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基金分红的依据和条件有那些
基金分红的依据和条件有那些
首先先介绍下基金分红的概念
　　基金分红是指基金将收益的一部分以现金方式派发给基金投资人,这部分收益原来就是基金单位净值的一部分。
一、基金分红的依据
　　1、基金收益分配应当采用现金形式,每年至少一次。基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%。
　　2、基金当年收益应先弥补上一年亏损后,才可进行当年收益分配；基金投资当年亏损,则不应进行收益分配。
　　3、基金契约的相关规定。
二、基金净值与基金净收益的区别
　　基金资产净值=基金份额+期末基金净收益(相当于基金已实现的净收益)+未实现利得(体现期末基金持有资产的未实现的损益)。两边除以基金总份额,就得到单位基金资产净值。为便于大家理解,我们将实际可能存在的几种单位基金净值构成列表如右表。
从表中可看到,在基金净值同为1.03时,基金已实现的收益一般是正的(第1和第3),但也可能为负(第2)。在第2种情况下,基金已实现的收益为负,虽然基金净值较高,但由于其中大部分是未实现的估值增值,所以基金无法进行分红。
而在基金净值同为0.97时,基金已实现的收益一般是负的(第4),但也可能为正(第5)。在第5种情况下,虽然基金已实现的收益为正,由于基金净值低于面值,根据下述第三点的解释,基金也无法进行分红。
三、稳健考虑
　　出于稳健的考虑,基金期末可供分配的利润要从已实现的利润中扣除浮动损失。实际上就是要求基金单位净值分红后仍然在1元的单位面值以上。
　　遵循这个原则,第3种情况下如果每单位分0.04元的话,则分红除权后的基金单位净值为0.99元,显然不符合谨慎原则,所以实际每单位基金可分配收益为0.04-0.01=0.03元。同理,在第5种情况下,实际每单位基金可分配收益为-0.03元,所以基金不能分配。
　　总之,基金要实现当年分红的目的,其期末可供分配的基金净收益必须为正数,也就是说,基金收益分配后基金的单位资产净值不能低于面值。
序号 单位基金面值A 单位基金已实现未分配收益B 单位基金未实现利得C 单位基金资产净值D=A+B+C 单位基金可分配收益E 分红除权后的单位净值F=D-E
1 1.00 0.02 0.01 1.03 0.02 1.01
2 1.00 -0.01 0.04 1.03 0 1.03
3 1.00 0.04 -0.01 1.03 0.03* 1.00
4 1.00 -0.02 -0.01 0.97 0 0.97
5 1.00 0.01 -0.04 0.97 0* 0.97
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开放式基金怎么买卖？如何修改分红方式？
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　　()02月22日讯
　　开放式基金的交易费用与收益如何计算，如何修改分红方式，基金收益分配后基金单位资产净值能否低于面值?下面小编为大家一一解答。
　　开放式基金(封闭式基金)的费率，是由基金经理人确定的，并在招募说明书上予以公布说明。基金管理费，指基金管理人管理基金资产所收取的费用。不同的基金有不同的收费标准，这是投资者值得留意的地方。
　　根据一些基金招募说明书的内容，当基金经理人取得好的业绩，管理费中还有按一定比例提取业绩报酬的费用。这部分费用有的基金计提，而有的不计提。
　　对开放式基金的投资者而言，其收益只有从两个方面进行体现。一是基金分红，二是净值增长，即扣除申购赎回费用之后的净值净增长。相对于封闭式基金而言，开放式基金的&交易&费用是颇高的，根据目前已经发行并设立的基金，一般开放式基金一次申购与赎回的费用合计约2%(封闭式基金的交易佣金是0.25%，一个来回约0.5%)，几乎相当于一年期银行定期存款利息收入。高昂费用&侵蚀&红利。因此，投资开放式基金时应有做长期投资的心理准备，不可忽视这个高成本费用。当然，看费用也要看回报。开放式基金将使基金管理人更加透明，有更强的约束力，因而基金管理人也将为投资人提供更多的服务。尤其从新增加的服务一块来看，未来开放式基金条件下基金管理人和代销银行将为此增加大量的支出。基金管理人经营的好，其收益还是很丰厚的。而对基金投资人来说，基金所能够提供的风险收益水平给投资者带来的满意程度才是最重要的因素。所以，衡量基金的费用的时候，一方面要看基金是否很好地实现自己的投资目标，另一方面，要把基金和其他同类基金的收益、费用和风险水平进行比较。
　　如何修改分红方式?
　　(1)代销机构柜台、电话银行或网站;
　　(2)基金管理公司网站的客服平台。
　　基金收益分配后基金单位资产净值能否低于面值?
　　不能低于面值。
　　权益登记日当天申购基金是否可以参与分红?
　　只要在权益登记日(含当日)前申购并确认有效的基金持有人都可以参加分红，但在权益登记日(含当日)前赎回的投资者将不参加分红。
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