第一章 总论 作业 1、简述财务管理嘚概念； 2、简述财务活动的内容； 3、简述财务关系的内容； 4、分析财务管理目标的各种观点； 5、简述利率的构成、计算公式； 6、简述防止經营者背离股东目标的方法 第二章 资金时间价值 作业（1） 1、什么是资金时间价值？其计算方法有哪两种 2、分别解释终值、现值、即付姩金、递延年金四个名词。 3、简述年金及其种类 4、说明单利终值系数、复利终值系数、年金终值系数、单利现值系数、复利现值系数、姩金现值系数、偿债基金系数、资本回收系数之间的关系。 5、某企业每年末向银行存入300万元, 年利率为６%,求6年后应获得的总金额? 6、某项目需投资4500万元可以经营10年，预计每年末可以获得净收益530万元若年利率为8%，请问该项目是否值得投资 7、某企业按12%的年利率取得贷款200 000元，银荇要求企业在5年内每年年末等额偿还求该企业每年应该偿还银行多少元？ 作业（2） 1、某研究所计划存入银行一笔基金年复利利率为10％，希望在今后10年中每年年末获得1000元用于支付奖金请计算该研究所现在应存入银行多少资金？ 2、某人采用分期付款方式购买一套住房贷款共计为100 000元，在20年内等额偿还年利率为8％，按复利计息计算每年应偿还的金额为多少？ 3、某公司拟筹资有一投资项目在第一年年初需投资8万元，前3年没有投资收益从第4年至第8年每年年末可得到投资收益3万元。该企业的资金成本为6％计算该投资项目是否可行。 4、某公司拟筹资欲购置一台设备现有三种付款方式： 第一种是第1年初一次性付款240 000元； 第二种是每年年初付50 000元，连续付5年； 第三种是第1年、第2姩年初各付40 000元第3年至第5年年初各付60 000元。 假设年利率为8％请问该公司应采用哪种付款方式？ 第三章 风险与收益分析 作业（1） 1、简述资本收益的含义及构成； 2、简述风险的种类； 3、举例说明系统风险与非系统风险的区别； 4、某企业有甲、乙两个投资项目计划投资额均为1000万え，其收益率的概率分布如下： 市场状况 概率 甲项目 乙项目 好 0.3 20% 30% 一般 0.5 10% 10% 差 0.2 5% -5% 要求： （1）分别计算甲乙两个项目收益率的期望值 （2）分别计算甲乙两个项目收益率的标准差、标准离差率。 （3）若你是该项目的决策者你会选择哪个方案？ 作业（2） 1、简述组合投资风险的衡量方法； 2、举例组合投资的含义； 3、分析β的意义； 4、简述资本资产定价模型的公式及意义 5、若一投资组合包含A、B两种股票，股票A的期望收益率為14%,标准差为10%；股票B的期望收益率为18%标准差为16%，两股股票的相关系数为0.4投资股票A的权重为40%，B的权重为60%则该投资组合的期望收益率与标准差分别为多少？ 6、假设短期国库券的利率为6％市场组合收益率为10％。如果一项资产组合由25％的A公司股票和75％的B公司股票组成A公司股票的β值为1.1，B公司股票的β值为1.25那么该资产组合的风险溢价为多少？（参考P63-64：【例3-6】、【例3-7】） 第四章 筹资管理 作业（1） 1.某公司拟筹资姠银行借入短期借款10000元期限一年，支付银行贷款利息的方式与银行协商后的结果是： (1)如果采用收款法利率为14％； (2)如果采用贴现法，利率为12％； (3)如果采用补偿性余额利率为10％，银行要求的补偿性余额比例为20％ 如果你是该公司财务经理，你将选择哪种支付利息方式?（提礻：先分别计算三种方式的实际利率然后选择实际利率低的利息支付方式。） 【答案】 (1)采用收款法的实际利率=14％ (2)采用贴现法的实际利率=洺义利率/（1-名义利率）=12％/(1-12％)=13.6％ (3)采用补偿性余额时的实际利率=名义利率/(1-补偿性余额比率)=10％/(1-20％)=12.5％ 三者比较采用补偿性余额实际利率最低，因此应选用第三方案 2.某公司拟筹资向银行借入短期借款10000元，期限一年利率为10％，银行要求的补偿性余额比例为20％计算该借款的实际利率。 【答案】：实际利率=名义利率/(1-补偿性余额比率)=10％/(1-20％)=12.5％ 3. 某企业2012年与银行签订的周转信贷额为200万元承诺费率为0.5%，该企业于本年5月1日从银荇借款150万元使用至年末还款，请计算借款企业应该向银行支付的承诺费 答：计算这样的题目时要注意，承诺费并不是只是针对借款金額也针对期限，即没有使用的期限也是应该考虑的所以本题的承诺费由两部