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山东钢铁2012年度报告
山东钢铁股份有限公司
2012年年度报告
二○一三年三月二十八日
重要提示??????????????????????????????3 释义及重大风险提示?????????????????????????3 公司简介??????????????????????????????4 会计数据和财务指标摘要???????????????????????6 董事会报告?????????????????????????????8 重要事项??????????????????????????????20 股本变动及股东情况?????????????????????????34 董事、监事、高级管理人员??????????????????????39 公司治理??????????????????????????????51 内部控制??????????????????????????????54 财务报告??????????????????????????????55 备查文件目录????????????????????????????151
重要提示1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司全体董事出席了董事会会议。3、国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具标准无保留意见的审计报告。4、公司董事长任浩先生、主管会计工作负责人万宪刚先生及会计机构负责人孙建东声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。5、经董事会审计的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2012年公司实现归属母公司的净利润-383,651.09万元，加上本年度年初未分配利润185,955.87万元，年末未分配利润为-197,695.22万元。公司拟2012年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本,该议案尚需提交股东大会审议。6、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。7、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。8、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。一、释义及重大风险提示一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
二、重大风险提示公司已在本报告中描述存在的行业及竞争风险、宏观政策风险、资源风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。根据《上海证券交易所股票上市规则（2012修订）》的规定，由于公司2012年度经审计的净利润为负值，如果2013年度公司经审计的净利润继续为负值，公司股票将被实施退市风险警示。二、公司简介(一) 公司信息
(二) 联系人和联系方式
(三) 基本情况简介 4
(四) 信息披露及备置地点
(五) 公司股票简况
(六) 公司报告期内注册变更情况1、基本情况公司注册登记日期：日公司注册登记地点：山东省济南市企业法人营业执照注册号：444税务登记号码：489组织机构代码：2、公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况.。3、公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务未发生变化。4、公司上市以来,历次控股股东的变更情况日，公司完成重大资产重组的新增股份登记后，公司原控股股东济钢集团有限公司的持股比例由68.69%降为39.59%，但仍为第一大股东。
(七)其他有关资料
三、会计数据和财务指标摘要（一）报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据单位:元
币种:人民币
2、主要财务数据
（二）非经常性损益项目和金额单位:元
币种:人民币
（三）采用公允价值计量的项目
四、董事会报告（一）董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析2012年，是新世纪以来我国钢铁行业形势最为严峻的一年，也是金融危机以来公司经营最为困难的一年。宏观经济形势和国内钢铁形势异常严峻，经济增速逐季回落，消费市场增长放缓，消费者信心呈现进一步下滑态势，国内钢铁企业呈现出行业性亏损的惨淡景象。面对不利的经济环境和激烈的市场竞争，公司坚持以科学发展观总揽全局，紧紧围绕2011年度股东大会确定的任务目标，努力克服钢材价格低、市场需求弱、原燃料价格高企等不利因素，积极推动结构优化、降本增益、市场营销、改革调整等工作，生产经营建设和公司治理稳步推进，全公司继续保持了和谐稳定的发展局面：一是积极应对市场变化，产销研用一体化协调推进；二是持续优化结构，着力提高竞争能力和发展后劲；三是深入推进降本增效，内涵挖潜成效明显；四是加大节能减排力度，生态企业建设发展良好；五是持续推进管理创新，企业整体素质不断提高。公司通过上述积极措施，力争将利润亏损控制在较小范围，但因公司主动采取限产等措施，未能完成董事会下达的生产经营任务。2012年，公司共生产生铁1079万吨、钢1339万吨、钢材1303万吨；实现营业收入733.04亿元、净利润-38.37亿元；截至2012年底，公司总资产532.01亿元、归属于母公司的股东权益128.51亿元。同时，报告期内，公司积极推进内部控制体系的建设，完善公司治理结构，搭建公司管理架构，建立健全基础性规章制度，持续推进内控方案的实施，坚持内控实施的监督和自我评价，经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，进一步促进了公司治理水平的持续提升。1、主营业务分析1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：元 币种:人民币8
①销售费用减少,系公司本年改变销售策略，不再承担部分产品销售环节的运输费用所致；②财务费用增加,系贷款增加及利息资本化减少所致；③经营活动产生的现金流量净额增加,系公司减少库存及加大货款回收力度所致；④投资活动产生的现金流量净额减少,系公司工程支出增加所致； ⑤筹资活动产生的现金流量净额减少,系公司偿还借款所致。 2）收入分析①驱动业务收入变化的因素分析2012年全球经济持续低迷，国内钢铁企业呈现出行业性亏损的惨淡景象，公司钢材价格出现大幅下降，其中钢材产品售价下降影响收入83亿元，非钢产品售价下降影响收入12亿元，合计影响收入95亿元，占整个营业收入下降的92.23%。②以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析③主要销售客户的情况2012年公司前五名客户销售金额9,551,604,350.04元，占全年销售总额的13.21%.9
3）成本分析
4）研发支出
2、公司主营业务及其经营情况 1）主营业务分行业、分产品情况表
金额为1,857,404.25万元。2）主营业务分地区情况表12
3、资产负债分析 1）资产负债情况分析表
2）情况说明①其他应收款减少，系收回欠款所致；②在建工程增加，系报告期内工程支出增加所致； ③工程物资减少，系转入在建工程所致；④长期待摊费用增加，系子公司签订了长期租赁协议所致； ⑤递延所得税资产减少，系报告期内资产减值准备减少所致； ⑥短期借款增加，系报告期末银行借款增加所致；⑦交易性金融负债减少，系报告期内按公允价值计量的外汇远期合约到期交割所致；13
⑧应付票据增加，系报告期新开银行承兑票据增加所致； ⑨应交税费减少，系未抵扣增值税增加所致； ⑩其他应付款减少，系报告期支付信用证所致；11其他流动负债减少，系报告期内收到的政府补助减少所致； ○12长期借款减少，系报告期偿还借款所致； ○13长期应付款减少，系分期付款收购济钢集团资产款转入一年内到期的非流动○负债所致；14递延所得税负债减少，系未确认融资费用减少所致； ○15其他非流动负债增加，系收到的政府补助增加所致； ○16专项储备减少，系专项储备支出增加所致； ○17未分配利润减少；系本年度产生亏损所致。 ○4、核心竞争力分析报告期内，公司成功完成的换股吸收合并莱钢股份暨发行股份购买资产重大资产重组工作，快速提升了公司的规模优势、产品优势、技术优势、区位优势和人才优势，使公司在资产质量、产品规模、抗市场风险能力等方面得到了大幅提高。产品结构得到持续优化，在螺纹钢、H型钢等产品上已经分别建立起区域性乃至全国性的市场优势，H型钢产品已实现大、中、小系列化，形成了国内规模最大、品种规格最全的H型钢生产基地；中厚板产品持续拓展产品规格、强度和韧性级别、厚度方向性能，热轧高强度耐候H型钢、工程机械用钢、钢板桩、抗震钢筋等实现了品种和产量突破。技术研发能力持续提升，其中，公司承担的国家科技支撑计划项目中，“煤机用高强度中厚板技术开发”和“大型钢铁联合企业资源循环利用关键技术开发”通过验收，“炉顶煤气循环氧气鼓风高炉炼铁技术”和“高炉煤气的资源化利用关键技术”正按规定的节点推进。国务院批准的山东省开展钢铁产业结构调整试点，为公司进一步拓展发展空间创造了历史机遇。5、投资状况分析1）对外股权投资总体分析
2）非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 ①委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 ② 委托贷款情况本年度公司无委托贷款事项。 3）募集资金使用情况①报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 ②非募集资金项目情况
（二）董事会关于公司未来发展的讨论与分析 1、行业竞争格局和发展趋势总体来看，2013年国内外经济环境和钢铁市场形势依然不太乐观。国际经济形势错综复杂，世界经济低速增长态势仍将延续，已由危机前的快速发展期进入深度转型调整期。2013年中国经济仍将保持低速增长态势，全年GDP增速预计在7.5-8%之间，这就意味着国内钢铁消费需求不会有大的改观。
从钢铁行业来看，当前国内钢铁产能已超过10亿吨，钢铁市场形势难以根本好转，产能过剩仍是制约整个钢铁行业发展的关键因素，与之相关的建筑、机械、汽车、家电等众多行业均难有尚好表现，全年钢铁需求难寄厚望，实现盈利仍面临严峻挑战。2、公司发展战略面对市场竞争逐步升级的严峻形势，公司今后一个时期的总体工作思路和发展战略是着力打造三个方面新优势：一是加快培育以技术、品牌、质量和成本为核心的产品竞争力新优势；二是加快培育产品深加工和服务介入终端客户的产业延伸价值新优势；三是加快培育布局合理、产品优化、生产协同、环境友好、协调发展的新优势。3、经营计划2013年的主要任务目标是：生产生铁1187万吨、钢1227万吨、钢材1214万吨；实现销售收入686亿元，成本费用总额685.57亿元。
实现2013年各项任务目标的主要措施是：1）加快转变经营理念。要加快转变经营理念。增强市场意识，以市场为导向优16
化资源配置，增强市场竞争力。要持续推进运营机制改革。建立全面市场化的运营机制，实施完全市场化或模拟市场化运作；强化产销研用一体化运作，为推进产品结构优化、产品研发提供技术保障。创新考核激励机制。按照市场化和模拟市场化要求，引入&绩效薪金延期考核&机制，实现责权利高度统一。优化生产组织。要以效益为核心优化生产组织，按照效益最大化原则将资源合理配置到效益较好的产线，集中放大优势产线的盈利能力，努力实现稳产增效、减产增效和提质增效。强化安全管理。要进一步强化安全生产责任制，树立以人为本的理念，打牢安全生产&双基&工作，持续提升安全绩效，实现安全生产新局面。2）大力提高营销管理水平。要持续推进营销管理体系建设。加强信息研究与利用，准确判断市场趋势，增强捕捉市场机遇的能力，实现采购、生产、销售、研发快速联动，提高应对市场的经营能力；创新决策机制，合理缩短决策链条，提高决策效率和质量；大力开辟国内外市场，用高效订单带动产线的满负荷生产；加强研究价格调整策略，提高调价的及时性和准确性，大幅提高直销比例和省内市场比例，扩大战略客户和重点客户群；建立以客户为中心的服务体系，进一步丰富&产品+服务&营销模式的内涵；转变采购理念，由为库存而采购向为订单而采购转变，加强对原燃材料市场趋势的研判，及时调整采购策略、定价策略，合理控制调节库存，创新驱动，形成新的采购管理模式。3）着力增强创新发展新动力。要加快产品结构调整步伐。发挥产销研一体化优势，加强市场调研和预测，细分市场需求，培育主导品种，研发高效新产品，加快向商业化生产的转化速度，提高市场的有效占有率；持续改进产品质量，满足客户个性化要求；密切关注下游行业低碳绿色发展对钢铁材料新需求，满足高强度、耐腐蚀、轻量化、长寿命、可回收性强等要求。要加强循环经济、节能减排技术的研究开发。深入开展技术创新，实现工序成本的不可逆降低；加大循环经济、节能减排技术创新力度，将二次资源培育成为新的利润增长点，促进循环经济、节能减排全面升级。要加快推进符合技术研发规律的制度改革。探索创新产品开发市场化机制，研究按比例分配的长期受益办法，激发各类技术人员创新的积极性。4）持续推进降本增效。要瞄准关键领域，实施重点突破。突出降本增效的系统性和针对性，铁前系统实现吨铁成本低于行业平均成本的目标，钢轧系统要在增效方面有提升，吨材销售收入与行业的差距要进一步缩小；持续开展对标挖潜，搭建平台，出台政策，全面深入对标，共享技术成果和管理经验。要突出抓好生产的稳定均衡顺行，为降本增效提供坚实基础。以效益为核心优化生产组织，将更多的资源配置到效益好的产线，集中放大优势产线的盈利能力，努力实现稳产增效、减产增效和提质增效。要严格经济责任制考核，激发降本增效积极性。完善激励约束机制，进一步激发干部员工降本增效的积极性和创造性，着力打造低成本竞争优势。5）扎实推进各项改革。要深化体制改革工作。持续健全产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。要创新体制机制。按照精简效能原则推进机17
构改革、流程再造，优化人力资源配置；做强主业，开辟新产业，扩大经济总量，提高实物劳动生产率；深化干部制度改革，创新用人机制，实现干部能上能下；突出质效优先导向，坚持用市场标准衡量业绩，完善绩效评价机制。加大重组整合力度。优化内部组合，全力打造权责明晰、精干高效、管控有序的运营机构。深化财务资金管理。加强资金统管和运作，加强固定资产投资和管理，优化资金调度，扩大融资渠道，强化财务管理和风险防控，确保公司营运资金的安全和良性循环。4、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求根据公司2013年生产经营及发展的需要，结合对2013年用于固定资产投资的资金来源预测，公司2013年计划安排固定资产投资214,315万元。资金来源为公司自有资金。5、可能面对的风险1）行业及竞争风险：2013 年，全球经济虽有所复苏，但钢铁需求的增长较为有限，钢铁行业产能过剩和困难局面仍将持续。公司所在市场和周边钢企同类产品产能增量或投放力度明显加大，公司主要产品将面临更为激烈的竞争和市场争夺。2）宏观政策风险：国家不断加大宏观调控力度，强力推进节能减排和环境保护，进一步优化产业布局提高集中度，加快钢铁业淘汰落后、联合重组的步伐，房地产调控不断加强，这些宏观政策的变化调整势必对钢铁企业产生重要影响，给公司生产经营带来不确定性，企业经营决策风险将进一步加大。3）资源风险：公司生产所需的大宗原燃料、煤、电、油、运等将继续呈现价格上涨的趋势，仍然存在生产成本增加的压力，影响公司的经营业绩。（三）董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明1、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√不适用2、董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √不适用3、董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√不适用（四）利润分配或资本公积金转增预案1、现金分红政策的制定、执行或调整情况公司于日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了新修订的《公司章程》，并已经股东大会审议通过。公司章程第211条规定：公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数，如无重大投资计划、重大现金支付发生，或本年度每股收益高于0.01元且如按不少于当年实现的可供分配利润的10%进行分配每股现金分红高于0.01元时，公司应进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。公司执行了上述政策。18
2、报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√不适用3、公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
（五）积极履行社会责任的工作情况
1、社会责任工作情况详见日登载于上海证券交易所网站的《山东钢铁股份有限公司2012年度社会责任报告》。2、属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明1）本报告期内公司未发生环境污染事故，无环境纠纷，未受到任何形式的环境保护行政处罚和环境信访案件。
2）主要污染物达标排放情况公司严格执行建设项目环保“三同时”制度，从源头控制污染；加强环保监督管理，确保环保设施正常运行和污染物的达标排放。坚持以烟尘控制和废水达标排放为重点，加大监理频率，采取多种形式，对污染源、环保设施进行全面、全过程、全方位监理。在烟尘控制方面，实行了“烟（粉）尘治理设施运行情况日报制度”，每天对烟尘治理设施运行情况进行通报，及时发现、纠正和处理违规行为，全面促进污染源管理和环保治理设施管理水平的提高。在外排水方面，结合废水监测日报结果，采用普遍巡查与重点跟踪追查相结合的方式，追根溯原，督促整改，确保了废水的达标排放。主要污染物二氧化硫、烟（粉）尘、化学需氧量(COD)排放浓度达到国家排放标准，排放总量达到污染物总量控制指标要求，全面完成了上级环保部门下达的污染物减排指标。3）环保设施的建设和运行情况公司在钢铁形势极其困难的情况下，加大环保设施投资力度，全面改善了环境面貌。在环保设施管理方面，加大环保设施运行情况检查督促力度，强化环保设施的运行管理，确保环保设施与生产设施同步高效运行。每年投入巨资新建和维护原19
有绿地，绿化覆盖率达到39%以上，可绿化率达到100%。积极进行污染治理，持续改善环境质量，员工和周边居民对公司环保工作满意率较高。4）制定环境污染应急预案，确保环境安全公司十分重视环境安全，为了防止环境污染事故的发生，组织有关技术人员详细了解各生产工艺中易发生环境污染事故的因素和生产环节，根据易发生环境污染事故的因素和生产工艺特点，制定了“山东钢铁股份有限公司环境污染事故应急预案”、“放射源应急预案”、“煤气事故应急预案”、“特殊天气生产组织应急预案”、“中毒应急预案”、“焦化厂事故应急救援预案”、 “燃气发电厂环境应急救援预案”、“突发性环境污染事故应急监测预案”等30个环境污染应急救援预案并组织演练。5）公司以全新的视角审视并积极淘汰高消耗落后工艺，大力研发具有自主知识产权的节能清洁型工艺技术。坚持清洁生产，积极进行技术创新，吨钢综合能耗、吨钢耗水、废物综合利用率等清洁生产指标均达到国内先进水平。
五、重要事项（一）重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。（二）报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√不适用（三）破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。（四）资产交易、企业合并事项原济南钢铁吸收合并原莱钢股份进展情况原济南钢铁股份有限公司于日分别与济钢集团、莱钢集团签署资产交割确认书。日，发布《济南钢铁股份有限公司关于换股吸收合并莱芜钢铁股份有限公司全体股东收购请求权实施公告》；日，发布《关于发行股份购买资产相关资产交割完成公告》；日，发布了《关于换股吸收合并莱芜钢铁股份有限公司实施结果暨股份变动情况公告》；日，发布了《关于非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》；日，公司发布了《济南钢铁股份有限公司关于变更公司名称及证券简称公告》，鉴于公司已更名为山东钢铁股份有限公司，证券挂牌简称自3月22日起由&济南钢铁&变更为&山东钢铁&，表明济南钢铁换股吸收合并莱钢股份暨发行股份购买资产事宜已全部完成。（五）公司股权激励情况及其影响√不适用20
（六）重大关联交易
2、销售商品、提供劳务的关联交易23
1) 上市公司应收关联方款项
（七）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 √不适用 2、担保情况公司对控股子公司济钢集团国际贸易有限责任公司开具信用证额度进行担保，担保额度为78亿元，截至本报告期末担保发生额为42.62亿元，担保余额为35.38亿元。3、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。 （八）、承诺事项履行情况31
(九)聘任、解聘会计师事务所情况公司报告期内聘任国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）。公司于2012年第一次临时股东大会通过《关于聘任会计师事务所的议案》。本报告年度内公司支付国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）年度报告审计费用126万元，内部控制审计费用64万元。(十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。（十一）其他重大事项的说明 √不适用
六、股本变动及股东情况一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 1、股份变动情况表单位:股
2、股份变动情况说明原济南钢铁股份有限公司换股吸收合并原莱芜钢铁股份有限公司、原济南钢铁股份有限公司向济钢集团有限公司和莱芜钢铁集团有限公司发行股份购买资产于日获得中国证券监督管理委员会核准。原莱芜钢铁股份有限公司的股份按照1:2.41的转股比例转为了原济南钢铁股份有限公司的股份，公司股本增加222,678,152股（全部为无限售条件股份），该部分新增股份于日在中国证券登记结算公司上海分公司办理了登记过户手续；原济南钢铁股份有限公司分别向济钢集团有限公司和莱芜钢铁集团有限公司发行股份数量为405,014,360股和688,123,285股，本次发行新增股份于日在中国证券登记结算公司上海分公司办理了登记手续，限售期为36个月。由此，公司的股份由年初的3,120,480,000股增加到6,436,295,797股，其中无限售条件股份为5,343,158,152股，占比83.02%；有限售条件股份为1,093,137,645股，占比16.98%。（二）限售股份变动情况二、证券发行与上市情况（一）截至报告期末近3年历次证券发行情况
（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 公司股份由发行前的5,343,158,152股增加到6,436,295,797股，新增限售股份1,093,137,645股。公司第一大股东济钢集团有限公司持有公司股份数为2,548,435,534股，持有比例为39.59%；公司第二大股东莱芜钢铁集团有限公司持有公司股份数为2,355,115,523股，持有比例为36.59%。（三）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股
2、控股股东及实际控制人变更情况 1）公司不存在控股股东情况的特别说明公司完成重大资产重组后，公司股份总数为6,436,295,797股，其中济钢集团有限公司持有2,548,435,534股，持有比例为39.59%；莱芜钢铁集团有限公司持有2,355,115,523股，持有比例为36.59%，都未达到控股的地位。2）公司实际控制人为山东省国有资产监督管理委员会。38
3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
七、董事、监事、高级管理人员（一）持股变动及报酬情况1、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况39
邹仲琛： 2008年以来，任山东省冶金工业总公司总经理、党组书记；山东钢铁集团有限公司董事长、党委副书记。谭庆华：2008年以来，任山东钢铁集团有限公司党委书记兼副董事长。 任浩：2008.02山东钢铁集团有限公司党委副书记；2008.03山东钢铁集团有限公司董事、总经理；2010.03兼任莱芜钢铁集团有限公司董事长、党委副书记；2012.04山东钢铁股份有限公司董事。陈启祥：2008.02济钢集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记，济钢股份董事长；2009.07山钢集团董事、副总经理、党委委员；2009.10兼任莱钢集团副董事长、总经理、党委副书记；2012.03兼任莱钢集团董事长、党委副书记；2012.04山东钢铁股份有限公司董事、总经理。陈向阳：2008.02莱芜钢铁集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记；2009.07山钢集团董事、副总经理、党委委员；2009.10兼任济钢集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记；2010.03山钢集团董事、副总经理、党委委员；2012.04山东钢铁股份有限公司董事。毕志超：鞍钢重型机械有限责任公司董事长；2009.10济钢集团有限公司党委书记、副董事长、副总经理；2010.03济钢集团有限公司董事长、党委书记；2010.07山钢集团董事、党委委员，济钢集团有限公司董事长、党委书记；41
2012.04山东钢铁股份有限公司董事。迟京东：2008.02中国钢铁工业协会，副秘书长、首席分析师兼发展与科技环保部主任；2008.12湖南华菱钢铁股份有限公司，独立董事；11.12中钢信科技发展有限公司，法人、董事长；12.02莱芜钢铁股份有限公司，独立董事；2012.01冶金科技发展中心，主任、法人；2012.04山东钢铁股份有限公司独立董事。平晓峰：2008年，济南市国际税收研究会会长；2.04济南钢铁股份有限公司独立董事；2012.04山东钢铁股份有限公司独立董事。王爱国：山东经济学院会计学院院长；2011.11山东财经大学会计学院院长；2.02莱芜钢铁股份有限公司独立董事 ；2012.04山东钢铁股份有限公司独立董事。苏斌： 山东省国资委人事教育处（外事处）处长、机关党委副书记；0.09 山东省国资委人事处处长、机关党委副书记；2010.09 山钢集团党委副书记、纪委书记；2012.04 山东钢铁股份有限公司监事会主席。王思军：2008年以来，历任山东省丝绸总公司财务处副处长，财务部经理，山东省丝绸集团总会计师、党委委员，华鲁控股集团有限公司财务总监、山东钢铁集团有限公司财务总监等职。2012.04 任山东钢铁股份有限公司监事。赵京玲：2008年以来，历任山钢集团公司纪委副书记、审计监察部部长，山钢财务公司监事会主席。刘秀元：2008年以来，历任济钢集团有限公司党委委员、组织部部长、工会主席等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司监事。陈明玉：2008年以来，历任莱钢股份公司财务处处长、财务主管，莱钢集团公司工程预算部部长、纪委副书记，审计处处长等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司监事。徐有芳：2008年以来，历任济钢集团有限公司副总经理、党委常委，济南钢铁股份有限公司董事，山东钢铁股份有限公司济南分公司总经理等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司副总经理。罗登武：2008年以来，历任莱钢集团公司董事、副总经理，莱钢股份公司总经理、董事，山东钢铁股份有限公司莱芜分公司总经理等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司副总经理。万鲁愚：2008年以来，历任山东省冶金工业总公司总经理助理、规划建设部部长，冶金工程质监站站长；山东钢铁集团有限公司总经理助理、董事会秘书、办公室主任、外事办主任，山东钢铁集团信息化中心总经理等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司副总经理。王向东：2008年以来，历任济南钢铁股份有限公司销售公司经理、济钢集团办公室主任、总经理助理、副总经理；山钢集团销售中心总经理等职务。2012.04 任42
山东钢铁股份有限公司副总经理。闫福恒：2008年以来，历任莱钢集团有限公司原料部经理、公司副总经理；莱钢股份公司副总经理、董事；山钢集团采购中心总经理等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司副总经理。马旺伟：2008年以来，历任济南钢铁股份公司董事、经理等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司副总经理。万宪刚：2008年以来，历任济南钢铁股份有限公司财务处处长、济钢集团有限公司财务处处长、济钢集团有限公司总经理助理、济南钢铁股份有限公司监事等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司总经理助理、财务负责人。金立山：2008年以来，历任济钢集团有限公司绩效管理部副部长，济南钢铁股份有限公司证券部副部长、部长，董事会秘书等职务。2012.04 任山东钢铁股份有限公司董事会秘书。蔡漳平：2008年以来，历任济钢集团有限公司副总经理、总经理、副董事长、党委副书记，济南钢铁股份有限公司董事长，山东钢铁集团有限公司副总经理。 张俊芳：2008年以来，历任济钢集团有限公司副总经理、党委副书记、董事，济南钢铁股份有限公司董事。张俊芳：2008年以来，历任济钢集团有限公司副总经理、党委副书记、董事，济南钢铁股份有限公司董事。戚向东：2008年以来，历任中国钢铁工业协会副秘书长、首席分析师，中国钢铁工业协会价格委员会会长，济南钢铁股份有限公司独立董事。刘洪渭：2008年以来，历任山东大学管理学院副院长，MBA教育中心副主任，史丹利化肥股份有限公司、民生投资管理股份有限公司、东阿阿胶股份有限公司、济南钢铁股份有限公司独立董事。张雪晋：2008年以来，历任济钢集团有限公司纪委副书记、济南钢铁股份有限公司监事等职务。陈德明：2008年以来，历任济南钢铁股份有限公司第一炼铁厂厂长，济钢集团铸管公司经理，济南钢铁股份有限公司监事等职务。孙玮：2008年以来，历任济南钢铁股份有限公司中板厂厂长、中厚板厂厂长、公司监事等职务。曹孟博：2008年以来，历任济钢集团财务处副处长，济南钢铁股份有限公司财务处处长等职务。2、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况1）在股东单位任职情况43
2012年，对公司核心竞争力有重大影响的核心技术团队或关键技术人员无较大变动。随着公司体制机制改革的持续深入，个别关键技术人才发生转岗交流，或从技术岗位步入管理岗位，此类变动对公司生产经营无影响。为提升公司人才竞争优势，增强企业发展的内生动力。公司一方面注重打好“引进牌”，人才引进坚持宁缺毋滥，优中选优的原则，强化校企、政企合作，充分利用46
各种引进平台，突出项目合作载体，优化人才创新创业条件和工作生活环境，2012年，引进全日制毕业生中硕士及以上比例较上年稳步提高。另一方面着力拓宽“培养路”，不断拓展人才开发平台，完善人才开发机制，济南分公司不断创新“三线”人才开发机制，完善人才自荐平台，在人才的选拔、培养等方面，不拘一格，任人唯贤，淡化学历资历，突出创利优先导向，拿出450万元奖励科技创新个人和团队，增强科技人员投身技术的积极性和信心。不断完善多元化职称聘任机制，多名职工直接聘任为创效工程师，取得了显著的经济创效。莱芜分公司强化优秀技术技能人才选拔的动态管理，完善二级单位公开选拔科级干部相关办法，积极探索人才职业发展新通道建设。召开知识分子座谈会，邀请优秀人才、企业主要领导参加，进行座谈沟通交流；建立企业领导人与二级单位联系点制度，对优秀人才进行联系交流。（三）母公司和主要子公司的员工情况1、员工情况
公司对岗位进行价值评估和量化评分，确定岗位之间的相对价值关系，参照同行业、本地区人力资源市场薪酬水平，实行岗效工资制。对分公司实行工资总额预算管理，各分公司在工资总额预算范围内自主制定薪酬分配政策。预算编制坚持以经济效益为前提，以年度企业工资指导线为依据，与企业人工成本承受能力相适应，以劳动力市场价位为导向，注意各单位之间分配公平。公司负责人实行年薪制，主要负责人薪酬根据企业规模和职工收入水平以及企业经济效益增减变化情况，采用经中介机构审计、上级主管部门审核确认的企业当年度财务决算数据及有关统计数据计算确定，其他负责人薪酬根据任职岗位、责任、风险和经营业绩等因素综合确定。2012年度，济南分公司坚持创利优先、效益最大原则，实施缺员工资激励政策，探索推行增人不增工资、减人少减工资的工资定额管理办法，调动领导、在岗职工积极性，实现减人增效、职工多劳多得。积极探索岗效基数随单位绩效浮动的薪酬机制，最大限度调动单位与职工降本增效、深挖潜力、创新创效的积极性。强化工资总额预算管理，实现工资总额和人均工资双向调控。加大对下属单位科级干部等主要岗位人员收入分配监督检查力度，规范收入分配秩序，抑制收入分配两极分化，使职工收入差距保持合理水平。构建关键重点岗位职工特殊激励机制，对创效突出的单位及关键重点岗位做出突出贡献职工进行特殊激励。创新考核思路和方法，推行了以完全成本核算为核心内容的市场化考核管理模式。莱芜分公司根据工资总额预算以及企业效益和各单位的月度绩效考核结果，按月核定各单位的工资总额，各单位在集团公司确定的工资总额之内，结合自身经营特点，自主搞活内部奖金分配制度。健全了以职工工资正常增长机制为主要形式的基本工资制度，基本工资以一岗多薪的岗位工资为主要内容，按照工资基数乘以工资系数确定。通过各岗位、岗次的不同系数，拉开各类人员之间的分配关系，通过工资基数的高低体现企业的效益因素。完善了向一线工人倾斜的分配体系，在岗位系数的确定上，一线最高工人的岗位系数高于管理岗位的正科级岗位。3、培训计划公司教育培训坚持以人为本，服务发展，分级管理，分级实施的原则，积极建立与公司发展战略相适应的职工教育体系和规范高效的运行机制，积极培养职工的学习、实践和创新能力，打造满足发展需要的高素质职工队伍。对不同层次、不同类别的职工有针对性的培训，经营管理人员培训以公司治理知识、战略管控实施、工商管理、对外合作等为主；专业技术人员以新理论、新方法、新工艺和各种实用技术、高新技术、领先技术等为主；技能人员以岗位安全知识、业务知识、操作技能等为主。48
济南分公司制订实施年度培训计划，坚持突出实用、学以致用原则，全年重点开展了特种作业人员培训、安全管理人员培训、财务专业专题培训、市场营销和质量异议培训等14项6760人次。组织开展外出培训475人次。加大职工培训投入，加快培训软硬件建设，注重提升和扩展培训资质，完善实训基地，扩展网络化培训范围，打造新型高效学习阵地。注重将培训工作与个人发展相结合，全面提高职工技能等级、学历层次和能力素质，为实现多岗锻炼、体现价值和快速成才提供了平台。支持职工参加全国各类专业培训，扩展职工视野。莱芜分公司修订了《职工培训经费及委托代培工作管理办法》，将各单位培训任务完成情况纳入薪酬激励考核，使培训具有较强的针对性、规范性和可操作性。坚持培养、引进并举，通过在职研究生培养、引智借脑等途径，加快高层次人才培养。开展了以岗位培训和继续工程教育为重点的多层次、多形式、多渠道的各级各类职工培训工作，职工整体素质得到显著提升。以&围绕中心、贴近生产、促进职工技能素质提高&为目的，广泛开展技能竞赛和群众性技术比武活动，开展职工技能竞赛，做到90%以上的岗位参加练兵比赛，90%以上的职工参与技能比武活动，使群众性比武活动呈现出蓬勃发展的良好态势，有力地促进了职工素质的提高。
4、专业构成统计图：
5、教育程度统计图：
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告八、公司治理（一）公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明2012年，公司深入推进公司治理，完善公司治理结构。严格履行法定程序，如期完成了董事会、监事会的换届和选举，及时对董事会专门委员会成员进行调整，聘任了公司高级管理人员，进一步完善了&三会一层&各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。健全内部控制体系和内部约束机制。修订完善了《公司章程》、&三会&《议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会专门委员会工作细则》等22则规章制度。持续推进内控方案的实施。完善公司治理关键环节，强化重大决策执行力，提升重大风险控制与防范能力。规范高级管理人员行为。明确董事、监事和高级管理人员在维护公司资金安全等方面的职责和要求；健全高级管理人员持股管理制度，强化其依法依规买卖公司股票行为；加强培训，进一步强化高级管理人员的规范运作意识，持续提升公司依法运作水平。1、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会规范意见》及《公司章程》制定的《股东大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并能充分行使自己的权利。股东大会审议的各项议案均予以与会股东一定的时间进行审议和表达意见，公司董事、监事、高级管理人员对股东的提问予以答复，保证了中小股东的话语权。2、关于大股东与上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司大股东严格规范自己的行为，大股东通过股东大会参与公司的重大决策，行使股东权力，履行股东义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与大股东进行的关联交易公平合理，公司与大股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“三分开”、“两独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司董事本着为公司和全体股东负责的精神，认真依照《公司法》、《公司章程》等法规和规章要求，积极出席董事会，在对公司发展战略、经营计划等重大事项决策、审议中，都能充分发表意见，提出建设性建议，并监督经理层履行董事会决议及日常工作，勤勉尽责，维护了公司和全体股东的合法权益。4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够认真履行《公司法》、《证券法》和《公司章程》所赋予的职责，依法对公司董事会、经理层履行职责情况进行监督，向股东大会负责并报告工作。5、关于绩效评估和激励约束机制：公司高级管理人员按《公司章程》规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。董事会对高级管理人员的业绩和履职情况按年度进行考评；董事、独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司在章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露的山东钢铁股份有限公司2012年年度报告报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有投资者能够平等一致地获得有效信息。7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康快速发展。公司于日第四届董事会第三次会议审议通过了新修订的《内幕信息知情人登记备案管理制度》，本报告期内，公司按照该制度的规定及相关要求，对公司定期报告披露涉及的内幕信息的相关人员情况作了登记备案。
52山东钢铁股份有限公司2012年年度报告（三）董事履行职责情况1、董事参加董事会和股东大会的情况
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。（四）监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。（五）报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司对高级管理人员实施年度目标责任考核。考核的主要内容包括生产经营目标考核和重点工作考核两个方面。年底，公司根据生产经营目标完成情况和重点工作任务完成情况进行考核，作为兑现薪酬的依据。董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则。为有效调动高管人员的积极性和创造力，薪酬与考核委员会组织制定了高级管理人员的薪酬计划，对高级管理人员的履职情况进行审查，并组织制定了公司的绩效考核标准，强化了对高级管理人员的考评激励作用。
53山东钢铁股份有限公司2012年年度报告九、内部控制（一）内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制自我评价报告详见附件。（二）内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告详见附件。（三）年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了新修订的《信息披露事务管理制度》，对公司年报编制、审议、披露的程序及保密措施、责任追究等进行了规定，规定公司可以对信息披露重大差错责任人给予行政及经济处分，并有权视情形追究相关责任人的法律责任。报告期内，公司年报信息披露未出现重大汇集差错、重大信息遗漏等情况。
54山东钢铁股份有限公司2012年年度报告十、财务会计报告公司年度财务报告已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师李荣坤、杨晓东审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告国浩审字[2013]第404A0006号山东钢铁股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东钢铁股份有限公司（以下简称山东钢铁）财务报表，包括日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，山东钢铁的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东钢铁日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李荣坤
中国?北京 中国注册会计师：杨晓东
二一三年三月二十八日55山东钢铁股份有限公司2012年年度报告（二）财务报表资产负债表日
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东
56山东钢铁股份有限公司2012年年度报告资产负债表（续）日
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东
57山东钢铁股份有限公司2012年年度报告利润表月
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东58山东钢铁股份有限公司2012年年度报告现金流量表月
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东59山东钢铁股份有限公司2012年年度报告合并所有者权益变动表月
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东山东钢铁股份有限公司2012年年度报告合并所有者权益变动表(续)月
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东
61山东钢铁股份有限公司2012年年度报告母公司所有者权益变动表月
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人:万宪刚
会计机构负责人: 孙建东
62山东钢铁股份有限公司2012年年度报告母公司所有者权益变动表（续）月
公司法定代表人: 任浩
主管会计工作负责人: 万宪刚
会计机构负责人: 孙建东
63山东钢铁股份有限公司2012年年度报告山东钢铁股份有限公司财 务 报 表 附 注2012年度（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元）（一）公司基本情况
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
、会计期间
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告6、合并财务报表的编制方法
8、外币业务和外币报表折算66
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告9、金融工具
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告68
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告10、应收款项（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项①单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将单项金额超过1,000万元的应收款项视为重大应收款项。②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。（2）按组合计提坏账准备应收款项对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司对购货方开具信用证的应收账款，不计提坏账准备；3年以上预付账款按应收账款坏账政策计提坏账准备；对其他应收款中的未认证的增值税进项税、出口关税保证金、进口关税预付款不计提坏账准备。确定组合的依据采用账龄分析法计提坏账准备的组合单独进行减值测试未发生减值的应收账款应收款项账龄 购货方开具信用证的应收账款、未认证的增值税进项税、出69
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告口关税保证金、进口关税预付款等按组合计提坏账准备的计提方法采用账龄分析法计提坏账准备的组合单独进行减值测试未发生减值的应收账款 账龄分析法 不计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄1年以内（含1年）1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上 应收账款计提比例 5% 10% 30% 80% 80% 90% 其他应收款计提比例 5% 10% 30% 80% 80% 90%（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款本公司将应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 有确凿证据表明不存在减值的应收款项及收回可能性较小的应收款项 个别认定法11、存货（1）存货的分类
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
70山东钢铁股份有限公司2012年年度报告（4）存货的盘存制度
12、长期股权投资（1）投资成本确定
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据72
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告（4）减值测试方法及减值准备计提方法
13、固定资产（2）各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备 20－35 10－15 6－8 4－5 3－5 3－5 3－5 3－5 2.71－4.65 6.33－9.30 11.88－15.50 19.00－
23.75（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
（5）其他说明73
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告14、在建工程
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告16、无形资产
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告18、预计负债
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告20、政府补助
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告22、经营租赁、融资租赁
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告23、持有待售资产
24、资产减值
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告
27、重大会计判断和估计80
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告28、主要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更本公司本年度未发生会计政策变更事项。（2）会计估计变更本公司本年度未发生会计估计变更事项。29、前期差错更正本公司本年度无前期差错更正事项。（三）税项1、主要税种及税率税种增值税 营业税企业所得税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加计税依据 商品销售收入 应税收入 应纳税所得额 应纳流转税额 应纳流转税额 应纳流转税额 税率 17%、13% 5%、3% 25%、16.5% 7% 3% 2%
（四）企业合并及合并财务报表1、子公司情况（1）通过设立或投资等方式取得的子公司子公司 注册资本 注册地 业务性质 类型 （万元） 期末实际出资额（万元） 子公司全称 经营范围菏泽济钢经控股子公菏泽市 商品销售 贸有限公司 司 500.00 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料的销售 275.0081
山东钢铁股份有限公司2012年年度报告上海济钢经控股子公上海市 商品销售 贸有限公司 司 金属及非金属材料的销售，高新技术开3,000.00 发，冶金工程技术服务，冶金工程设备的设计与租赁 钢材、钢铁产品、铁矿石、机电产品销售 1,530.00 南京济钢经全资子公贸有限公司 司 南京市 商品销售 500,00 500.00无锡济钢经全资子公贸有限公司 司 无锡市 商品销售 金属材料、化工原料及产品（不含化学500.00 危险品）、机械设备、五金交电、建筑材料的销售钢材、钢铁产品、金属材料、化工原料及产品（除专控及易燃易爆危险品）、机500.00 械设备、五金交电、建筑材料、铁矿石的销售钢材、金属制品、金属材料、铁矿石、化工原料及产品（不含危险品及易制毒500.00 品）、五金交电、建筑材料、机械设备批发兼零售.以自有资金投资实业；批发、零售：金属材料、钢材、金属制品、铁矿石、化500.00 工产品及原料（除化学危险品及易制毒化学品）、五金交电、建筑材料、机械设备等钢材、金属材料、金属制品、铁矿石、铁矿粉的销售 500.00 西安济钢经全资子公贸有限公司 司 西安 商品销售 500.00 天津济钢经全资子公贸有限公司 司 天津市 商品销售 500.00 杭州济钢实全资子公业有限公司 司 杭州市 商品销售 500.00 青岛济钢经全资子公贸有限公司 司 青岛市 商品销售 3,000.00 3,000.00莱钢无锡经全资子公无锡市 经贸公司 贸有限公司 司 1,500.00 金属、建材、化工产品、五金交电等的销售及咨询服务 1,500.00莱钢（广东）经贸有限公司 控股子公佛山市 经贸公司 司 6,200.00 批发、零售各类钢材及提供产品加工、仓储及售后服务 6,200.00莱钢上海经控股子公上海市 经贸公司 贸有限公司 司莱芜钢铁冶金生态工程控股子公莱芜市 工程建设 技术有限公司司 1,000.00 金属材料、建筑材料、道路货运代理，货物仓储。 1,000.00 转底炉直接还原脱锌工程及冶金新技术1,000.00 工程的研究、设计、设备供应、施工及总承包，技术咨询、服务。 1,000.00接上表实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 直接 持股 是否少数股东权益中表决权 合并少数股东权益 用于冲减少数股间接 比例(%) 报表 东损益的金额 持股 子公司全称82山东钢铁股份有限公司2012年年度报告菏泽济钢经贸有限公司 上海济钢经贸有限公司 南京济钢经贸有限公司 无锡济钢经贸有限公司 西安济钢经贸有限公司 天津济钢经贸有限公司 杭州济钢实业有限公司 青岛济钢经贸有限公司 莱钢无锡经贸有限公司 莱钢（广东）经贸有限公司 莱钢上海经贸有限公司 莱芜钢铁冶金生态工程技术有限公司
是2,754,036.42
是 28,148,067.84
3,139,676.16 1,569,444.26 3,992,677.31100.00
是（2）同一控制下企业合并取得的子公司子公司 注册资本子公司全称 注册地 业务性质类型 （万元） 莱芜市钢莱芜利达物控股子城区九龙经贸公司流有限公司 公司大街经营范围期末实际出资额（万元）1,170.00钢材、冶金原料、副产品、金属材料（不含贵重金属）、建筑材料等。820.00青岛莱钢经全资子青岛市市经贸公司贸有限公司 公司 南区822.00销售金属材料(不含贵重金属)、建筑材料、机械设备等。822.00山东莱钢环全资子莱芜市钢友化工能源工业加工公司 城区有限公司焦油集中加工，轻油、酚油等产品的生产和30,000.00销售；高炉煤气发电和供电。30,000.0
济南钢铁国控股子际贸易有限济南市公司责任公司商品贸易自营和代理除国家组织统一联合经营的出3,000.00 口商品和国家实行核定公司经营的进口商2,627.89品以外的其他商品及技术的进出口业务等济南鲍德气全资子济南市体有限公司 公司工业加工 41,153.00生产销售氧气、氮气、氩气、液氨（凭危险41,153.0化学品安全监管部门的批准证书） 0莱芜天元气全资子莱芜市体有限公司 公司工业加工氮（液化的）、氧（压缩的）、氮（压缩的）、氩（压缩的）、氩（液化的）、氧（液化的）生产销售，医用氧气（含液态氧）的生产销50,581.150,581.14售（有效期至日）、二氧化4 碳、氮、氢的批发，普通货运、危险货物运输（有效期至日） 自营和代理各类商品及技术的进出口业务6,000.00 等（国家限制经营或禁止进出口的商品及技6,000.00术除外）83山东莱钢国全资子际贸易有限莱芜市公司公司商品贸易山东钢铁股份有限公司2012年年度报告莱芜钢铁集全资子团电子有限莱芜市公司公司电子产品设计、生产、销售与维修，信息技术咨询，软件开发与销售，网络施工，自动3,600.00 3,600.00化控制系统设计、集成与安装调试，自动化信息升级与改造工程服务贸易接上表实质上构成对持股比例(%)子公司全称子公司净投资的其他项目余额莱芜利达物流有限公司青岛莱钢经贸有限公司山东莱钢环友化工能源有限公司 济南钢铁国际贸易有限责任公司 济南鲍德气体有限公司莱芜天元气体有限公司山东莱钢国际贸易有限公司莱芜钢铁集团电子有限公司直接持股表决权是否合并报表少数股东权益中用于少数股东权益 冲减少数股东损益的金额间接持比例(%) 股
100.0070.09 是7,543,748.41100.00 100.00是 是
是80.00 100.00 100.00
80.00是100.00是100.00是100.00
10,975,356.52
2、本报告期内新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本报告期内新纳入合并范围的子公司名称济南鲍德气体有限公司 莱芜天元气体有限公司 山东莱钢国际贸易有限公司 莱芜钢铁集团电子有限公司 莱钢无锡经贸有限公司 莱钢（广东）经贸有限公司 莱钢上海经贸有限公司 莱芜钢铁冶金生态工程技术有限公司莱芜利达物流有限公司纳入合并当期期末净资产697,629,750.46 864,495,077.67 166,664,221.01 103,180,689.06 20,810,311.73 64,887,829.97 15,694,442.59 8,148,321.04 25,217,510.5884合并当期纳入合并报表的净利润513,086.48 5,387,841.05 34,124,998.91 8,848,694.99 240,329.80 -4,460,442.39 -4,097,361.81 108,144.02 -1,074,428.98山东钢铁股份有限公司2012年年度报告青岛莱钢经贸有限公司 山东莱钢环友化工能源有限公司18,077,184.44 286,298,553.641,045,657.28 -5,494,433.20（2）本报告期内不再纳入合并范围的子公司不再纳入合并范围名称济南信赢煤焦化有限公司的原因 吸收合并处置日净资产
处置当年年初至处置日的净利润
3、本报告期内发生的同一控制下企业合并 （1）合并日确定公司向济钢集团有限公司、莱芜钢铁集团有限公司发行股份购买资产及吸收合并莱芜钢铁股份有限公司于日获得中国证监会核准。2012年2月完成发行股份购买资产及吸收合并工作。截至日，济钢集团已办妥将信赢煤焦化100%股权和鲍德气体100%股权的持有人变更为本公司的工商变更登记手续；截至日，莱钢集团已办妥天元气体100%的股权、国贸公司83.33%股权、电子公司100%股权的持有人变更为本公司的工商变更登记手续；截至日，莱钢集团下属的动力部、自动化部和运输部相关的经营性资产和负债已实际转移交付给本公司。日，本公司发布《济南钢铁关于换股吸收合并莱芜钢铁股份有限公司收购请求权股份清算与交割结果的实施公告》。以上事项经信永中和会计师事务所于日出具的XYZH/2011/JNA3050号《验资报告》审验。日及3月6日，本公司先后发布《关于发行股份购买资产相关资产交割完成公告》、《关于换股吸收合并莱芜钢铁股份有限公司实施结果暨股份变动情况公告》， 公司以日确定为合并日。（2）同一控制下企业合并情况属于同一控制下被合并方企业合并的判断依据济南信赢煤焦化有限公司同受山钢集团最终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最济南鲍德气体有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最莱芜天元气体有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最山东莱钢国际贸易有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最莱芜钢铁集团电子有限公司终控制且该项控制非暂时山东钢铁集团有限公司755,899,842.112,142,776.36-17,651,094.51同一控制的实际控制人 山东钢铁集团有限公司合并当年年初至合并日的收入合并当年年初至合并日的净利润 4,940,451.0
合并当年年初至合并日的经营活动现金流量 10,440,835.6787,810,398.41山东钢铁集团有限公司794,967,032.785,387,841.05215,601,873.85山东钢铁集团有限公司6,845,170,960.3434,124,998.912,890,966,733.96山东钢铁集团有限公司85136,704,787.548,848,694.9945,863.83山东钢铁股份有限公司2012年年度报告莱钢无锡经贸有限公司同受山钢集团最终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最莱钢上海经贸有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最莱芜钢铁冶金生态工程技术有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最莱芜利达物流有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最青岛莱钢经贸有限公司终控制且该项控制非暂时 同受山钢集团最山东莱钢环友化工能源有限公司终控制且该项控制非暂时山东钢铁集团有限公司1,050,493,086.07240,329.80 172,605.04莱钢（广东）经贸有限公司山东钢铁集团有限公司295,428,429.83-4,460,442.399,287,527.22山东钢铁集团有限公司199,592,330.56-4,097,361.81-89,453.30山东钢铁集团有限公司8,652,930.84 108,144.02 -5,408,784.81山东钢铁集团有限公司540,061,685.08-1,074,428.98750,544.82山东钢铁集团有限公司531,589,286.841,045,657.28-4,684,667.25山东钢铁集团有限公司255,716,018.83-5,494,433.2030,364,497.054、本报告期内发生的吸收合并单位名称并入的主要资产（合并日） 项目金额
22,253,509.06 短期借款 4,437,364.17 应付账款 49,584,033.41 应付职工薪酬 5,615,187.50 应交税费 81,890,094.14 其他应付款 1,120,873,592.40 流动负债合计 242,275,475.65 长期借款2,315.771,363,151,383.82
1,445,041,477.96 负债合计560,013.98
应付账款 6,456,451.15
预收账款 14,650,668.00
应付职工薪酬86并入的主要负债（合并日） 项目
400,000,000.00 266,663,481.34784,875.94 1,987,424.63 481,327.22 669,917,109.13 200,000,000.00
869,917,109.13 97,890,283.25
1,067,811.97
12,409,043.13同一控制下吸收合并货币资金 应收票据 应收账款济南信赢煤焦化有限公司其他应收款 流动资产合计 固定资产净额 在建工程 递延所得税资产 非流动资产合计 资产总计原莱芜钢铁集团有限货币资金 应收账款 预付账款山东钢铁股份有限公司2012年年度报告单位名称 公司动力部、自动化部、运输部流动资产合计 固定资产净额 在建工程 非流动资产合计 资产总计 货币资金 应收票据
应收款项净额 预付账款净额 存货净额莱芜钢铁股份有限公司流动资产合计 长期股权投资 固定资产净额 在建工程净额 无形资产净值 递延所得税资产 非流动资产合计资产总计
53,423,778.17
其他流动负债 939,433,549.50
流动负债合计 17,086,530.93
其他非流动负债 956,520,080.43
1,009,943,858.60
负债合计 1,958,739,275.69 短期借款 1,254,367,354.58 应付票据 332,725,111.71 应付账款 430,589,299.53 预收账款 3,537,093,473.06 应付职工薪酬 7,513,514,514.57 应交税费 185,000,000.00 应付利息 9,482,539,581.81 其他应付款832,533,942.14 一年内到期的长期负债 140,606,162.07 流动负债合计 35,267,946.01 长期借款 10,675,947,632.03 应付债券非流动负债合计18,189,462,146.60 负债合计3,876,800.00
139,075,608.13
826,130,671.25
965,206,279.38 743,408,678.84 382,497,711.87 5,138,978,115.12
948,443,570.56
237,980,662.69 64,474,473.67
133,685,003.77
75,493,021.38
903,121,548.18 8,628,082,786.08 1,903,425,539.82 2,000,000,000.00 3,903,425,539.82 12,531,508,325.90并入的主要资产（合并日） 项目其他应收款 存货金额16,530,252.22
应交税费 15,226,392.82
其他应付款并入的主要负债（合并日） 项目金额14,544.93
23,817,124.855、境外经营实体主要报表项目的折算汇率主要报表项目货币资金 应收账款 短期借款 应付账款 实收资本币种 港币 港币 港币 港币 港币外币余额 528,586,944.90 6,704,774,025.12 6,009,397,954.74 1,078,393,456.67 30,000,000.00折算汇率0.8 0.8 1.0498人民币余额 428,578,294.92 5,436,230,779.57 4,872,419,861.70 874,361,414.67 31,494,000.00（五）合并财务报表项目注释 1、货币资金项目 现金： 人民币
期末余额外币金额折算率人民币金额 1,427,135.71 1,427,135.71 2,192,974,350.1387外币金额
年初余额 折算率
人民币金额 1,689,565.06 1,689,565.06银行存款：2,612,780,405.76山东钢铁股份有限公司2012年年度报告人民币 美元 欧元 港币 加元 其他货币资金： 人民币 美元 欧元 港币 合计
12,571,255.971,808.54
45,619,481.6261,993.80 430,189.04 184,625.056.6
6.6 0.41,904,202,083.57 286,741,251.72515,639.63 1,166,534.92 619,816,046.09 540,784,373.98 79,016,629.4015,042.71
2,247,746,221.66172,496,257.74 2,874,955.35 189,662,971.01
430,656,281.81 280,392,339.58 24,608,399.66
125,655,542.5727,376,447.45 6..05 8.1625
348,840.29 233,949,637.36 0.81073,905,537.25 6.3009154,996,352.00 0.81072,814,217,531.93
3,045,126,252.63货币资金说明：
2、交易性金融资产项目交易性权益工具投资合计期末余额 59,932,195.49 59,932,195.49年初余额
交易性金融资产说明：3、应收票据种类银行承兑汇票 商业承兑汇票合计期末余额2,232,327,989.27 42,765,539.44 2,275,093,528.71年初余额2,214,519,055.86 410,562,325.00 2,625,081,380.86（1）期末公司已质押的应收票据金额合计284,508,884.48元，按金额排序的前五名情况如下：出票单位中铁大桥局集团武汉物资有限责任公司茌平信发华宇氧化铝有限公司 中国铁路物资股份有限公司 中国铁路物资股份有限公司出票日期
金额19,637,463.48 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00备注
88山东钢铁股份有限公司2012年年度报告合肥三洋钢材有限公司合计
10,000,000.00 59,637,463.48
（2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据中前五名情况如下：出票单位山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 山东华信工贸有限公司 鹤壁煤电股份有限公司 山东新巨龙能源有限责任公司 新汶矿业集团有限责任公司合计出票日期
金额 15,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 55,000,000.00备注
4、应收账款（1）应收账款按种类披露期末余额种类金额1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2、按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄组合计提坏账准备的应收账款2）单独进行减值测试未发生减值的应收账款 组合小计3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计46,494,986.73
571,961,947.02 3,583,683,572.30 4,155,645,519.3215,084,380.82 4,217,224,886.87账面余额比例(%)1.1013.56 84.98 98.54 0.36 100.00坏账准备 金额 46,494,986.73
155,545,534.84
155,545,534.84 9,293,262.41 211,333,783.98比例(%) 100.0027.203.74 61.61 5.01续上页年初余额种类金额1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2、按组合计提坏账准备的应收账款 1）按账龄组合计提坏账准备的应收账款2）单独进行减值测试未发生减值的应收账款 组合小计3、单项金额虽不重大但单项计提坏46,494,986.73
589,559,232.46 4,624,317,696.40 5,213,876,928.868,719,386.1189 账面余额比例(%)0.8811.19 87.76 98.95 0.17坏账准备 金额 46,494,986.73
158,784,083.97
158,784,083.97 8,719,386.11比例(%) 100.0026.933.05 100.00山东钢铁股份有限公司2012年年度报告账准备的应收账款合计5,269,091,301.70100.00213,998,456.814.06期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：应收账款内容北京澜圣杰国际贸易有限公司账面余额坏账准备计提比例(%)100.00计提理由已提起诉讼，律师称追回全部货款存在较大困难 已提起诉讼，律师称追回全部货款存在较大困难--26,154,504.96 26,154,504.96莱芜荣亨经贸有限公司 20,340,481.77 20,340,481.77 100.00合计 46,494,986.73 46,494,986.73 --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末余额账龄账面余额 金额1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计363,558,411.02 23,766,433.79 31,631,130.84 12,054,412.71 110,013,224.07 30,938,334.59 571,961,947.02比例(%) 63.56 4.16 5.53 2.11 19.23 5.41坏账准备 18,177,920.55 2,376,632.48 9,489,339.25 9,643,530.17 88,013,611.26 27,844,501.13年初余额账面余额 金额 371,879,546.58 45,044,000.13 11,090,569.44 109,198,492.86 21,126,080.89 31,220,542.56 589,559,232.46比例(%) 63.08 7.64 1.88 18.52 3.58 5.30 100.00坏账准备 18,602,137.31 4,496,628.53 3,327,170.83 87,358,794.28 16,900,864.71 28,098,488.31 158,784,083.97100.00 155,545,534.84组合中，单独进行减值测试未发生减值的应收账款：应收账款内容滚动结算电话费 中国矿产有限责任公司 永铧钢铁企业股份有限公司 东方联合资源（香港）有限公司 KHALIDALIALKHARAFI&BROS.CO. 佳勤实业有限公司 大京贸易有限公司 鲍亨国际责任有限公司 现代综合商事 其他济南鲍德钢结构有限公司 东方联合资源（香港）有限公司 朗硕投资有限公司 济钢新加坡有限公司 PMP公司莱钢银山型钢有限公司账面余额389,757.00 175,178,783.63 3,839,839.61 1,537,421.23 1,275,574.34 982,498.26 630,769.85 410,709.72 98,437.47 1,094,372.85 26,643,196.68 49,904,823.48 4,551,626.09 114,169,067.74118,593.12 2,653,236,859.4490坏账准备
计提比例(%)计提理由滚动结算，下月收回
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信用证付款山东钢铁股份有限公司2012年年度报告ORIENTALUNITEDRESOUCES AVANIRESOURCES PILLYACO.,LTD. HONGKONGGRANDINT'L HOSUNGSTEELCO.,LTD MANUCHARSTEELN.V. ESTABSTEELCO.,LTD 鲁银投资集团股份有限公司 山东莱钢建设有限公司 山东省冶金设计院有限责任公司 定陶济钢钢材销售有限公司 济南鲍德房地产开发有限公司 莱钢集团烟台钢管有限公司 莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司 莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 莱芜钢铁集团有限公司 莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 山钢集团莱芜新疆有限公司 淄博张钢钢铁有限公司合计421,490,452.30 16,347,551.66 14,512,039.21 4,977,195.17 3,865,595.13 4,191,444.82 1,802,236.39 6,455,449.14 31,040,482.09 12,880,381.00 23,757,199.02 141,923.90 10,000.00 13,600.00 26,000.00 165,748.53 5,910,108.988,250.00 887,000.00 1,138,584.45 3,583,683,572.30
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期后回款 -- --
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由无法联系对方,收回的可能性不大,账龄五年以上 已胜诉，对方未付款，账龄五年以上已胜诉，对方未付款，账龄五年以上YUKONJACKBUCKET,INC 77,575.64 77,575.64 100.00MasterTradingHouse 511,116.75 511,116.75 100.00ARIMCORP 715,761.31 715,761.31 100.00菏泽市济钢产品销售中心 泰安市鑫鑫源商贸有限公司 山东华鲁房地产开发基建办公室合计5,173,256.44 1,194,934.30517,325.64 59,746.6910.00 个别认定 5.00 个别认定账龄在五年以上，收回可能性不大7,411,736.38 7,411,736.38 15,084,380.82 9,293,262.41100.00-- --（2）本报告期内实际核销的应收账款情况单位名称 佛山恒隆有限公司合计
应收账款性质 货款核销金额核销原因是否因关联交易产生 否
7,788,947.87 民事调解结束，确认损失
7,788,947.8791山东钢铁股份有限公司2012年年度报告（3）应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况截至日，应收账款中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东莱芜钢铁集团有限公司5,910,108.98元，济钢集团有限公司9,103,020.16元。（5）应收账款金额前五名单位情况单位名称莱钢银山型钢有限公司 济钢(马)钢板有限公司 ORIENTALUNITEDRESOUCES 中国矿产有限责任公司 济钢新加坡有限公司合计与本公司关系 关联方 关联方 销售客户 销售客户 关联方金额 2,653,236,859.44 100,719,474.27 421,490,452.30 175,178,783.63 114,169,067.74
3,464,794,637.38年限 1年以内 4-5年 1年以内 1年以内 1年以内
占应收账款总额的比例(%)62.91 2.39 9.99 4.15 2.71 82.15（6）应收关联方账款情况年末余额中应收关联方款项合计2,996,321,251.85元，占应收账款总额的71.05%,详见附注六、6、（1）。5、其他应收款（1）其他应收款按种类披露期末余额种类账面余额 金额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款： 1)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款2）单独进行减值测试未发生减值的其他应收款 组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款(单独测试不计提坏账）合计比例(%)金额坏账准备比例(%)245,020,562.45
100,195,991.59 138,360,837.31 238,556,828.90 9,628,473.10 493,205,864.4549.68- 20.32 28.05 48.37 1.95 100.00245,020,562.45
9,524,024.17
9,524,024.17 1,064,988.68 255,609,575.30100.009.513.99 11.06 51.83续上页年初余额种类金额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款245,020,562.45账面余额比例(%)37.88金额 245,020,562.45坏账准备比例(%)100.0092山东钢铁股份有限公司2012年年度报告按组合计提坏账准备的其他应收款：1)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款2）单独进行减值测试未发生减值的其他应收款 组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计
43,446,271.10 6.72 10,733,381.38 24.70356,039,580.16 399,485,851.26 2,398,164.50 646,904,578.2155.03 61.75 0.37 100.00
10,733,381.38 2,398,164.50 258,152,108.332.69 100.00 39.91期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：其他应收款内容 昆仑证券有限责任公司 济宁远达钢铁公司合计账面余额 226,954,469.00 18,066,093.45 245,020,562.45坏账准备 226,954,469.00 18,066,093.45 245,020,562.45计提比例(%)计提理由100.00 该公司已破产、清算中 100.00 个别认定-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末余额账龄账面余额 金额1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上合计81,624,482.79 10,874,295.52 4,038,379.94 1,297,034.32 138,730.87 2,223,068.15 100,195,991.59比例(%)坏账准备年初余额账面余额 金额比例(%)48.96 13.00 20.10 12.62 1.67 3.65坏账准备 1,061,284.32 659,350.43 2,619,805.38 4,385,951.48 579,814.73 1,427,175.0481.47 4,077,724.14 21,274,342.89 10.85 1,087,429.55 4.03 1,211,348.98 1.29 1,035,775.47 0.14110,984.692.22 2,000,761.345,646,135.84 8,732,834.54 5,482,439.37 724,768.41 1,585,750.05100.00 9,524,024.17 43,446,271.10 100.00 10,733,381.38组合中，单独进行减值测试未发生减值的其他应收款其他应收款内容 未抵增值税 进口矿增值税 招商银行“银关通” 应收出口退税 日照海关莱钢集团淄博锚链公司合计账面余额 21,310,815.02 17,395,393.71 4,803,588.29 71,805,442.24 22,764,078.99 281,519.06 138,360,837.31坏账准备
计提比例(%)--计提理由期后已认证 预交进口矿增值税 增值税保证金 应收出口退税 暂付税款保证金 个别认定 --期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容 备用金账面余额 141,140.00坏账准备39,597.00 93计提比例(%)计提理由28.06 个别认定山东钢铁股份有限公司2012年年度报告淄博钢铁股份有限公司合计9,487,333.10 9,628,473.101,025,391.68 1,064,988.6810.81 个别认定----（2）其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况截至日，其他应收款中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东济钢集团有限公司649,225.36元。（3）其他应收款金额前五名单位情况单位名称昆仑证券有限责任公司 日照海关山东电力集团公司济南供电公司(市局) 未抵增值税 进口矿增值税合
计与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方
金额年限占其他应收款总额的比例(%)46.02 4.62 4.91 4.32 3.53226,954,469.00 5年以上 22,764,078.99 1年以内 24,228,576.24 1年以内 21,310,815.02 1年以内 17,395,393.71 1年以内 312,653,332.9663.40（4）应收关联方账款情况年末余额中应收关联方款项合计6,655,150.14元，占其他应收款总额的1.35%，详见附注六、6、（1）。6、预付款项（1）预付款项按账龄列示期末余额项目账面金额 金额1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计578,305,510.37 9,100,954.01 439,010.89 6,124,009.10 593,969,484.37比例(%)97.37 1.53 0.07坏账准备
年初余额账面金额 金额 607,865,284.75 17,515,369.96 9,041,741.50 12,733,644.48 647,156,040.69比例(%)93.92 2.71 1.40 1.97 100.00坏账准备
9,470,791.35 9,470,791.351.03 4,794,621.23 100.00 4,794,621.23（2）预付款项金额前五名单位情况单位名称山西潞安环保能源开发股份有限公司 山西焦煤集团有限责任公司济南铁路经营集团有限公司与本公司关系 非关联方金额时间未结算原因 预付原燃料款58,670,947.97 1年以内非关联方 32,147,704.69 1年以内预付原燃料款非关联方 29,471,714.03 1年以内 21,480,170.00 1年以内 21,011,813.76 1年以内 94预付运费 预付原燃料款 预付原燃料款山东华信工贸有限公司 非关联方 瑞钢联集团有限公司非关联方山东钢铁股份有限公司2012年年度报告合
162,782,350.45
（3）预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况截至日，预付款项中预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东济钢集团有限公司2,675,615.29元。（4）预付关联方账款情况年末余额中预付关联方款项合计154,047,212.82元，占预付账款总额的25.94%，详见附注六、6、（1）。7、存货 （1）存货分类项目 原材料 辅助材料 备品备件 低值易耗品 委托加工材料 在途材料 生产成本 自制半成品 产成品1,566,143,086.37 19,221,463.07 1,546,921,623.30 1,727,780,752.15 23,971,790.46 1,703,808,961.69 638,901,198.01638,901,198.01 864,501,076.37 30,408,263.31 834,092,813.062,704,989.22 121,914,486.20
2,704,989.2212,840,734.73 65,696,302.34
12,840,734.73 65,696,302.34
9,215,749.34
9,215,749.343,407,647.16
3,407,647.167,917,559.60
7,917,559.60期末余额账面余额 2,648,025,744.19 64,135,779.37 635,009,451.29跌价准备账面价值账面余额年初余额 跌价准备账面价值2,648,025,744.19 3,625,529,900.57 8,036,321.94 3,617,493,578.6364,135,779.37 133,846,472.34133,846,472.34
1,260,910,657.61635,009,451.29 1,260,910,657.61121,914,486.20合计 5,680,242,381.81 19,221,463.07 5,661,020,918.74 7,708,239,205.05 62,416,375.71 7,645,822,829.34（2）存货跌价准备存货种类 原材料 自制半成品 产成品合 计年初余额 8,036,321.94 30,408,263.31 23,971,790.46 62,416,375.71本期计提
18,333,665.36 18,333,665.36本期减少转回
转销 8,036,321.94 30,408,263.31 23,083,992.75 61,528,578.00期末余额
19,221,463.07 19,221,463.078、其他流动资产项
期末余额 95年初余额山东钢铁股份有限公司2012年年度报告企业所得税合
计939,215.33 939,215.33
其他流动资产说明：
9、对合营企业和联营企业投资 （1）对合营企业投资被投资单位名称企业类型注册地 法人代表 业务性质钢铁生产销售注册资本（万美元）300.00持股比例% 66.67表决权比例%组织机构代码贝斯济钢（山东）有限责任钢板有限公司公司济南 刘晓东 50.00 续：被投资单位名称 贝斯济钢（山东）钢板有限公司期末资产总额 18,089,308.13期末负债总额 1,659,270.40期末净资产总额 16,430,037.73本期营业收入总额本期净利润25,925,625.90 5,794,678.85(2)对合营企业和联营企业投资说明：
10、长期股权投资 （1）长期股权投资分类被投资单位 1、对合营企业投资 山东融鑫投资股份有限公司 贝斯济钢（山东）钢板有限公司2、对子公司投资宁波大榭济钢经贸有限公司 3、其他长期股权投资核算 方法
权益法 权益法投资成本年初余额本期增加本期减少期末余额
25,000,000.00 27,249,115.24
27,249,115.246,389,600.00 6,914,999.57 2,832,942.53
9,747,942.10权益法
2,750,000.00 7,691,896.52
7,691,896.52
96山东钢铁股份有限公司2012年年度报告山东莱钢铁源炉料有限公司 山东钢铁集团财务有限公司 天同证券有限责任公司
山东济钢国际旅行社有限公司菏泽聚隆能源有限公司 合
计成本法 成本法 成本法 成本法 成本法5,000,000.005,000,000.00
5,000,000.00170,000,000.00 170,000,000.00
170,000,000.0060,000,000.00 60,000,000.00
60,000,000.00200,000.00 200,000.00
200,000.008,400,000.00 8,400,000.00
8,400,000.00277,739,600.00 285,456,011.33 2,832,942.53 34,941,011.76 253,347,942.10接上表在被投资被投资单位单位持股比例(%)1、对合营企业投资 山东融鑫投资股份有限公司 贝斯济钢（山东）钢板有限公司 2、对子公司投资 宁波大榭济钢经贸有限公司 3、其他长期股权投资山东莱钢铁源炉料有限公司 山东钢铁集团财务有限公司 天同证券有限责任公司山东济钢国际旅行社有限公司 菏泽聚隆能源有限公司合
计50.00 66.6755.0020.00 10.63 3.51 6.67 3.00
在被投资单位表决权比例(%)50.00 50.0055.0020.00 10.63 3.51 6.67 3.00
在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明
减值准备本期计提减值准备现金红利60,000,000.00
60,000,000.00（2）长期股权投资的说明
97山东钢铁股份有限公司2012年年度报告11、固定资产 （1）固定资产情况项目 一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备
电子设备二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备
电子设备 三、固定资产账面净值合计 其中：房屋及建筑物机器设备
电子设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物机器设备
电子设备 五、固定资产账面价值合计 其中：房屋及建筑物机器设备
电子设备年初余额 58,005,832,906.92 16,357,827,105.72 40,565,657,787.20 493,771,429.86 588,576,584.14--22,638,721,115.70 3,532,032,848.07 18,278,456,313.28 333,546,182.08 494,685,772.27 35,367,111,791.22本期新增本期增加本期减少期末余额1,633,360,907.38 1,498,893,023.57 58,140,300,790.73 439,512,498.40157,297,672.27 16,640,041,931.851,178,414,648.06 1,318,676,364.49 40,425,396,070.774,868,843.19 10,564,917.73 本期计提2,746,208,649.33493,469,651.1415,172,123.66 7,746,863.15--483,468,149.39 591,394,638.72--938,811,572.34 24,446,118,192.69 64,488,560.703,961,013,938.512,193,678,959.0326,199,803.02 32,860,236.14--852,985,373.80 19,619,149,898.51 14,000,051.33 7,337,586.51345,745,933.77 520,208,421.90-- 33,694,182,598.0412,825,794,257.65 22,287,201,473.92 160,225,247.78 93,890,811.87 5,000,658.34
4,760,658.34 240,000.00
35,362,111,132.88-- -- -- -- -- -- -- -- -- ---- 12,679,027,993.34 -- 20,806,246,172.26 -- -- -- -- -- -- --137,722,215.62 71,186,216.82 240,000.00
240,000.00
-- 33,693,942,598.0412,825,794,257.65 22,282,440,815.58 159,985,247.78 93,890,811.87-- -- -- ---- 12,679,027,993.34 -- 20,806,246,172.26 -- --137,482,215.62 71,186,216.82本期折旧额2,746,208,649.33元。本期由在建工程转入固定资产原价为970,819,384.79元。 （2）固定资产说明：
98山东钢铁股份有限公司2012年年度报告
12、在建工程 （1）在建工程明细期末余额项目账面余额减值准备账面净值账面余额年初余额 减值准备账面净值在建工程 合计3,407,144,828.73 3,407,144,828.733,407,144,828.73 1,625,100,179.82
3,407,144,828.73 1,625,100,179.821,625,100,179.82
1,625,100,179.82（2）重大在建工程项目变动情况项目名称1、焦化厂酚氰污水处理工程 2、1#2#1750高炉煤气湿法改干法除尘及干式TRT项目 3、复合制坯项目4、沿石河敷设济钢生活区综合管线 5、1号2号1750高炉冲渣水余热利用 6、燃电乙站一二降压电网重构(区域孤网运行)7、3200m3高炉汽动鼓风机站 8、220t/h煤气锅炉工程 9、3#1750高炉冲渣水余热利用 10、热连轧改造外部公辅配套 11、冷轧厂新增单机架冷轧机项目 12、1700热连轧主线技术改造 13、热连轧平整分卷机组项目 14、炼铁厂2#120烧结机脱硫工程 15、400烧结机脱硫16、化工厂1-5号焦炉煤气脱硫系统改造17、济钢1、2、5号焦炉顶装改捣固炼焦18、郭店片区采暖项目19、350高炉区域建设综合性原料场 20、3号120m2烧结机生产酸性烧结矿 21、中厚板 1＃蓄热式步进梁式加热预算数（万元） 4,697.00 9,000.00 4,876.00 1,950.00 2,270.00 3,390.00 14,282.00 7,214.00 1,550.00 7,800.00 8,635.00 14,635.00 9,350.00 2,040.00 5,605.00 4,720.00 5,800.00 1,608.00 2,600.00
8,046.6099
年初余额 13,034,876.85 78,604,404.35 38,451,225.77 14,02}