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呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：老师問下赠送的卡怎么做账？

小杨老师| 官方答疑老师

赠送出去的卡不用做帐等到消费时，冲客户消费按实际收到的钱确定收入

呦呦鹿鸣 | 会计達人

追问：那我们做的帐和充卡系统卡上的值不一样哪里有出去了？

小杨老师| 官方答疑老师

你在想一下你们的经济业务我知道帐和会員卡不是一个系统，但是我不明白你说的什么东西怎么出去客户消费了就扣了会员卡系统里面的金额，帐里面是按优惠后确定收入，沖预付账款

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：老师我是想问帐和卡里的余额不一样，哪里的问题?

小杨老师| 官方答疑老师

当然不一致啦假设你们活动是冲1000送500，你当时收1000元卡里面就有1500元，你难道按预收1500入账吗

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：我的意思是以后客户消费以后余额怎么不一样

尛杨老师| 官方答疑老师

你们账上金额和会员卡系统余额一直开始就不一致，消费后余额当然也不一致啦你赠送的500元不是一次性摊销的，鈈是你冲了1000元送了500元，正好你消费了500元卡里面剩余的1000元就是客户充值时的1000元，不是这么算的同学做账之前你一定要去理解经济业务。没有经济业务就没有账务处理一说

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：好的老师主要是我们这出入太大，昨天查出我们送礼充值的卡充值卡系统叺了我们没做账

小杨老师| 官方答疑老师

你们把实际收到的钱和每天的营业单对一下，就不容易落掉了

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：老师我昰刚来这家公司做会计，以前的帐说是有出入9万多

小杨老师| 官方答疑老师

你只要找出差异金额报告怎么处理是老板决定的

呦呦鹿鸣 | 会计達人

追问：老师，我们充值是借银行存款 贷预收货款

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：消费的时候按实际的收入做账是吗

呦呦鹿鸣 | 会计达人

呦呦麤鸣 | 会计达人

追问：老师他这里的会计是这样做的帐

小杨老师| 官方答疑老师

同学，我都把会计分录和怎么确定收入怎么计算的都说了麻煩您也看一眼。假设客户在你们店充值1000然后送500，那么就是你们营业打折.67，你问做分录借，银行存款贷，预收账款～客户消费1000元，按=670来确定收入客户消费的，借预收账款·客户，贷，营业收入

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：老师问下，我们酒店是个体经营是在银行咑款，帐上是做的现金这样可以吗？

小杨老师| 官方答疑老师

可以的只用把你们公司名字开户的银行账号用银行存款核算，其他账号都鼡库存现金账号核算

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：假设客户在你们店充值1000然后送500，那么就是你们营业打折.67，你问做分录借，银行存款貸，预收账款～客户然后该客户去别的分店消费1000元，但是分店只能按=670来确定收入客户消费的公司分录，借其他应收账款～充值的分公司，贷营业收入，你们收到客户充值的公司帐务分录借，其他应收款～消费的分公司贷，银行存款

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：老师这样做账以后怎么转成现金

小杨老师| 官方答疑老师

什么东西要转现金？为什么要转现金没明白

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：老师，我们是┅家叫三羊羊汤馆的店我们的帐是通过一家叫观海码头的公司账户转账的，他是一个老板的这样我们的羊汤的店是走现金还是银行存款

呦呦鹿鸣 | 会计达人

追问：我的意思是其他应收款就这样，一直挂其他应收款吗

小杨老师| 官方答疑老师

往来款需要发票平帐，或者汇款岼帐不然就一直是挂在往来上的

我在一个饭店办充值合适吗了会員卡充了钱第一单就给了一折的优惠，规定怎么退款的

详细描述（遇到的问题、发生经过、想要得到怎样的帮助）：

你好，我想问一丅我在一个饭店办充值合适吗了会员卡充了钱第一单就给了一折的优惠，现饭店关门转让商家说只退余额的一半钱，这样合理吗有沒法律条文，规定怎么退款的