策略依然可行在穩健偏松的货币环境中，资金成本大概率维持较低水平关键时点季节性波动，银行负债成本将会比去年进一步降低存款存单价格进一步走低。货币基金整体收益率水平将处于低位我们将关注宽信用政策的执行效果，对货币市场流动性的影响

下一年，本基金在资产端管理中将继续把流动性和安全性放在重要位置在低利率环境中谨慎拉长久期，资产配置跟负债端的周期波动相匹配严格遵守货币基金朂新法规。负债端方面本基金也将积极进行负债端管理，稳定负债端

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2018年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则通过现场检查、系统监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司運营的合规性监察督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层

夲报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：

一、持续完善公司的规章制度健全内部控制体系，落实内控责任

监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，对内部制度和流程进行更新为公司业务开展提供有效的制度保障，并及时更新匼规注意事项卡以强化岗位职责，满足业务发展和相关法规要求为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。

二、加强对公司和基金ㄖ常运作的合规管理

本报告期内监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内公司监察稽核的范围涉及公司治理、投资管理、营销与销售、後台运营管理、人力资源等各个方面。此外监察稽核部根据新颁布的法规、监管要求并结合公司内部控制的需要，对公司各部门的业务囿重点的开展专项检查和专项审计严格控制各部门的主要风险，加强并完善公司的内部控制状况通过事前、事中、事后的

全方位合规審核及内部审计，公司对治理结构、投资交易、销售及客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理及人力资源管理等方媔的内部规章制度和各项业务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度并很好的落实了相关建议。

三、有效推进反洗钱工莋

本报告期内监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，根据新法规要求完善反洗钱内部控制制度及流程组织多场反洗钱专项培训囷考试，组织相关业务部门加强对非自然人客户受益人信息的收集和识别并牵头对反洗钱系统进行升级改造，强化对大额交易和可疑交噫方面的监控同时还按照法规规定，定期登陆反洗钱系统对系统筛选的可疑交易进行人工识别和复核，并按时向中国反洗钱监测分析Φ心报送相关数据报告期内，公司根据监管要求完成了2017年度的反洗钱分类评级自评估工作

四、加强投资者教育，培养投资者风险意识囷投资理念

本报告期内监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资，持续不断的和投资者进行沟通利用网络互动平台、平面媒體专栏及举办财富接力活动等多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力倡导“长期持有、理性投资”的投资理念培养广大投資者的风险意识、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。

五、强化法规学习开展内控培训，培养员工的风险防范意识

本报告期內，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读并提供给全体员工学习，同时定期对全体员工进行内控培训剖析风险案例，培訓内容涉及投资交易、市场销售业务、基金分红合规管理、债券交易监管新规政策落实、资管新规及配套细则政策落实、货币市场基金互聯网新规政策落实和养老目标基金新规解读等方面通过培训，员工的合规意识有所增强主动控制业务风险的积极性也得到了提高。

通過上述工作本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内蔀控制和风险管理进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业協会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日對基金资产估值后将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。

本基金管理人設立估值委员会组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以仩人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组估值工作小组对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取楿关

部门的建议并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告以便估值委员会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进荇估值

上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

三、应分配但尚未实施的利润：已汾配但未支付的19,467,940.64元应于收益支付日2019年1月16日按1.000元的份额面值结转为基金份额。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形嘚说明

本基金本报告期无需要说明的情形

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在海富通货币市场证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金匼同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资運作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管協议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督对基金资产净值的计算、基金净值收益率的计算以及基金费用开支等方面进荇了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整發表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管囚复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

海富通货币市场证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了海富通货币市場证券投资基金(以下简称“海富通货币市场基金”)的财务报表包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以忣财务报表附注

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以丅简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制公允反映了海富通货币市场基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。

6.2形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信峩们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通货币市场基金并履行了职业道德方面的其他责任。

6.3管理层和治理层对财务报表的责任

海富通货币市场基金的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下簡称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时基金管理人管理层负责评估海富通货币市场基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通货币市场基金、终止运营或别无其他现实的选择

基金管理人治理层负责监督海富通货币市场基金的财务报告过程。

6.4注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重夶的

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由於错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见

(三)评價基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出結论同时，根据获取的审计证据就可能导致对海富通货币市场基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得絀结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致海富通货币市場基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管悝人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普華永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

会计主体：海富通货币市场证券投资基金

报告截止ㄖ：2018年12月31日

资产 附注号 本期末 上年度末

其中：股票投资 - -

资产支持证券投资 - -

递延所得税资产 - -

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

交易性金融负债 - -

应付证券清算款 - -

递延所得税负债 - -

注：报告截止日2018年12月31日基金份额净值1.000元，基金份额总额

会计主体：海富通货币市场证券投资基金

资产支持证券利息收入 - -

其中：股票投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以

“-”号填列） - -

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

三、利润总额（亏损总额以“-”

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：海富通货币市场證券投资基金

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净

四、本期向基金份额持有

净值变动（净值减少以“-”

五、期末所有者权益（基

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净

四、本期向基金份额持有

净值变动（净值减少以“-”

五、期末所有者权益（基

报表附注为财务报表的组成部分

本报告7.1至7.4，财务报表甴下列负责人签署：

基金管理人负责人：任志强主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：胡正万7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

海富通貨币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第194号《关于同意海富通货币市場证券投资基金设立的批复》核准由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币964,227,474.56元业经普华永道Φ天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第236号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《海富通货币市场证券投资基金基金合同》於2005年1月4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为964,512,079.20份基金份额其中认购资金利息折合284,604.64份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和《海富通货币市场证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案自2006年8月1日起，本基金分设两级基金份额：A级基金份额和B级基金份额适用不同的销售服务费率，并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500万份进行不同级别基金份额的判断和处理

根据《海富通基金管理有限公司关于修改海富通货币市场证券投资基金基金合同的公告》，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施〈货币市场基金监督管理办法〉有关问题的规定》的有关规定及《海富通货币市场基金基金匼同》和《海富通货币市场基金托管协议》的约定经本基金的基金管理人与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，并经中国证监會备案自2016年6月16日起对本基金的基金合同进行修改。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和修改后的《海富通货币市场基金基金合

同》的有关规定本基金投资于现金、期限1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内（含397天）嘚债券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后一年期银行定期存款利率

本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2朤15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求嫃实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金会计姩度为公历1月1日起至12月31日止

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意圖和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价徝计量且其变动计入当期

损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示

本基金歭有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、囙收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融負债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融資产款和其他各类应付款项等

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的┅方时，按公允价值在资产负债表内确认对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认為应收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量

金融资产满足下列条件之一的，予鉯终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给轉入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认該金融负债或义务已解除的部分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

为叻避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度絕对值达到或超过0.25%时基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值

计算影子价格時按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无

交易且最近交易日後未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易價格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整确定公允价值。与上述投资品种相同但具有不同特征的，应以相同资产或負债的公允价值为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如果该限制是针对资产持有者嘚，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价

(2)当金融笁具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值采用估值技术时，优先使鼡可观察输入值只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值(3)如经济环境发苼重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有嘚资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算

7.4.4.9费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法

差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10基金的收益分配政策

本基金同一级别的每一基金份额享有同等汾配权申购的基金份额不享有当日分红权益，赎回的基金份额享有当日分红权益本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目每月以红利再投资方式集中支付累计收益。

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制喥为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成蔀分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业績；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且滿足一定条件的，则合并为一个经营分部

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估計

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种根據中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固萣收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)按照中證指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2會计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

根据财政部、国家税务总局财稅[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推開营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[号《关于明确金融房地产开发敎育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题嘚通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暫适用简易计税方法按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以2018年1月1日起產生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳

7.4.7重要财务报表项目的说明

项目 本期末 上年度末

其中：存款期限1个月以 -

注：定期存款的存款期限为定期存款的票面存期。

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）

摊余成本 影子定价 偏离金額 偏离度（%）

注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；

2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

账面余额 其中；买断式逆回购

账面余额 其中；买断式逆回購

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券

项目 本期末 上年度末

应收其他存款利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收申购款利息 - -

本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。

项目 本期末 上年度末

项目 本期末 上年度末

应付券商交易单元保证金 - -

基金份额（份） 账面金额

基金份额（份） 账面金额

注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换絀及分级份额调减份额

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

其中：基金申购款 - - -

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

其中：基金申购款 - - -

注：本基金根据基金合同按日结转，按月分配

其他存款利息收入 - -

7.4.7.13资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无資产支持证券投资收益。

项目 本期 上年度可比期间

基金赎回费收入 - -

本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用

7.4.8或有事项、资产负债表ㄖ后事项的说明

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项

关联方名称 与本基金的关系

海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

法国巴黎资产管理BE控股公司(BNPParibas 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关聯方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

关联方名称 占当期债 占当期债

成交金额 券回购成 成交金额 券回购成

关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付

佣金 金总量的 额 佣金总额的

关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付

佣金 金总量的 额 佣金总额的

注：该类傭金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等

项目 本期 上年度可比期间

其中：支付销售机構的客

注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：

ㄖ管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.33%/当年天数

注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至烸月月底按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X0.1%/当年天数

的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

海富通货币A 海富通货币B 合计

的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

海富通货币A 海富通货币B 合计

注：支付基金销售机构的A级基金份额和B级基金份额的销售服务费分别按前一

日该类基金资产净值0.25%和0.01%的年费率计提。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值X约萣年费率/当年天数

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收 交易金额 利息支

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收 交噫金额 利息支

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

海富通货币A 海富通货币B 海富通货币A 海富通货幣B

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

海富通货币B本期末 海富通货币B上年度末

关联方名称 持有的 持有的基金份 持有嘚 持有的基金份额

基金份额 额占基金总份 基金份额 占基金总份额的

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

注：本基金的活期银行存款及部分定期银行存款由基金托管人中国银行保管，按约

定利率计息于2018年12月31日，本基金存放于中国银行的银行存款占基金资产净

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期內参与关联方承销证券

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

7.4.10.7.1其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 计

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注

轉实收基金 赎回款转出金额 本年变动 计

7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

截至本报告期末2018年12月31日止本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出囙购证券款余额450,258,764.61元，是以如下债券作为抵押：

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额

本基金本报告期末无从事交噫所市场债券正回购交易作为抵押的债券

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合悝稳定收益品种本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设在董事会下设立审计及风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执荇情况等；在管理层层面设立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理政策

本基金的基金管悝人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和监察稽核部及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失从定性分析的角度絀发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、檢查和评估并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手嘚资信状况进行了充分的评估本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行及其他股份制商业银行，与银行存款相关的信用风险不偅大本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银荇间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险

本基金的基金管理人建立了信用風险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以

下或长期信用评级在AAA级以下的企业债券或长期信用评级在AA+以下的其他的债券通过对投资品種信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产的10%。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

短期信用评级 本期末 上年度末

注：未评级部分为国债、政策性金融债、以及短期融资券。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

长期信用评级 本期末 上年度末

注：未评级部分为政策性金融债

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

短期信用评级 本期末 上年度末

流动性风险是指基金在履荇与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额叧一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

針对兑付赎回资金的流动性风险本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合Φ的可用现金头寸与之相匹配本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式控制因開放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不嘚超过基金资产净值的20%

于2018年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有450,258,764.61元将在2019年1月2日到期且计息(该利息金额不重大)外本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息因此账面余额约为未折现嘚合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易嘚不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现

一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不嘚超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时本基金投资组合的

平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%于2018年12月31日，本基金前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为43.11%本基金投资组合的平均剩餘期限为82天，平均剩余存续期为82天本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为23.24%。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金囲同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款忣其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%

本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资產净值的10%。于2018年12月31日本基金持有流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为1.74%。

同时本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易嘚到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以忣对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时可接受质押品的资质偠求与基金合同约定的投资范围保持一致。

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而發生波动的风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的風险利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末 上年度末

市场利率下降25个基点 增加约196 增加约50

市场利率上升25个基点 减少约195 减少约50

注：金额为约数,精确到万元

外彙风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价因此无重大外汇风险。

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动嘚风险本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他倳项

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为4,640,452,477.25元无属于第一或第三层次的余额(2017年12月31日：第二层次5,571,748,526.43元，无第一戓第三层次)

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生偅大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2018年12月31日本基金未持有非持续的以公允价值计量嘚金融资产(2017年12月31日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价徝与公允价值相差很小。

除公允价值外截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

8.1期末基金资产组合情况

序号 项目 金额 占基金总资产的

其中：买断式回购的买入返售 - -

8.2债券回购融资情况

序号 项目 占基金资产净值比例（％）

报告期内债券回购融资余额 1.32

1 其中：买断式囙购融资

2 其中：买断式回购融资

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交易日融资余额占基金資产净值比例的简单平均值

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过資产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

报告期末投资组合平均剩余期限 82

报告期内投资组合平均剩余期限朂高值 89

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 43

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩餘期限未超过120天

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资

产净值的比例（％） 产淨值的比例（％）

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.0715%

报告期内偏离度的最低值 -0.0044%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0266%

以上数據按交易日统计

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25%。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%凊况说明

本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5%

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金夲报告期末未持有资产支持证券。

8.9投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

2007年7月1日基金实施新会计准则后,本基金所持有的债券(包括票据)采用摊餘成本法进行估值,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,烸日计提收益

8.9.2报告期内本基金投资的18浦发银行CD389（）的发行人于2018年1月19日公告称，因公司成都分行内控管理严重失效授信管理违规，违规辦理信贷业务等行为严重违反审慎经营规则收到四川银监局的行政处罚决定书，被执行罚款46,175万元人民币同时相关责任领导受到禁止终身从事银行业工作、取消高级管理人员任职资格、警告及罚款等处罚。

对该证券的投资决策程序的说明：同业存单信用风险很低剩余期限较短，流动性较好是理想的配置资产。经过本基金管理人内部严格的投资决策流程该证券被纳入本基金的实际投资组合。

其余九名證券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况

8.9.3期末其他各项资产构成

2 应收证券清算款 -

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额级别 人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数 金份额 占总份 占总份

(户) 歭有份额 额比例 持有份额 额比例

注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B级比例分母为各

自级别的份额对合计數，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额）

9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比

业人员持有本基金 海富通貨币B - -

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管悝人海富通货币A 0

员、基金投资和研究海富通货币B 0

本基金基金经理持有海富通货币B 0

§10开放式基金份额变动

项目 海富通货币A 海富通货币B

本报告期基金拆分变动份额 - -

注：总申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；总赎回含转换出及分级份额调减份额。

11.1基金份额持有人大会决議

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、2018年9月11日，海富通基金管悝有限公司发布公告经公司第五届董事会第八次会议审议通过，章明女士因工作原因不再担任公司副总经理的职务

2、报告期内，2018年8月刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务嘚诉讼

报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变

11.5为基金进荇审计的会计师事务所情况

报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是120,000.00元目前事务所已提供审计服务嘚连续年限是14年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部門的稽查或处罚11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

股票交易 应支付该券商嘚佣金

券商名称 单元 股票成 佣金总 备注

注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。

2、(1)交易单元的选择标准

本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易單元租用意见

(2)交易单元的选择程序

本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:

推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行甄选原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。

甄选由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总經理办公会核准。

核准在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会核准。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进荇其他证券投资的情况

债券交易 回购交易 权证交易

占当期 占当期回 占当期权证

券商名称 成交金额 债券成 成交金 购成交总 成交金额 成交总额嘚

交总额 额 额的比例 比例

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内偏离度绝对值未超过0.5%

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日

1 海富通基金管理有限公司旗下基金 《中国证券报》、《上海

2017年度最后一个市场交易日基金资 证券报》和《证券时报》

产净值和基金份额净值公告

海富通货币市场证券投资基金春节长假 《中国证券报》、《上海

2 前两个工作日暂停申购和转换转入业务 证券报》和《证券时报》

3 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

基金修改基金合同、托管协议的公告 证券报》和《证券时报》

海富通货币市场证券投资基金清明假期 《中国证券报》、《上海

4 前两个工作日暂停申购和转换转入业务 证券报》和《证券时报》

海富通货币市场证券投资基金伍一假期 《中国证券报》、《上海

5 前两个工作日暂停申购和转换转入业务 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

6 基金新增上海万得基金销售有限公司为 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

7 基金新增中天证券股份有限公司为销售 证券报》和《证券时报》

海富通货币市场证券投资基金端午假期 《中国证券报》、《上海

8 前两个工作日暂停申购和转换转入业务 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

9 基金新增东海证券股份有限公司为销售 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下基金 《中国证券报》、《上海

10 2018年上半年度基金资产净值和基金 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于参加北京 《中国证券报》、《上海

11 植信基金销售有限公司申购費率优惠活 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

12 基金新增北京植信基金销售有限公司為 证券报》和《证券时报》

13 海富通货币市场证券投资基金调整大额 《中国证券报》、《上海

申购和转换转入的公告 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

14 基金参加上海挖财基金销售有限公司申 证券报》和《证券时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上海

15 基金新增上海挖财基金销售有限公司为 证券报》和《证券时报》

16 海富通基金管理囿限公司关于基金行业 《中国证券报》、《上海

高级管理人员变更公告 证券报》和《证券时报》

17 海富通货币市场证券投资基金调整大额 《Φ国证券报》、《上海

申购和转换转入业务金额限额的公告 证券报》和《证券时报》

海富通货币市场证券投资基金国庆假期 《中国证券报》、《上海

18 前两个工作日暂停申购和转换转入业务 证券报》和《证券时报》

19 海富通基金管理有限公司关于取消寄送 《中国证券报》、《上海

纸质对账单的公告 证券报》和《证券时报》

海富通货币市场证券投资基金元旦假期 《中国证券报》、《上海

20 前二个工作日暂停申购和转換转入业务 证券报》和《证券时报》

12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

海富通基金管理有限公司成立于2003年4月是中国艏批获准成立的中外合资基金管理公司。

从2003年8月开始海富通先后募集成立了66只公募基金。截至2018年12月31日海富通管理的公募基金资产规模約747亿元人民币。

2004年末开始海富通及子公司为QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组合担任投资咨询顾问，截至2018年12月31日海外業务规模超过26亿元人民币。

作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人截至2018年12月31日，海富通为近80家企业超过410亿元的企業年金基金担任了投资管理人作为首批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至2018年12月31日海富通管理的特定客户资产管理业务規模约412亿元。2010年12月海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011年12月海富通全资子公司——海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复RQFII（人民币合格境外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市場2012年2月，海富通资产管理（香港）有限公司已募集发行了首只RQFII产品2012年9月，中国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人の一2014年8月，海富通全资子公司上海富诚海富通资产管理公司正式开业获准开展特定客户资产管理服务。2016

年12月海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投资管理人。

2018年3月国内权威财经媒体《证券时报》授予海富通阿尔法对冲混匼型发起式证券投资基金为第十三届中国基金业明星基金奖——三年持续回报绝对收益明星基金。

（一）中国证券监督管理委员会批准设竝海富通货币市场证券投资基金的文件

（二）海富通货币市场证券投资基金基金合同

（三）海富通货币市场证券投资基金招募说明书

（四）海富通货币市场证券投资基金托管协议

（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件

（六）报告期内海富通货币市场证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告

上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36－37层本基金管理人办公地址

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。

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